2017電大商法考試復習題庫、答案及4份作業模擬題

一、2017電大商法考試復習題庫及答案精練

OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO270；

二、電大商法作業模擬試題4份

OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO7187。

2017電大《商法》期末復習試題及答案精練匯總

一(判斷題)

(7)1,監事的任期每屆為3年，監事任期屆滿，連選可以連任。

(J)2、工商行政管理機關是合伙企業登記機關。

(。)3、設立合伙企業應當以全體合伙人為申請人。

(，)4、破產法適用于全民所有制企業即國有企業。

(。)5、聯營企業中聯營各方均為全民所有制企業的，應適用《企業破產法》的程序。

(J)6、企業破產案件由債務人所在地人民法院管轄。

(7、破產申請是破產申請人請求法院受理破產案件的意思表示。

(，)8、絕商行為就是依行為性質，無論什么人實施都構成商行為的行為。

(?)9、所謂商人，就是以自己名義實施商行為，并異詞為常業的人。

(V)10、公司以原有的實物作為外投資要減少公司的注冊資本。

(V)11、公司發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年內不得轉讓。

(V)12、公司的董事、經理和財務負責人不得兼任監事。

(V)13、我國的公民和法人都可以成為設立公司的股東。

(J)14、沒有法人資格的集體企業或者合伙企業可以投資于公司，成為公司的股東。

(V)15、外國的公民和法人遵守我國法律規定條件的，可以成為中國公司的股東。

(V)16、公司章程是公司民事權利能力和民事行為能力的記載。

(V)17,公司的注冊資本由現金、實物、不動產、不動產使用權、土地使用權、知識產權

以及其他無形財產權構成。

(V)18、公司的民事權利能力和公司股東之間的財產關系以登記為準。

(X)19、股份有限公司應當在其設立、變更、注銷登記被核準后的60日內發布設立、變

更、注銷登記公告，并自公告發布之日起60日內將發布的公告報送公司登記機

關備案。

(X)20、公司發布的設立、變更、注銷登記公告的內容可以與公司登記機關核準登記的內

容不一致。

(21、公司合并是指由兩個或兩個以上的公司合并成為一家公司。

(0)22、公司合并以后，原來公司的債權債務關系由合并后的公司全面承受，合并各方的

債權、債務由存續的公司或者新設的公司繼承。

(0)23、公司的公積金包括法定公積金和任意公積金。

(4)24、合伙企業的營業執照簽發之日，為合伙企業的成立日期。

(4)25、申請合伙企業登記的具體事務，應當由全體合伙人從他們當中指定的代表或者他

們共同委托的代理人負責辦理。代表的指定或者代理人的委托，應當采用書面形

式。

(J)26、合伙企業的登記事項包括：合伙企業的名稱、經營場所、經營范圍、經營方式和

合伙人的姓名及住所、出資額及出資方式。

(。)27、企業登記機關自收到申請人提交的符合規定的全部申請文件之日起30日內，作

出核準登記或者不予登記的決定。

(J)28、董事長是公司的法定代表人。

(J)29、董事會秘書是專門為董事會職能服務的一個專職工作人員。

(7)30,董事的權利主要表現為在董事會會議上的表決權，需要由董事會表決的事項進行

討論和表決。

(31、董事要將自己擁有公司的股份(股票)如實地告知公司，要將自己經營或者參加

經營的其他產業的范圍告知公司，不得與公司同時經營相同的產業。

(J)32、監事會是公司專門為了保障董事和其他高層職員忠實執行股東會和公司章程而設

立的一個職能機關。

(V)33、營業商行為，就是以營利為目的并具有營業性質的行為。

(V)34,開立支票存款帳戶和領用支票，應當有可靠的資信，并存入一定的資金。

(V)35,背書指在票據背面或粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。

(J)36、匯票是指出票人簽發的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金

額給收款人或持票人的票據。

(J)37、支票記載了有害記載事項的，支票無效。

(J)38、票據抗辯指票據債務人根據法律規定票據債權人拒絕履行義務的行為。

(X)39、公司的經營方針和經營范圍的顯著變化不屬于證券法所說的“重大事件”。

(X)40、證券公司接受委托賣出證券不必是客戶證券帳戶上實有的證券，且可以為客戶

融券交易。

(J)41、保險公司是指依據我國保險法和公司法的規定，經過保險監督管理委員會的批

準設立的從事財產保險或者人身保險活動的一種公司。

(J)42、受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的

人，投保人、被保險人可以為收益人。

(，)43、保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人于合同約定的可

能發生的事故引起發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險

人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的

