財務報銷流程管理制度?總則目的為了加強公司財務管理，規范財務報銷行為，合理控制費用支出，保障公司各項業務活動的順利開展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工。基本原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法，反映實際發生的經濟業務。2.合理性原則：費用報銷應符合公司相關規定和實際工作需要，具有合理性。3.審批流程完整原則：所有報銷必須按照規定的審批流程進行，未經審批不得報銷。4.及時性原則：員工應及時報銷費用，避免逾期。財務報銷的基本要求報銷憑證要求1.發票：必須是由稅務機關統一印制的正規發票，發票內容應填寫完整，包括發票抬頭（公司全稱）、日期、業務內容、數量、單價、金額、發票專用章等。發票不得涂改、挖補，如有錯誤，應要求開票單位重開或更正，并在更正處加蓋開票單位印章。對于不符合規定的發票，如發票內容不完整、無發票專用章等，財務部門有權拒收。2.收據：行政事業性收費收據可作為報銷憑證，但必須加蓋收款單位財務專用章。內部收據、白條等不得作為報銷憑證。3.其他憑證：火車票、飛機票、汽車票等交通票據，應在票據上注明姓名、日期、起止地點等信息。住宿費發票應注明住宿日期、人數、單價等信息。報銷內容要求1.費用必須與業務相關：報銷的費用應是因公司業務需要而發生的，與個人消費無關。2.明細清晰：報銷單應詳細填寫費用明細，包括費用名稱、金額、事由等，以便財務審核。報銷時間要求1.日常費用報銷：員工應在費用發生后的[x]個工作日內辦理報銷手續。2.出差費用報銷：員工應在出差返回后的[x]個工作日內辦理報銷手續。財務報銷流程費用報銷流程1.填寫報銷單：員工根據實際發生的費用，填寫《費用報銷單》，并將報銷憑證粘貼在報銷單背面。報銷單應填寫工整、清晰，不得涂改。2.部門負責人審批：部門負責人對本部門員工的報銷費用進行審核，確認費用的真實性、合理性和必要性，并簽字審批。3.財務審核：財務部門對報銷憑證和報銷單進行審核，檢查報銷憑證是否符合要求，報銷金額是否正確，審批流程是否完整等。對于不符合規定的報銷，財務部門有權要求員工補充或更正相關憑證，否則不予報銷。4.總經理審批：根據公司規定，超過一定金額的報銷需經總經理審批。總經理對報銷費用進行最終審批，簽字確認后報銷費用方可支付。5.報銷支付：財務部門根據審批后的報銷單，將報銷款項支付給員工。支付方式可采用現金、銀行轉賬等。差旅費報銷流程1.出差申請：員工因工作需要出差，應提前填寫《出差申請表》，注明出差事由、目的地、預計出差時間等信息，并報部門負責人審批。2.出差借款：根據出差費用預算，員工可向財務部門申請出差借款。借款金額應合理，不得超過預計出差費用。員工填寫《借款單》，經部門負責人、財務審核、總經理審批后，財務部門方可借款。3.出差歸來報銷：員工出差返回后，應在規定時間內辦理報銷手續。填寫《差旅費報銷單》，并將出差期間的交通票據、住宿發票、餐飲發票等報銷憑證粘貼在報銷單背面。按照費用報銷流程，依次經部門負責人、財務審核、總經理審批后，財務部門進行報銷支付。如有借款，應同時辦理借款沖銷手續。采購報銷流程1.采購申請：因業務需要采購物資或服務，應先填寫《采購申請表》，注明采購內容、數量、預算金額等信息，并報部門負責人審批。2.采購執行：采購人員按照審批后的采購申請進行采購，選擇合格的供應商，簽訂采購合同或協議。3.報銷申請：采購完成后，采購人員應及時收集采購發票、入庫單等報銷憑證，并填寫《費用報銷單》。報銷憑證應包括發票、采購合同、入庫單、驗收單等，以證明采購業務的真實性和完整性。4.