財務部工作職責、管理制度、崗位職責?一、財務部工作職責（一）財務規劃與預算管理1.根據公司戰略目標，制定年度財務規劃，涵蓋收入、成本、利潤等關鍵指標，并確保與公司整體業務規劃相契合。2.牽頭組織各部門編制年度預算，對預算草案進行匯總、審核與平衡，形成公司年度預算方案，報管理層審批后下達執行。3.跟蹤預算執行情況，定期進行預算分析，及時發現預算執行偏差，為管理層提供預算調整建議，確保公司經營活動按預算有序進行。（二）會計核算與財務報表編制1.按照國家會計準則和公司財務制度，準確、及時地記錄和核算公司各項經濟業務，確保財務數據的真實性、完整性和準確性。2.負責編制各類財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，定期向管理層、股東及相關監管部門報送，為公司決策提供可靠的財務信息支持。3.配合內部審計、外部審計等工作，提供相關財務資料，協助審計機構完成審計工作，并對審計提出的問題及時進行整改。（三）資金管理1.制定公司資金管理制度，合理安排資金收支，優化資金配置，確保公司資金的安全、高效運作。2.負責資金的籌集與調配，根據公司經營和投資需求，選擇合適的融資渠道，籌集所需資金，降低資金成本。3.監控公司資金狀況，預測資金流量，及時發現資金風險，采取有效措施防范資金鏈斷裂風險，保障公司正常運營。（四）成本控制與費用管理1.建立健全成本核算體系，對公司產品或服務成本進行準確核算與分析，為成本控制提供數據支持。2.制定成本控制目標和措施，監督各部門成本執行情況，定期進行成本分析，提出降低成本的合理化建議，提高公司經濟效益。3.審核各項費用支出，嚴格執行費用報銷制度，控制費用開支，杜絕不合理支出，確保公司費用支出符合預算和相關規定。（五）稅務管理1.熟悉國家稅收政策法規，及時掌握稅收政策變化，為公司提供稅務咨詢和籌劃建議，降低稅務風險。2.負責公司稅務申報、繳納等工作，確保公司按時足額繳納稅款，維護公司良好的稅務信用。3.開展稅務籌劃工作，合理利用稅收優惠政策，優化公司稅務結構，降低稅務成本。（六）財務分析與決策支持1.定期對公司財務狀況和經營成果進行分析，撰寫財務分析報告，為管理層提供全面、深入的財務信息和決策建議。2.參與公司重大投資、融資、并購等決策項目的財務分析和評估工作，為項目決策提供專業的財務意見，協助管理層做出科學合理的決策。3.跟蹤行業動態和市場變化，對公司所處行業的財務數據和經營情況進行研究分析，為公司戰略規劃和經營決策提供參考依據。（七）資產管理1.負責公司固定資產、流動資產等各類資產的核算與管理，建立資產臺賬，定期進行資產清查盤點，確保資產賬實相符。2.制定資產購置、處置等管理制度，規范資產采購、使用、報廢等流程，提高資產使用效率，防止資產流失。3.對資產運營情況進行分析評估，為公司資產優化配置提供建議，促進公司資產的保值增值。（八）財務內部控制1.建立健全公司財務內部控制制度，明確各崗位的職責和權限，規范財務工作流程，防范財務風險。2.對財務內部控制制度的執行情況進行監督檢查，及時發現內部控制缺陷并提出改進措施，確保內部控制制度有效運行。3.配合公司內部審計部門開展財務審計工作，對審計發現的問題及時整改，不斷完善公司財務管理體系。二、財務部管理制度（一）財務審批制度1.審批原則嚴格執行分級審批制度，明確各級管理人員的審批權限，確保審批流程規范、透明。審批事項應符合公司財務制度和相關法律法規要求，不得越權審批或違規審批。2.審批流程費用報銷：經辦人填寫費用報銷單，注明費用事由、金額等信息，經部門負責人審核簽字后，報財務部門審核。財務部門審核通過后，報分管領導審批，最后由總經理審批。