商業保險行為。

(J)44、財產保險合同是指以財產和其有關利益為保險標的的保險合同。

(J)45、經營人壽保險業務的保險公司不得經營財產保險義務。

(J)46、保險法律制度是調整保險活動中保險人與投保人、被保險人以及受益人之間法

律關系的一切法律規范的總稱。

(0)47、在全國范圍內開辦保險業務的保險公司，其實收貨幣資本金不得低于5億元。

(J)48、在特定區域內開辦業務的保險公司實收本金不低于人民幣2億元。

(V)49、設在省、自治區、直轄市、計劃單列市政府所在地的保險公司分公司，其營運

資金不得低于5000萬元人民幣。

(J)50、保險公司成立后須按照其注冊資本金總額的20%提取保證金，存入保監會指定

的銀行。

(51、保證不得附有條件；附有條件的，不影響對匯票的保證責任。

(J)52、合伙人退伙，可分為兩種情況：一是聲明退伙；二是法定退伙。

(J)53、本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。

(J)54、本票的出票人資格必須由中國人民銀行審定。

(J)55、股份有限公司設立的無效，要由股東、董事或監事向法院起訴，由法院作出判

決。

(J)56、絕對商行為，就是依行為性質，無論什么人實施都構成商行為的行為。

(，)57、破產作為一種事實狀態，并不必然地導致債務人清算倒閉的結局。

(,)58、破產債權是基于破產宣告前的原因而發生的，能夠通過破產分配由破產財產公

平受償的財產請求權。

（J）59、破產分配又稱破產財產分配，是指破產清算人將變價后的破產財產，依照符合

法定順序并經債權人會議通過的分配方案，對全體破產債權人進行平等清償的

程序。

（X）60、支票是出票人簽發的，指示辦理存款業務的金融機構即付款人于見票時無條件支

付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

（J）61、我國《證券法》將證券公司分為綜合類證券公司和經紀類證券公司，對二者的設

立規定了不同的條件。

（X）62、公司的經營方針和經營范圍的顯著變化不屬于證券法所說的“重大事件”。

（J）63、證券交易的集中競價應當實行價格優先、時間優先的原則。

（X）64、在中華人民共和國境內從事保險活動的公司和個人，不適用中華人民共和國保險

法，應選擇適用其他有關國家的保險法。

（X）65、即使被保險人的家庭成員或者其他組成人員故意造成對保險標的的損害而造成

保險事故的，保險人也可以對被保險人的家庭成員或者其他組成人員形式代位請

求賠償的利。

（X）66、破產案件受理后，債權人向人民法院提起訴訟的，應予駁回。其起訴不具有債

權申報的效力。

一、單項選擇題

1、以下人員中，哪些屬于商人？（A某合伙企業）。

2、商人應具備的基本條件：（D以實施商行為為常業）。

3、董事會不可行使下列哪個職權？（D決定增加或者減少監事）。

4、以下選項中，哪些屬于絕對商行為？（C在證券交易所買賣股票）。

5、以下選項中，哪個是有限責任公司注冊資本的法定最低限額？（B、以制造業為主的公

司，人民幣50萬元）。

6、甲欲加入乙、丙的合伙企業。以下各項中，哪個不是甲入伙時依法必須滿足的要求？

C（甲向乙、丙說明自己的個人財產和負債情況）。

7、甲、乙、丙為某合伙企業的合伙人。甲因車禍死亡。甲的妻子和未成年的兒子依法繼承

甲的遺產。在甲妻提出繼承合伙份額的要求時，乙、丙的如下答復中，哪個違反法律的

規定（C、如果按退伙處理我們可以不退還你丈夫出資時投入的房產，而改為退還現金?！保?/p>

8、甲向某合伙企業購買貨物一批，應付價款1萬元。該企業的合伙人乙欠甲1萬元。甲的

這一付款義務，不可因下列原因中的哪個而消滅（D甲以乙的債權與該付款義務相抵消）。

9、破產無效行為包括：（B、欺詐破產行為）。

10、破產無效行為指：（D、個別清償行為）。

11＞票據付款被冒領的，在哪種情況下，付款人不承擔付款責任？（A、付款人收到掛失止

付通知的次日起3日內，沒有收到失票人向人民法院申請公示催告或者提起訴訟的證明，

而于3日期滿后向持票人付款）。

12、票據丟失以后，失票人不可以采取的補救措施是：（D、和債務人協商）。

13、證券禁止交易行為包括證券發行與交易及相關活動中的：（D、操縱市場行為）。

14、保險合同成立后，哪種人可以憑自己的意愿解除保險合同？（A、投保人）。

15、保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，下列選項中哪個不

符合法律規定？（B、在與被保險人或者受益人達成有關有關賠償或者給付保險金額的

協議后30日內，履行賠償或者給付保金的義務）。

二、多項選擇題：

1、泛為什么說英美法的商法概念屬于實質商法的范疇？ABD

A英美法沒有民法與商法的嚴格區分，也沒有相當于民法典意義上的商法典；

B英美的商法沒有確定的形式；

D英美的商事法律規范有包括單行法律、判例、民間自治規章等等在內的廣淵源）。

2、公司有權以自己的資產外投資，外投資方式有：ABCD

A證券投資；B貨幣投資；C實物投資；D無形資產投資

3、公司可以用自己的無形財產權利外投資，無形財產權利包括：ABCD

A商標權、專利權、著作權、非專利技術權；B商號權、商譽權、商業信用權；

C密權、計算機軟件保護權；D公司關系權和公司特許權等權利）