審批流程：按照費用報銷流程，依次經部門負責人、財務審核、總經理審批后，財務部門進行報銷支付。費用報銷標準交通費用報銷標準1.市內交通：員工因工作需要在市內乘坐公交車、地鐵等公共交通工具，憑有效票據實報實銷。因特殊情況需要乘坐出租車的，應事先經部門負責人批準，單次出租車費用超過[x]元的，需說明原因。2.長途交通：員工乘坐火車、飛機、長途汽車等長途交通工具出差，應根據公司規定選擇合適的交通工具等級。乘坐飛機的，一般情況下應乘坐經濟艙；因工作需要乘坐商務艙或頭等艙的，需經總經理批準。乘坐火車的，符合條件的可報銷軟臥、硬臥或高鐵二等座費用；乘坐長途汽車的，應選擇正規運營公司的客車，憑有效票據報銷。住宿費用報銷標準1.國內出差：根據出差地區的不同，分為一類地區、二類地區、三類地區，具體住宿標準如下：一類地區：住宿費標準為[x]元/天/人。二類地區：住宿費標準為[x]元/天/人。三類地區：住宿費標準為[x]元/天/人。同性兩人一同出差的，應合住一間房，按上述標準報銷；如因特殊情況需要單獨住宿的，需經部門負責人批準，并按上述標準的[x]%報銷。2.國外出差：根據不同國家和地區，制定相應的住宿標準，具體標準由公司另行規定。餐飲費用報銷標準1.市內工作餐：員工因工作需要在市內無法返回公司就餐的，可憑有效票據報銷工作餐費用，標準為[x]元/天/人。2.出差餐飲補貼：員工出差期間，可享受餐飲補貼，補貼標準如下：一類地區：補貼標準為[x]元/天/人。二類地區：補貼標準為[x]元/天/人。三類地區：補貼標準為[x]元/天/人。出差期間如有招待客戶等特殊情況，需單獨報銷餐飲費用的，應事先經部門負責人批準，并在報銷單上注明事由。通訊費用報銷標準1.公司統一辦理的通訊套餐：員工使用公司統一辦理的通訊套餐，按照公司規定的套餐費用標準報銷。2.個人自行辦理的通訊費用：員工因工作需要自行辦理通訊業務的，可憑有效發票在規定標準內報銷。報銷標準為[x]元/月/人。特殊情況報銷規定業務招待費報銷規定1.招待范圍：業務招待費主要用于公司與客戶、供應商等相關單位的業務往來招待，包括餐飲、住宿、禮品等費用。2.審批流程：業務招待費報銷前，應填寫《業務招待費申請表》，注明招待對象、事由、預計費用等信息，并報部門負責人、分管領導、總經理審批。報銷時，應提供發票、招待清單等報銷憑證，報銷憑證上應注明招待對象、人數、時間等信息。3.報銷標準：業務招待費應嚴格控制，不得超過公司規定的預算。具體標準由公司另行規定。禮品費用報銷規定1.禮品用途：禮品費用主要用于公司對外業務往來、客戶維護等方面。2.審批流程：購買禮品前，應填寫《禮品申請表》，注明禮品用途、預計金額等信息，并報部門負責人、分管領導、總經理審批。報銷時，應提供發票、禮品清單等報銷憑證，報銷憑證上應注明禮品名稱、數量、金額等信息。3.報銷標準：禮品費用應嚴格控制，不得超過公司規定的預算。具體標準由公司另行規定。培訓費用報銷規定1.培訓范圍：培訓費用主要用于員工參加公司組織的內部培訓、外部培訓課程等。2.審批流程：員工參加培訓前，應填寫《培訓申請表》，注明培訓名稱、培訓時間、培訓費用等信息，并報部門負責人審批。培訓結束后，憑培訓發票、培訓證書等報銷憑證，按照費用報銷流程進行報銷。3.報銷標準：培訓費用應符合公司規定的培訓預算，對于超出預算的培訓費用，需經總經理批準后方可報銷。財務報銷的監督與檢查內部審計監督公司內部審計部門定期對財務報銷情況進行審計，檢查報銷憑證的真實性、合法性、合理性，審批流程的完整性等。對于發現的問題，及時提出整改意見，并追究相關人員的責任。財務部門日常監督財務部門在審核報銷憑證時，應嚴格按照本制度的規定進行審核，對于不符合規定的報銷予以退回。同時，財務部