集團網銀現金管理制度?總則1.1目的本制度旨在規范集團網銀現金管理流程，確保資金安全、高效流轉，提高資金使用效益，保障集團各項業務的順利開展。1.2適用范圍本制度適用于集團總部及下屬各子公司、分公司在辦理網銀現金業務時的操作與管理。1.3基本原則1.安全性原則：確保網銀系統的安全穩定運行，采取多重安全防護措施，保障現金交易的真實性、準確性和保密性，防止資金被盜取、挪用等風險。2.合規性原則：嚴格遵守國家法律法規、金融監管要求以及集團內部相關規定，規范網銀現金業務操作，確保每一筆交易合法合規。3.效率性原則：優化網銀現金管理流程，提高資金收付效率，減少資金在途時間，確保資金及時到賬，滿足集團業務運營的資金需求。4.職責分離原則：明確各部門及人員在網銀現金管理中的職責，實行不相容崗位相互分離、相互制約，避免出現管理漏洞和風險。管理機構與職責2.1財務管理中心1.負責制定和完善集團網銀現金管理制度，并監督制度的執行情況。2.統籌規劃集團網銀現金業務，合理安排資金，確保資金的安全、高效運作。3.審核網銀現金業務的相關憑證、報表等，對重大資金收支事項進行審批。4.定期對集團網銀現金管理情況進行檢查和分析，及時發現和解決存在的問題。2.2信息技術部門1.負責保障集團網銀系統的安全穩定運行，定期進行系統維護、升級和安全檢測，防范網絡安全風險。2.配合財務管理中心做好網銀現金業務相關技術支持工作，確保業務操作的順利進行。3.制定并執行網銀系統的安全管理制度，對系統用戶的權限進行設置和管理，防止非法訪問和數據泄露。2.3各業務部門1.按照集團網銀現金管理制度的要求，準確、及時地提交各類資金收付申請，確保申請信息真實、完整。2.負責對本部門網銀現金業務的相關資料進行整理、歸檔和保管，以備查詢和審計。3.配合財務管理中心和信息技術部門做好網銀現金業務的相關工作，如協助核實資金收付信息、配合系統測試等。2.4出納崗位1.負責具體辦理集團網銀現金收付業務，嚴格按照操作規程進行操作，確保資金收付的準確性和及時性。2.每日核對網銀現金收支明細，編制現金日記賬，做到日清月結，賬實相符。3.妥善保管網銀U盾、密碼等重要物品和信息，不得泄露給無關人員。4.定期與銀行進行對賬，及時發現和處理未達賬項，確保銀行賬戶余額準確無誤。網銀賬戶管理3.1賬戶開設與變更1.集團因業務需要開設網銀賬戶時，由財務管理中心提出申請，經集團相關領導審批后，按照銀行規定辦理開戶手續。2.開戶信息應包括賬戶名稱、賬號、開戶行、網銀操作權限等，并確保信息準確無誤。3.如需變更網銀賬戶信息，如賬戶名稱、賬號、開戶行、網銀操作權限等，由財務管理中心提出申請，經相關領導審批后，及時通知銀行辦理變更手續，并確保變更后的信息在集團內部得到有效傳達。3.2賬戶注銷1.當集團網銀賬戶不再使用時，由財務管理中心提出賬戶注銷申請，經相關領導審批后，通知銀行辦理注銷手續。2.在辦理賬戶注銷前，應確保賬戶內資金已全部結清，相關業務已處理完畢，并完成與銀行的對賬工作。3.賬戶注銷后，應及時將相關資料進行歸檔保管，以備查詢和審計。3.3賬戶安全管理1.網銀賬戶的用戶名和密碼應嚴格保密，不得泄露給他人。用戶名應由專人使用，密碼應定期更換，且強度符合銀行要求。2.出納人員應妥善保管網銀U盾等安全認證工具，不得隨意轉借他人。如遇U盾丟失、損壞等情況，應立即報告財務管理中心，并及時采取掛失、補辦等措施。3.信息技術部門應定期對集團網銀系統進行安全檢查和風險評估，及時發現和修復安全漏洞，防范網絡攻擊和惡意軟件入侵。4.加強對員工的安全教育，提高員工的安全意識，防止因員工疏忽或違規操作導致網銀賬戶安全事故的發生。網銀現金收付業務流程4.1收款業務流程1.業務部門提交收款申請：業務部門根據銷售合同、服務協議等相關業務文件，在規定時間內準確填寫收款申請單，注明收款單位名稱、賬號、開戶行、金額、款項性質等信息，并提交至財務管理中心。2.財務管理中心審核：財務管理中心收到收款申請單后，對申請信息的真實性、完整性、準確性進行審核。審核內容包括業務的合規性、款項金額與合同約定是否一致、收款賬戶信息是否正確等。如審核通過，在申請單上簽字確認；如審核不通過，應及時與業務部門溝通，說明原因并要求其補充或修改相關信息。3.出納辦理收款操作：出納根據審核通過的收款申請單，登錄集團網銀系統，選擇相應的收款功能模塊，錄入收款信息。在錄入過程中，應仔細核對收款賬戶信息、金額等關鍵數據，確保準確無誤。錄入完成后，使用網銀U盾進行電子簽名確認，提交收款指令。4.銀行處理收款：銀行收到集團提交的收款指令后，進行資金清算處理。出納應及時關注銀行系統反饋的收款結果信息，如收款成功、失敗等。5.收款確認與賬務處理：如收款成功，出納應及時在網銀系統中進行收款確認，并編制收款憑證，將收款信息傳遞給會計人員進行賬務處理。會計人員根據收款憑證，及時登記相關賬簿，確保財務數據的準確性和及時性。如收款失敗，出納應查明原因，如因賬戶信息錯誤、銀行系統故障等原因導致收款失敗，應及時與業務部門和銀行溝通協調，重新辦理收款手續。4.2付款業務流程1.