4、公司股東會有以下的職能：ABCD

A決定公司的經營方針和投資計劃；B選舉和更換董事，決定董事的報酬事項；

C選舉和更換由股東代表出任的監事，由股東出任的監事代表股東的利益公司及其高層管

理人員的行為進行監督；D審議批準董事會的報告

5、股東會有以下的職能ABCD

A審議批準監事會者監事的報告；B審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；

C審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;D公司增加或者減少注冊資本做出決議

6、股東會有以下的職能：ABCD

A發行公司債券做出決議；B股東向股東以外的人轉讓出資做出決議；

C股份有限公司的股份轉讓；D公司的合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事

7、有下列情形的，不得擔任公司的監事？ABCD

A因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪，被判處刑法，執

行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾5年；

B擔任因經營管理不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，并該公司、企業的

破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年：

C擔任因違法被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、

企業被吊銷營業執照之日起未逾3年；

D個人所負數額較大的債務。

8、公司董事會有如下職能：ABCD

A負責召集股東會，并向股東會報告工作；B執行股東會的決議；

C決定公司的經營計劃和投資方案；D制定公司的年度財務預算方案和決算方案。

9、公司董事會有如下職能：ABC

A制定公司增加或者減少注冊資本的方案；C決定公司內部管理機構的設置。

B擬訂公司的合并、分立、變更公司形式、解散的方案；

10、公司經理有如下的基本職權：ABC

A主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議交辦的事務；

B組織實施公司的年度經營計劃和投資方案；

C擬定公司內部管理機構設置方案，報董事會批準后實施）。

11、公司經理的基本職權如下：ABC

A擬定公司的基本管理制度，制定公司的基本規章，報董事會批準后實施；

B提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人C公司章程和董事會授權的其他職權。

12、關于我國《合伙企業法》上的合伙企業概念，以下說法中哪些是正確的？ABCD

A合伙企業必須履行企業登記，領取營業執照；

B合伙企業不包括合伙制的律師事務所、會計師事務所等非經工商登記的組織；

C合伙企業的合伙人以自然人為限；D合伙企業不能采用有限合伙的形態。

13、我國合伙企業具有如下特征：ABC

A合伙企業的成立以訂立合伙協議為法律基礎；

B合伙企業的內部關系屬于合伙關系；C合伙人合伙企業債務承擔無限連帶責任。

14、設立合伙企業，應當具備以下條件：ABC

A有二個以上的合伙人，并且都是依法承擔無限責任者；

B有書面合伙協議；C有各合伙人實際繳付的出資

15、皇都大酒店于1999年3月2日被宣告破產。在破產程序中提出的下列給付請求，哪些

不能成為破產債權？AC

A某女士于1998年3月被該酒店保安人員毆打致傷，住院治療8個月，要求賠償醫療費

8730元；

C某旅行社與該酒店簽訂的合同，因酒店被宣告破產而終止，旅行社要求賠償由洗造成的

損失18000元：

16、國有企業法人的破產原因由以下事實構成：ABC

A企業經營不善；B嚴重虧損；C不能清償到期債務

17、關于“不能清償到期債務”，最高人民法院《關于貫徹執行〈中華人民共和國企業破產

法（試行）〉若干問題的意見》第8條規定要件如下：ABC

A債務的清償期限已經屆滿；B債權人已要求清償；C債務人明顯缺乏清償能力

18、提出破產申請的債權人的請求權必須具備以下條件：ABCD

A須為具有給付內容的請求權；B須為法律上可強制執行的請求權；

C須為已到期的請求權；D必須是沒有擔保權的債權

19、破產形式審查包括以下幾項：ABCD

A申請人是否具備破產申請資格（即是否為債權人或債務人）；

B申請材料是否符合法律規定；C本法院本案有無管轄權；

D債務人是否屬于破產法適用范圍內的民事主體。

20、票據行為的特征不包括：CDC公正性；D公開性。

21、根據本教材，匯票的可以記載事項有如下幾項：ABC

A免除作成拒絕證書；B禁止背書的記載；C免除擔保承兌責任的記載。

22、支票的相必要記載事項有：ABCDA確定的金額；B收款人名稱；C付款地；I）出票地）

若當事人不予記載，適用法律有關規定，而不導致票據無效。

23、為保證公開信息的真實性，證券法律制度規定了以下的具體內容：ABCD

A規定證券信息公開義務人承擔確保證券信息真實性的一般義務；

B規定證券中介機構承擔相應的協助義務C確立信息披露義務人的法律責任制度：

D規范了證券監管機構在證券監管方面的職能）。