采購付款：采購部門填寫采購付款申請單，附上采購合同、發票等相關資料，經部門負責人審核簽字后，報財務部門審核。財務部門審核通過后，報分管領導審批，最后由總經理審批。重大資金支出：超過一定金額的重大資金支出，需提前提交資金使用計劃，經財務部門審核、分管領導審核后，報總經理辦公會審議通過，再按照上述審批流程進行審批。（二）財務報銷制度1.報銷范圍公司正常經營活動中發生的與業務相關的費用，如差旅費、辦公用品費、業務招待費、會議費等，符合公司財務制度規定的可以報銷。報銷費用必須取得合法有效的發票或其他合規票據，發票內容應與實際業務相符。2.報銷標準差旅費：明確不同地區的出差住宿標準、交通補貼標準等，嚴格按照標準執行。業務招待費：根據業務需要和公司規定，設定合理的招待標準，控制招待費用支出。其他費用：參照行業標準和公司實際情況，制定相應的報銷標準。3.報銷期限費用報銷應在費用發生后規定時間內提交報銷申請，一般不得超過[X]個工作日。逾期未報銷的，需說明合理原因，經批準后方可報銷。（三）資金管理制度1.現金管理制度嚴格控制現金使用范圍，除按規定可以使用現金的情況外，其他款項收付應通過銀行結算。現金收支應及時入賬，做到日清月結，確保現金賬實相符。定期對現金進行盤點，盤點結果與現金日記賬核對，如有差異應及時查明原因并處理。2.銀行存款管理制度開設銀行賬戶應經公司管理層批準，按照規定辦理開戶、銷戶等手續。銀行存款日記賬應及時登記，定期與銀行對賬單進行核對，編制銀行存款余額調節表，確保銀行存款賬實相符。加強銀行賬戶管理，防止出租、出借銀行賬戶，嚴禁公款私存。3.資金支付安全嚴格執行資金支付審批制度，確保資金支付安全。網上銀行等資金支付系統應設置安全的登錄密碼和支付密碼，并定期更換。加強對資金支付相關票據、印章的管理，確保票據和印章的安全使用。（四）財務檔案管理制度1.檔案范圍財務檔案包括會計憑證、會計賬簿、財務報表、稅務資料、合同協議、審計報告等各類與財務相關的文件資料。2.檔案整理與歸檔財務人員應定期對財務檔案進行整理，按照類別、年度等進行分類編號，確保檔案資料的完整性和規范性。整理后的檔案應及時歸檔，存放于專門的檔案柜中，并建立檔案目錄索引，便于查找和查閱。3.檔案保管期限按照國家檔案管理規定，確定各類財務檔案的保管期限，如會計憑證保管期限為[X]年，會計賬簿保管期限為[X]年等。對超過保管期限的檔案，應按照規定進行銷毀處理，銷毀過程應進行記錄，并由相關人員簽字確認。4.檔案查閱與借閱內部人員查閱財務檔案應填寫查閱申請表，經部門負責人批準后，在檔案管理人員陪同下查閱。外部單位查閱財務檔案需持有單位介紹信等有效證明，經公司管理層批準后，方可查閱。查閱過程應進行登記，查閱人員不得擅自復制、涂改、銷毀檔案資料。財務檔案原則上不得外借，如有特殊情況需要外借的，需經公司管理層批準，并辦理借閱手續，限期歸還。（五）財務印章管理制度1.印章種類財務印章包括財務專用章、法人章、發票專用章、合同專用章等。2.印章保管財務專用章由財務負責人指定專人保管，法人章由法定代表人或其授權人保管，發票專用章由負責發票開具的人員保管，合同專用章由相關業務部門指定專人保管。印章保管人員應妥善保管印章，不得隨意存放或轉借他人，確保印章安全。3.印章使用印章使用應嚴格履行審批手續，填寫印章使用申請表，注明使用事由、金額、日期等信息，經相關負責人審核簽字后，方可使用印章。嚴禁在空白紙張、合同等文件上加蓋印章。印章使用后，保管人員應及時登記印章使用情況，確保印章使用記錄完整。三、財務部崗位職責（一）財務經理1.職責概述全面負責財務部的日常管理工作，組織制定和執行公司財務管理制度，為公司財務管理和決策提供支持。2.具體職責組織編制公司年度財務規劃和預算方案，監督預算執行情況，定期進行財務分析，為公司管理層提供決策依據。