業務部門提交付款申請：業務部門根據采購合同、費用報銷審批單等相關業務文件，在規定時間內準確填寫付款申請單，注明付款單位名稱、賬號、開戶行、金額、款項用途、付款方式等信息，并提交至財務管理中心。2.財務管理中心審核：財務管理中心收到付款申請單后，對申請信息的真實性、完整性、準確性、合規性進行審核。審核內容包括業務的真實性、款項金額與合同約定是否一致、付款用途是否合理、付款方式是否符合規定等。如涉及重大資金支出，還需按照集團規定進行專項審批。審核通過后，在申請單上簽字確認；如審核不通過，應及時與業務部門溝通，說明原因并要求其補充或修改相關信息。3.領導審批：根據集團審批權限規定，付款申請單需提交相關領導進行審批。領導在審批過程中，應認真審核申請內容，確保資金支付的合理性和必要性。審批通過后，在申請單上簽字確認。4.出納辦理付款操作：出納根據審核通過且經領導審批的付款申請單，登錄集團網銀系統，選擇相應的付款功能模塊，錄入付款信息。在錄入過程中，應仔細核對付款賬戶信息、金額、收款單位信息等關鍵數據，確保準確無誤。錄入完成后，使用網銀U盾進行電子簽名確認，提交付款指令。5.銀行處理付款：銀行收到集團提交的付款指令后，進行資金清算處理。出納應及時關注銀行系統反饋的付款結果信息，如付款成功、失敗等。6.付款確認與賬務處理：如付款成功，出納應及時在網銀系統中進行付款確認，并編制付款憑證，將付款信息傳遞給會計人員進行賬務處理。會計人員根據付款憑證，及時登記相關賬簿，確保財務數據的準確性和及時性。如付款失敗，出納應查明原因，如因賬戶信息錯誤、銀行系統故障、余額不足等原因導致付款失敗，應及時與業務部門和銀行溝通協調，重新辦理付款手續。網銀現金業務的日常核對與監控5.1每日核對1.出納每日下班前，應登錄集團網銀系統，核對當日網銀現金收支明細，確保每一筆交易記錄準確無誤。2.將網銀系統中的現金收支明細與現金日記賬進行逐筆核對，做到日清月結，賬實相符。如發現不符情況，應及時查明原因并進行處理。5.2定期對賬1.出納每月末應與銀行進行全面對賬，獲取銀行對賬單，并與網銀賬戶余額、現金日記賬進行核對。2.編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進行詳細記錄和分析。如發現未達賬項金額較大或存在異常情況，應及時與銀行溝通，查明原因并采取相應措施。3.財務管理中心應定期對網銀現金業務進行內部審計，檢查制度執行情況、操作流程的合規性、賬務處理的準確性等。審計人員可通過調閱相關憑證、報表、系統記錄等資料，進行實地檢查和訪談等方式，對網銀現金業務進行全面審查。4.對于審計過程中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。5.3異常交易監控1.信息技術部門應建立網銀現金業務異常交易監控機制，通過設定交易金額閾值、交易頻率限制、收款付款對象監控等規則，對網銀系統中的交易進行實時監測。2.如發現異常交易，如大額資金異常變動、頻繁發生相同金額交易、與可疑對象進行資金往來等，應及時發出預警信息，并通知財務管理中心和相關部門進行調查核實。3.財務管理中心和相關部門應針對異常交易進行深入調查，查明原因，采取相應的風險控制措施，如暫停交易、凍結賬戶、追回資金等，防止資金損失和風險擴大。網銀現金業務的檔案管理6.1檔案范圍網銀現金業務檔案包括但不限于以下資料：1.網銀賬戶開戶資料、變更資料、注銷資料等。2.收款申請單、付款申請單、審批文件等。3.網銀現金收付憑證、日記賬、銀行對賬單、銀行存款余額調節表等。4.網銀系統操作記錄、交易明細清單等。5.與網銀現金業務相關的其他文件和資料。6.2檔案整理與歸檔1.出納應按照時間順序和業務類別，對網銀現金業務檔案進行整理，確保資料齊全、完整。2.將整理好的檔案資料裝訂成冊，并編制檔案目錄，注明檔案名稱、日期、編號等信息，以便于查詢和管理。3.檔案管理人員應及時將裝訂成冊的檔案資料歸檔保管，按照檔案管理制度的要求，存放于專門的檔案柜中，并做好防火、防潮、防蟲等措施。6.3檔案保管期限網銀現金業務檔案的保管期限應按照國家法律法規和集團內部規定執行。一般情況下，會計憑證、賬簿等檔案保管期限為[X]年，其他相關資料保管期限為[X]年。保管期限屆滿后，如需銷毀檔案，應按照規定的程序進行審批和銷毀。6.4檔案查閱與借閱1.因工作需要查閱網銀現金業務檔案時，查閱人員應填寫檔案查閱申請表，注明查閱原因、查閱內容、查閱時間等信息，并提交至檔案管理部門負責人審批。2.檔案管理部門負責人審核通過后，安排專人陪同查閱人員查閱檔案，并做好查閱記錄。查閱人員不得擅自將檔案帶出檔案保管場所，不得在檔案上涂改、標記、抽取、撤換等。3.如因特殊原因需要借閱網銀現金業務檔案，借閱人員應填寫檔案借閱申請表，注明借閱原因、借閱期限、歸還時間等信息，并提交至檔案管理部門負責人審批。借閱期限一般不得超過[X]個工作日，如需延長借閱期限，應重新辦理審批手續。4.檔案管理部門應在借閱期限屆滿前提醒借閱人員歸還檔案。借