24、證券上市條件包括：ABCD

A上市公司的資本額；B上市公司的盈利能力；

C上市公司的資本結構；D上市公司的償債能力

25、信息公開制度的基本要求：ABCDA真實性；B準確性；C完整性；D及時性

26、訂立保險合同時，當事人應當遵守下列哪些義務？AC

A投保人應當將保險標的的真實情況告知保險人；

C保險人應當就合同的保險責任范圍做出詳細的告知

27、在再保險中，再保險人的分出人應當注意哪些義務？ABCD

A通知投保人向再保險人交付保險金：

B應再保險接受人的要求，再保險的分出人應當將其自負責任及原保險的有關情況告知再

保險接受人；

C再保險的分出人不得以再保險接受人未履行保險責任為由，拒絕履行或者延遲履行其原

保險責任；

D投保人、被保險人或者再保險接受人的業務和財產情況，負有保密的義務）。

28、關于保險合同中的保險人責任免除條款，以下說法中哪些是正確的？BD

B無論投保人是否仔細閱讀該條款，保險人都有向投保人明確說明的義務；

D保險人為免責條款加以明確說明的，該條款不發生效力

29、以下幾個選項中，（）屬于商人AD

A金龍股份有限公司董事徐彥若，D范大興個體戶

30、在以下幾個選項中，（）屬于絕對商行為。CD

C在證券交易所買賣股票D匯票的出票

31、因為（），英美法的商法概念才屬于實質商法的范疇。ABC

A、英美的商事法律范圍有包括單行法律、判例、民間自治規章等在內的廣泛淵源

B、英美的商法沒有確定的形式

C、英美法沒有民法與商法的嚴格區分，也沒有相對于民法典意義上的商法典

32、根據公司法的規定，有下列何種情形者，不得擔任公司的董事：ABCD

A無民事行為能力人或者限制民事行為能力

B因經濟犯罪被判處有徒刑，執行期滿未逾五年

C、對企業破產負有個人責任，自破產清算完結之日起未逾三年

D、個人所負數額較大的債務，到期不能歸還的

33、趙欲加入錢、孫、李的伙企業。在以下哪些，趙不能被認為已成為新合伙人BCDB、

錢、孫、李口頭表示同意，未簽訂書面協議

C、錢、孫在入伙協議書上簽字；李出差未歸，僅在電話中表示同意

D、錢、孫表示同意，李未置可否

34、關于我國《合伙企業法》上的合伙企業概念，不正確的說法是CD

C、合伙企業的合伙人以法人為限D、合伙企業可以采用有限合伙的形態

35、所有公司在設立時都必須具備的基本條件有BC：

B、必須有資本C、必須制定公司章程

36、設立有限責任公司應當具備哪些條件？ABCD

A、股東符合法定人數B、股東出資達到法定資本最低限額

C、股東共同制定公司章程【）、有公司名稱，建立符合有限責任公司要求的組織機構

37、青城山大酒店于2006年3月2日被宣告破產。在破產程序中提出的下列給付請求，哪

些能夠成為破產債權？AC

A、吳鳴詩女士于2005年5月被該酒店保安人員毆打致傷，并被剝光衣服檢查，住院治療

8個月，要求賠償醫療費和名譽損失費10000元。

C、瑞連升旅社與該酒店簽訂的合同，因酒店被宣告破產而終止，旅社要求賠償由此造成

的損失18000元。

38、有關我國證券交易所的以下說法中，哪些是正確的？BD

B.證券交易所是會員制的法人D.證券交易所的總經理由國務院證券監督管理機構任免

39、下列選項中，有關票據背書的正確說法有哪些？AC

A、出票人在票據上記載不得轉讓的，票據不得轉讓C、背書轉讓是單方法律行為

40、以下幾個選項中，哪些屬于破產清算組的職責范圍？ACD

A、向破產企業的債務人追討債務C、將破產企業的固定資產變賣

D、追回破產企業因破產無效行為而轉移的財產

41、國有企業法人的破產原因由以下事實構成：ABC

A、企業經營不善B、嚴重虧損C、不能清償到期債務

42、下列選項中，有關票據背書的正確說法有哪些？BCD

B、背書是無條件的C、背書是轉讓背書和質押及委托收款背書

D、委任背書是非轉讓背書

43、有關我國證券交易所的以下說法中，哪些是正確的？BD

B.證券交易所是會員制的法人D.證券交易所的總經理由國務院證券監督管理機構任免

44、在以下幾種情況下，票據的持票人可以行使追索權的有：ABC

A、相關人出具了拒絕付款證書B、匯票付款人死亡C、本票付款人被宣告破產

45、有關的當事人行為的以下判斷，符合保險法規定的有：ACD

A、投保人、被保險人或者受益人在提出請求賠償或者給付保險金時，應當提供其所能提

供的與確認保險事故的性質、原因、損失程度等有關的證明和材料。

C、保險人依據保險合同的約定，認為有關的證明或者資料不完整的，應當通知投保人、

被保險人或者受益人補充提供有關的證明和資料。

D、保險人依據自己的調查確認有關的保險事故，投保人、被保險人或者受益人不服保險

人的調查結論的，可以提起訴訟。

46.商法調整的對象：ABC

A.商事關系，B.商人和商行為，C.形式的商法和實質的商法。

47.各國立法規定商人應具備的條件：ABC

A.實施商行為，B.以自己的名義實施商行為，C.以事實商行為為常業。

48.我國立法中商人取得特殊資格的條件：AB

A.從事法律許可的生產經營活動B.履行工商登記。

49.具有商人性質的主體的主要形式：ABCDE

A.個體工商戶和個人獨資企業，B.合伙企業，

C.公司和其他形式的企業法人D.聯營企業，

E.外商投資企業（中外合資經營企業、中外合作經營企業和外商獨資企業）。

50.中世紀商人法的特點：AB

