會審管理制度?一、總則（一）目的為了規范公司會審工作流程，確保各項決策、方案、文件等的科學性、合理性和合規性，提高工作質量和效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部涉及重要業務決策、重大項目審批、關鍵合同簽訂、重要制度制定等需要進行會審的各類事項。（三）基本原則1.合法性原則：會審過程及結果必須符合國家法律法規、政策要求以及公司內部規章制度。2.科學性原則：運用科學的方法和專業知識，對會審事項進行全面、深入、客觀的分析和評估。3.民主性原則：充分聽取各方面意見和建議，保障參與會審人員的平等權利，確保決策民主。4.效率性原則：在保證會審質量的前提下，合理安排會審流程和時間，提高工作效率。二、會審組織架構（一）會審領導小組1.組成人員：由公司高層管理人員組成，包括總經理、副總經理等。2.職責負責確定會審事項的范圍和重要性等級。對重大會審事項進行最終決策。監督會審工作的整體開展情況。（二）會審工作小組1.組成人員：根據會審事項涉及的部門和專業領域，由相關部門負責人、專業技術人員、法務人員、財務人員等組成。2.職責負責對會審事項進行資料收集、分析和論證。提出專業意見和建議，參與會審討論。根據會審結果，對相關工作進行落實和跟進。三、會審事項范圍及分類（一）重大業務決策類1.公司發展戰略規劃的制定與調整。2.年度經營計劃和預算方案的審定。3.重大投資項目的可行性研究與決策。4.業務模式創新與重大業務拓展決策。（二）重大項目審批類1.超過一定金額的工程項目立項、招標、施工方案等審批。2.重要研發項目的立項、進度及成果驗收審批。3.大型市場推廣活動方案的審批。（三）關鍵合同簽訂類1.涉及金額較大、風險較高的銷售合同、采購合同、租賃合同等。2.與關聯方、重要客戶或供應商簽訂的戰略合作協議。3.對公司權益有重大影響的合同條款變更。（四）重要制度制定類1.公司基本管理制度的修訂與完善。2.涉及員工薪酬福利、績效考核、培訓發展等重要人事制度的制定。3.財務管理制度、內部控制制度等重要財務管理與風險控制制度的制定。四、會審流程（一）會審事項發起1.相關部門或個人根據工作需要，填寫《會審事項申請表》，詳細說明會審事項的背景、目的、內容、涉及部門及預計影響等。2.將申請表提交至會審領導小組辦公室（一般為公司綜合管理部門），由辦公室進行初步審核，確定是否屬于會審范圍及重要性等級。（二）資料準備1.申請部門按照會審要求，收集整理相關資料，包括但不限于業務數據、市場調研資料、法律法規文件、技術方案、財務預算等。2.資料應真實、準確、完整，并按照規定格式進行整理和裝訂。（三）會審通知1.會審領導小組辦公室根據初步審核結果，向會審工作小組各成員發送《會審通知書》，明確會審事項、時間、地點、參與人員及需準備的資料等。2.會審工作小組各成員應提前熟悉會審資料，做好發言準備。（四）會審會議1.由會審領導小組指定的主持人主持會審會議，介紹會審事項的基本情況和要求。2.申請部門負責人或相關人員對會審事項進行詳細匯報，包括現狀分析、問題提出、解決方案及預期效果等。3.會審工作小組成員依次發表意見，對匯報內容進行提問、質疑、分析和論證，提出專業建議和改進措施。4.主持人負責維持會議秩序，引導討論方向，確保會審過程有序進行。（五）會審記錄1.安排專人負責會審會議記錄，詳細記錄會議討論內容、各方意見、提出的問題及解決方案等。2.記錄應客觀、準確、完整，會議結束后及時整理形成《會審會議紀要》。（六）會審報告編制1.會審工作小組根據會審會議討論情況和各方意見，由牽頭部門負責編制《會審報告》。2.《會審報告》應包括會審事項概述、資料分析、各方意見匯總、結論建議等內容，對會審事項進行全面、系統的總結和評價。（七）會審結果審批1.《會審報告》提交至會審領導小組，由領導小組進行審批。2.領導小組根據會審結果，做出同意、不同意或進一步完善的決策意見，并簽署審批意見。（八）會審結果執行1.相關部門根據會審領導小組的審批意見，對會審事項進行落實和執行。2.會審工作小組負責對執行情況進行跟蹤和監督，確保會審結果得到有效貫徹。五、會審人員職責與紀律（一）職責1.會審領導小組全面了解會審事項相關情況，掌握決策要點。組織和引導會審討論，協調各方意見。根據會審結果做出最終決策。2.會審工作小組認真審查相關資料，提出專業見解。積極參與會審討論，充分發表意見。對會審事項的科學性、合理性和合規性負責。3.申請部門準確提供會審所需資料，確保資料真實可靠。清晰闡述會審事項背景、目的和內容。根據會審意見對工作進行改進和完善。（二）紀律1.會審人員應按時參加會審會議，如有特殊情況不能參加，需提前請假并安排他人代為參會。2.嚴格遵守保密制度，對會審過程中涉及的公司機密信息、商業秘密等予以保密，不得泄露給無關人員。3.秉持公正、客觀、負責的態度參與會審，不得偏袒任何一方，不得發表未經充分論證的主觀臆斷性意見。4.會審人員應積極參與討論，充分發表意見，不得無故缺席或敷衍了事。六、會審監督與評估（一）監督機制1.公司內部審計部門負責對會審工作進行定期監督檢查，審查會審流程的合規性、資料的完整性、意見的合理性等。2.設立意見反饋渠道，接受公司員工對會審工作的監督和建議，對反饋問題及時進行調查和處理。（二）效果評估1.定期對會審事項的執行效果進行評估，對比會審前的預期目標，檢查是否達到預期效果。2.收集參與會審人員、相關部門及利益相關者對