負責財務部門的團隊建設和人員管理，合理安排工作崗位，組織財務人員培訓與考核，提高團隊整體素質。審核重要財務報表和報告，確保財務數據的準確性和及時性，向管理層匯報公司財務狀況和經營成果。參與公司重大投資、融資、并購等決策項目的財務分析和評估工作，為項目決策提供專業意見。建立健全公司財務內部控制制度，加強財務風險管理，確保公司財務活動合法合規。協調與銀行、稅務、審計等外部機構的關系，維護公司良好的財務信用和外部形象。（二）會計主管1.職責概述協助財務經理管理財務部日常會計核算工作，確保會計核算準確、規范，財務報表及時、準確編制。2.具體職責組織會計人員進行會計核算，審核記賬憑證、財務報表等會計資料，保證會計信息質量。負責財務報表的編制與分析工作，定期向財務經理匯報財務報表情況，為管理層提供財務信息支持。指導會計人員正確處理會計業務，解答會計核算中的問題，組織會計人員進行業務培訓，提高會計人員業務水平。協助財務經理開展財務預算工作，參與預算編制、執行監控和分析等環節，提供相關數據支持。負責財務檔案的整理、歸檔和保管工作，確保財務檔案的完整性和安全性。配合內部審計、外部審計等工作，提供相關財務資料，協助審計機構完成審計工作，并對審計提出的問題進行整改落實。（三）成本會計1.職責概述負責公司成本核算、成本控制和成本分析工作，為公司成本管理提供數據支持和決策建議。2.具體職責建立健全成本核算體系，確定成本核算方法和流程，準確核算產品或服務成本。收集、整理成本核算相關資料，包括原材料采購、生產工時、設備折舊等信息，確保成本數據的準確性。定期進行成本分析，對比實際成本與預算成本、標準成本的差異，找出成本變動原因，提出降低成本的措施和建議。協助各部門制定成本控制目標和措施，監督成本控制執行情況，及時發現成本控制中的問題并反饋。參與公司成本管理相關會議，提供成本數據和分析報告，為公司成本管理決策提供支持。（四）費用會計1.職責概述負責公司各項費用的核算與管理，審核費用報銷單據，控制費用支出，確保費用合規合理。2.具體職責制定費用核算辦法和報銷制度，明確費用核算標準和報銷流程。審核各類費用報銷單據，檢查報銷憑證的真實性、合法性和完整性，對不符合規定的報銷單據予以退回。對費用支出進行明細核算，及時記錄各項費用的發生情況，定期編制費用報表，反映費用支出情況。分析費用變動趨勢，為管理層提供費用控制建議，協助各部門合理控制費用支出。配合財務審計等工作，提供費用相關資料，對審計提出的費用問題進行解釋和整改。（五）往來會計1.職責概述負責公司往來賬款的核算與管理，及時清理往來賬款，防范壞賬風險。2.具體職責建立往來賬款臺賬，記錄客戶和供應商的往來款項，包括應收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款等。定期核對往來賬款余額，與客戶和供應商進行對賬，確保賬賬相符、賬實相符。跟蹤應收賬款的回收情況，及時向相關部門反饋逾期賬款信息，督促業務部門催收賬款。分析往來賬款賬齡結構，對可能形成壞賬的款項進行預警，提出壞賬處理建議。協助財務經理制定往來賬款管理制度，規范往來賬款的核算和管理流程。（六）稅務會計1.職責概述負責公司稅務申報、繳納、籌劃等工作，熟悉稅收政策法規，降低公司稅務風險。2.具體職責及時了解國家稅收政策法規變化，為公司提供稅務咨詢和籌劃建議。負責公司各類稅費的計算、申報和繳納工作，確保公司按時足額繳納稅款。編制稅務報表，向稅務機關報送相關稅務資料，配合稅務機關的檢查和審計工作。開展稅務籌劃工作，合理利用稅收優惠政策，優化公司稅務結構，降低稅務成本。整理、歸檔稅務資料，建立稅務檔案，以備查閱。（七）出納1