A以習慣為淵源，B效力僅及于商人團體內。

51.公司法的特征ABC

A.公司法是民法法人制度的特別法。B.公司法是商事組織組織法

C.公司法是規定企業有限責任的強行法。

52.注冊資本的構成ABCD

A.現金條件，B.動產出資條件

C.不動產的出資條件D.只是產權的出資條件。

53.公司債券的種類ABC

A.記名債權，B.無記名債權C.可轉換公司債權。

54.發行公司債權的條件ABCDE

A.資產條件，B.發行債券總額的限制

C.盈利條件D利率條件E.資金用途限制。

55.合伙企業的變更從合伙法的角度講，指合伙出資份額結構的變更。具體有幾種情況ABC

A新合伙人入伙；B合伙人退伙；C合伙人出資份額轉讓。

56.破產法的特點ABCD

A.破產法的綜合性質。B.破產法的特別法。

C.破產法的靈活性與強制性。D.破產法的意義。

57.破產法的適用范圍ABC

A.國有企業。B.非國有企業。C.商業銀行。

58.破產申請的債權人的請求權必須具備以下條件。ABC

A,須為具有給付內容的請求權；B,須為法律上可強制執行的請求權；

C,須為已到期的請求權。

59.當事人沒有破產申請權的幾種情況。ABCD

A、基于物權或人身權提出的無給付內容的請求。B、已超過訴訟時效期間的債權。

C、喪失了申請執行的權的債權.D、未到期的債權。

60.債權申報的程序規則ABCD

A、申報期限。B、申報范圍。C、申報方式。D、登記造成冊。

61.破產案件受理的效果。ABCD

A、對債務人的約束。B、對債權人的約束。

C、對其他人的約束。I）、對其他民事程序的影響。

62.債權人會議的職權ABC

A、審查和確認債權。B、議決和解協議。C、議決破產財產的變價和分配方案

63.宣告破產時破產企業經營管理的全部財產包括。ABCD

A.有形財產。B.無形財產。C.貨幣和有價證券.D.投資權益。

64.生效的和解協議具有如下法律效果。ABC

A、破產程序中止。B、債務人和債權人受協議約束。C、整頓方案付諸實施。

65.繼續營業的特別權利主要有（）個方面：ABCD

A、財產的使用和處分；B、貸款式的取得。

C、商事合同的履行和解除；D、勞動合同的變更和解除。

66.票據的作用：ABCD

A.匯兌作用、B.支付作用、C.流通作用、D.融資作用

67.票據法的特征：ABC

A.具有強行性、B.具有技術性、C.具有統一性

68.票據的行為的特征AB

A.票據行為的無因性。B.票據行為的獨立性。

69.票據行為的種類AB

A.基本的票據行為與附屬的票據行為，B.共有票據行為與獨有票據行為。

70.票據轉讓的方式：AB

A.單純交付，B.背書交付。

71.背書的效力：ABC

A.權利移轉移效力。B.擔保付款的效力。C.權利證明的效力。

名詞解釋

1、財產保險合同是指以財產和其有關利益為保險標的的保險合同。

2,匯票是指出票人簽發的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收

款人或持票人的票據。

3、票據權利是指持票人為取得票據金額，依法所附予的可以對票據債務人行使的權利。

4、內幕交易是指內幕信息的知情人員利用其所知道的內幕信息進行的證券交易行為。

5、破產債權是基于破產宣告前的原因而發生的，能夠通過破產分配由破產財產公平受償的

財產請求權。

4、股份有限公司是指將公司的全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔

責任，公司以其全部資產對公司的債務承擔責任的一種公司形式。

5、監事會是指公司為了保障董事和其他高層職員忠實執行股東會決議和公司章程，專門行

使內部監督權的一個職能機關，股份公司必須設立監事會，規模較大的有限責任公

司須設立監事會。監事會由股東代表和適當的公司職工代表組成。

6、保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生

的事故引起發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷

殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為。

7、票據抗辯指票據債務人根據法律規定對票據債權人拒絕履行義務的行為。

8、破產無效行為是指債務在破產狀態下實施的使破產財產不當減少，或違反公平清償原則,

從而使債權人的一般清償利益受到損害，依法應被確認無效的財產處分行為。

9、國有獨資公司是指國家授權投資的機構或者國家授權的部門單獨投資設立的有限責任公

司。

10、公司合并是指由兩個或者兩個以上的公司合并成一家公司，合并公司的債權債務由合并

后的公司全面承受，包括吸收合并和新設合并兩種形式，吸收合并指一個公司吸收

其他公司，被合并的公司解散；新設合并指參加合并的各公司合并成一個新公司，

合并各方解散。

11、保險公司是指依照我國保險法和公司法的規定，經過保險監督管理委員會的批準設立的

從事財產保險或者人身保險活動的一種公司。

12、受益人，是指人身保險同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保

人、被保險人可以為受益人。

13、追索權，指票據到期不獲付款或期前不獲承兌，或有其他法定原因出現時，持票人在履

行了保全手續后，向其前手請求償還匯票金額，利息及費用的一種票據上的權利。

14、公司債券，是指股份有限公司、國有獨資公司和兩個以上的國有企業或者其他兩個以上

的國有投資主體投資設立的有限責任公司，為籌集生產經營資金，依照法定程序發

行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。

15、外國公司的分支機構，其中外國公司是指依照外國法律在中國境外登記成立的公司，外

國公司的分支機構是指依照中國法律，向中國的公司登記機關提出申請，并提交公

司章程、所屬國的公司登記證書等有關文件，經批準后依法登記設立的不具有中國

法人資格的分支機構，外國公司對其分支機構在中國境內進行經營活動承擔民事責

任。

16、保險合同，是指投保人與保險人約定保險權利義務的協議。

17、背書，指在票據背面或粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。

18、破產分配，又稱破產財產的分配，是指破產清算人將變價后的破產財產，依照符合法定

順序并經債權人會議通過的分配方案，對全體破產債權人進行平等清償的程序。

19.商法：又稱商事法，指以商事關系為調整對象的法律規范的總稱。

20.商事關系：就是一定社會中通過市場經營活動而形成的社會關系。包括商事組織關系和

商事交易關系。

21.商事組織：就是人們為從事商品生產和交換而結成的經濟實體。

22.商事交易：就是商事組織以及其他人在市場領域從事的各種經營活動。

23.商人：以自己名義實施商行為并以此為常業的人。

28.商行為：就是適用商事法律規范的營利行為。

29.絕對商行為：就是依行為性質，無論什么人實施都構成商行為的行為。

30.營業商行為：以營利為目的并具有營業性質的行為。

31.形式的商法：圖型就是獨立于民法典之外的商法典，這種立法體例稱為民商分制。

32.實質的商法：|廣義：|包括國內商法和國際商法,其中的國內商法又有商事公法和商事私

法，所謂商事公法，指憲法、行政法、刑法、訴訟法中有關商事的規定?商事私法，指

民法、商法以及判例、習慣中的商事法律規范。|狹義：|指國內法中的商事私法部分。

33.公示原則：公示的方式有登記和公告。登記是將有關重要事實和相關文件記載和保存于

法定登記機關，供厲害關系人隨時查閱，公告是通過一定媒介將有關重要實踐既使是向

公眾宣布。

34.外觀法則：對于商事法律行為的效力，各國商法大都采用客觀主義的認定方法，即有關

行為的內容及含義的解釋，以表示行為的客觀表象，即使這種解釋不利于表意人也不得

推翻O

35.美國統一商法典：聯邦政府大力倡導各州商法的統一，成立了各州委派代表組成的全國

統一州立法委員會。該委員會先后制定了一百多種商事統一法，在此基礎上，從1940

年起，經過全國統一州法委員會與美國法學會的通力合作，歷經12稿，終于在1952

年公布了第一部統一商法典，成為美國商法統一運動中最令人矚目而且最有影響的成

果。此后，經過修改，于1957年公布了第二部統一商法典?，F在，除路易斯安娜州有

部分保留外，美國各州均已接受該法典為本州法律。

36.1807法國商法典：1807年在拿破侖的主持下，制定了《法國商法典》，該法典共四編。

第一編通則，包括商人、商業帳簿、公司、商業交易所及票據經紀人、行紀、買賣、匯

票、本票及時效九章；第二編海商，第三編破產，第四編商事發運。法國商法實行客觀

主義，將商法由商人階級的法裝便為商事交易的法，并對股份公司作了最早的一般規定,

具劃時代的意義。

37.公司：是以營利為目的而依法設立的，具有民事權利能力和行為能力，以自由資產獨立

承擔民事責任的企業法人。

38.有限責任公司：是股東以其出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司的債

務承擔責任的公司

39.股份有限公司：是指全部資本分為等額股份，股東以其所持股份為限對公司債務承擔責

任的公司。

40.國有獨資公司：由國家授權投資的機構或者國家授權的部門單獨投資設立的有限責任公

司。

41.無限責任公司：是指兩人以上股東所組織，全體股東對公司債務負連帶無限責任的公司。

42.兩合公司：是指一人以上無限責任股東與一人以上有限責任股東所組織，前者對公司債

務負兩帶無限責任，后者僅負有限責任的公司。

43.公司法：是調整公司的設立、變更、消滅和公司經營內外關系的法律規范的總稱，包括

以《公司法》為核心的本法和其他有關的法律法規、行政規章，最高人民法院關于公司

法律制度的司法解釋，我國參加和承認的國際條約，地方性法規等，統稱為公司法。

44.公司的注冊資本：是公司設立時所有的資產，是投資者在公司登記機關登記的實際出資

額的總和。

45.財務報表：指根據我國會計法的規定，依照會計的概念、假設、原則、程序和方法，按

年、季、月定期地編制以數據的形式全面反映企業財務狀況的法律資料，他是會計程序

的最終結果，以供公司決策和管理機構以及政府、銀行、債權人、股東、交易所作財務

分析，便于他們對公司的管理、信用、融資和投資作出相應的決策。

46.公司債券：公司為了籌集生產經營資金，依照公司法和證券法及有關行政法規的規定向

社會公開發行并約定在一定期限內還本付息的有價證券。

47.公積金：是公司為了預備彌補虧損和擴大生產規模在注冊資本之外準備的基金.

48.法定公積金：根據《公司法》第177條規定，公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤

的10%列入公司法定公積金，并提取利潤的5%至10%類出公司法定公積金。累計額

為公司注冊資本的50%以上，可不再提取?公司的法定公積金不足以彌補上一年度公

司虧損的，在依照公司的規定提取法定公積金和法定公益金之前，應當先以當年利潤彌

補上年的虧損。

49.任意公積金：公司在稅后利潤中提取法定公積金后，經股東會決議，可以提取任意公積

金，任意公積金由公司自行決定提取與否以及提取多少，其用途可以由公司自行決定，

沒有法定限制。

50.公司章程：是記載公司重要事項和股東權利義務的重要法律文件。

51.董事會：是公司的常設權力機關，由股東大會選舉出的董事組成，代表股東經營管理公

司，對股東大會負責，按照股東大會和公司章程的授權負責公司的經營管理，是公司的

代表機關。

52.監事會：是公司為了保障董事和其他高層職員忠實執行股東會和公司章程而專門設立的

一個職能機關。

53.公司的民主管理制度：主要是指公司的工會制度和公司職工代表參與公司管理和出任公

司監事歸成員的相關規定。

54.公司的設立：公司的設立是指由一定的投資者依照公司法的規定，按照法定的程序和條

件組建的具有公司名義的企業法人。

55.公司合并：公司合并是指由兩個或者兩個以上的公司合并成為一家公司，原來公司的債

權債務關系由合并后的公司全面承受，合并各方的債權、債務由存續的公司或者新設的

公司繼承。

56.公司分立:公司分立是指一個公司根據股東會或者法律的規定分立成兩個或者數個公司，

原來公司的財產、債權和債務由公司股東會決定由分立后的公司按照資產和負債的比例

繼承。

57.國有獨資公司：指國家授權投資的機構或者國家授權的部門單獨投資設立的有限責任公

司。

58.股份有限責任公司：指由一定數量的股東依法設立的，全部資本分為等額的股份，其成

員以其認購的股份金額為限對公司債務承擔責任的公司。

59.股份有限公司的設立：指為創辦股份有限責任公司，使其他取得法人資格而必須完成的

各種轉背行為的總稱。

60.發起人：就是創辦、籌備股份有限責任公司的人，股份有限責任公司的設立，主要依靠

發起人的活動，各國公司法一般都規定了發起人的最低人數。

61.股東大會：又稱股東會或股東會議，指由股份有限責任公司的全體股東所組成的公司意

思機關和最高權力機關。

62.董事會：由董事組成的股份有限責任公司的決策和管理機關。

63.監事會：即監察委員會，是對公司業務管理活動實行監督的機關及。

64.股份的發行：指股份有限公司設立中的股份有限為了籌集公司資本，和分別股份的法

律行為。

65.股份轉讓：指股份有限公司的股份持有人依法自愿將自己的股份轉讓給他人，使他人取

得股份成為股東的法律行為。

66.上市公司：指發行的股票經國家有權機關批準的證券交易所掛牌上市交易的股份有限公

司。

67.商事合伙：指任何人們為經營一定事業而獲取利潤為目的而結成的合伙。

68.有限合伙：就是一名以上普通合伙人與一名以上有限合伙人組成的合伙。

69.隱名合伙：指當事人約定一方對他方所經營的事業出資，而分享其營業所得收益及分擔

其營業所損失的契約。

70.合伙目的：是指當事人訂立合同的基本宗旨，用以表明合伙目的的營利性質。

71.合伙企業分支機構：是指合伙企業在自身營業場所以外設立的，以合伙企業的財產從事

本企業核定經營范圍內的業務活動的，從屬于合伙企業的經營機構。

72.合伙財產：《合伙企業法》第19條1款規定，合伙人的出資和所有以合伙企業名義取得

的收益均為合伙企業的財產。

73.競業禁止：即合伙人不得自營或者同他人合作經營與本合伙企業相競爭的業務。依此類

推，合伙人受他人委托，為他人經營與本合伙企業相競爭的業務，也應當在禁止之列。

對此，合伙人可以在合伙協議中，加以明確規定。

74.交易禁止：即合伙人非經合伙協議約定或者全體合伙人同意，不得同本合伙企業進行交

易。

75.對其他損害行為的禁止：即合伙人不得從事損害本合伙企業利益的活動。

76.入伙：指合伙存續期間，合伙人以外的第三人加入合伙，從而取得合伙人資格。

77.退伙：是指合伙人退出合伙，從而喪失合伙人資格。

78.聲明退伙：又稱自愿退伙，是指合伙人基于自愿的意思表示而退伙。這種意思表示的形

式，可以為事前協議（協議退伙），也可以為屆時通知（通知退伙）。

79.法定退伙：是指合伙人因出現法律規定的事由而退伙。這種法定鬲可分為兩類，一是某

種客觀情況（當然退伙），二是其他合伙人的決議（除名）。

80.退伙結算：除死亡或宣告死亡的情形外，合伙人退伙時，其財產和責任，應按退伙結算

的規則辦理?！逗匣锲髽I法》第五十二條規定，合伙人退伙的，其他合伙人應當與該退

伙人按照退伙時的合伙企業的財產狀況進行結算，退還退伙人的財產份額。退伙時有

未了結的合伙企業事務的，待了結后進行結算。

81.退伙的效果：指發生退伙時退伙人在合伙企業中的財產份額和民事責任的歸屬變動。分

為兩類情況，一是財產繼承，即退伙人的財產份額和民事責任歸屬于退伙人的繼承人；

二是退伙結算，即退伙人的財產份額和民事責任歸屬于退伙人本人。

82.破產原因：是適用破產程序所依據的特定法律事實。它是法院進行破產宣告所依據的特

定事實狀態。按照現行法律，它也是破產案件受理的實質條件。

83.破產無效行為：是指債務人在破產狀態下實施的使破產財產不當減少，或違反公平清償

原則，從而使債權人的一般清償利益受到損害，依法應被確認無效的財產處分行為。

84.破產費用：是指破產程序開始后，為破產程序的進行以及為全體債權人的共同利益而在

破產財產的管理、變價和分配中產生的費用，以及為破產財產進行訴訟和辦理其他事物

而支付的費用。

85.取回權：指從清算人接管的財產中取會不屬于破產人的財產的請求權。

86.破產抵消權：是指破產債權人在破產宣告前對破產人負有債務的，不論債的種類和到期

時間，得于清算分配前以破產債權抵消其所負債務的權利。

87.別除權：指債權人不依破產程序，而由破產財產中的特定財產單獨優先受償的權利。

88.破產分配：又稱破產財產的分配，是指破產清算人將價后的破產財產，依照符合法定順

序并經債權人會議通過的分配方案，對全體破產債權人進行平等清償的程序。

88.破產申請：破產申請人請求法院受理破產案件的意思表示。

89.破產申請人：是與破產案件有厲害關系，依法具有破產申請資格的民事主體。

90.破產案件的受理：又稱立案，是法院在受到破產案件深情厚，認為申請符合法定條件而

予以接受，并由此開始破產程序的司法行為。

91.債權申報：是債權人在破產案件受理后依照法定程序主張并證明其債權，以便參加破產

程序的法律行為。

92.債權申報期限：是允許債權人向法院申報其在全的固定期間。

93.有害性：是指有損債權人一般利益。

94.一般利益：即債權人作為程序意義上的集體所應受承認和保護的清償利益，它有別于各

債權深作為單獨民事主題所主張的個別清償利益。

95.恢復原狀：是使用法律關系含量財產歸屬回復到行為發生前的狀態。

96.債權人會議：是全體債權人參加破產程序并集體形勢全力的決議機構。

97.債權人自治：之指全體債權深通過債權人會議，對破產程序進行中涉及債權人利益的各

重大事項作出決定，并監督破產財產管理和分配的一系列全力，以及保障這些全力實

現的有關程序制度。

98.破產宣告：就是法院對債務人具備破產原因的事實作出有法律效力的認定。

99.破產宣告的裁定：是法院對債務人具備破產原因的事實作主認定的法定方式。

100.破產宣告對于破產案件的效果：就是破產案件轉入破產清算程序。

101.破產債權：是基于破產宣告前的原因而發生的，能夠脫過破產分配由破產財產公平受償

的財產請求權。

102.優先受償：就是在全體債權人的氣體清償程序以外個別地和排他地接受清償。

103.破產變價：是指清算人將非金錢的破產財產，通過合法方式加以出讓，使之轉化為金錢

形態，以便于清算分配的過程。

104.破產分配方案:是載明破產財產如何用于破產分配和各破產債權人如何獲得破產分配的

書面文件。

105.破產程序的終結：是指破產程序不可逆轉地歸于結束。

106.和解：指具備破產原因的債務人，為避免破產清算，而與債權人團體達成以讓步方法了

結債務的協議，協議經法院認可后生效的法律程序。

107.整頓：是指企業上級主管部門對企業采取的旨在改善企業經營管理、提高企業經濟效益

的一系列行政措施。

108.重整：是指在企業無力償債的情況下，依照法律規定的程序，保護企業繼續營業，實現

債務調整和企業整理，使之擺脫困境，走向復興的再建型債務清理制度。

109.債務清償法：就是在債務人無力清償到期的債務的情況下，依法在債務人現有財產的范

圍內，實現多數債權人之間的公平清償。

110、形式審查：是判定破產申請是否具備法律規定的破產申請形式條件的工作程序。

111、實質審查：是判定破產申請是否具備法律規定的破產申請實質條件的工作程序。又稱

理由審查。

112、有表決權的債權人：指有權出席債權人會議和發表意見，并有權對債權人會議議決事

項投票表達個人意志的債權人。

113、無表決權的債權人：是指有權出席債權人會議和發表意見，但無權對債權人會議議決

事項投票表達個人意志的債權人。

114、營運價值：就是企業作為營運褓的財產價值，或者說，企業在持續營業狀態下的價值。

115.票據：是出票人依票據法發行的、無條件支付一定金額或委托他人無條件支付一定金額

給收款人或持票人的一種文書憑證。

116.有價證券：是指代表某種財產性權利的證券，該證券與其所代表的權利密切結合，行使

權利以持有相應的證券為必要。

117.匯票：是出票人委托他人于到期日無條件支付一定金額給收款人的票據。匯票在出票人

有三個代時人：出票人、收款人、付款人。

118.本票：就是出票人自己于到期日無條件支付一定金額給收款人的票據。本票在出票時有

兩個當事人：出票人，收款人。

119.支票:就是出票人委托銀行或其他法定金融機構于見票時無條件支付一定金額給收款人

的票據。支票在出票時有三個代時人：出票人，收款人，付款人。

120.票據法：是規定票據的種類、簽發、轉讓和票據當事人的權利與義務等內容的法律規范

的總稱。

121.票據關系：是指基于票據行為所產生的債權債務，或稱權利義務關系。

122.票據關系當事人：是指享有票據權利，承擔義務的法律關系主體。包括出票人、背書人、

承兌人、保證人、匯票和本票的付款人、持票人、收款人。

123.票據行為：狹義的票據行為僅指承擔票據債務的要式法律行為，包括出票（發票）、背

書、承兌、保證、參加承兌、保兌等六種。根據票據法的規定，在我國票據行為僅包括

出票、背書、承兌、保證、付款。。廣義的票據行為是指以發生、變更或消滅票據關系

為目的而為的法律行為，包括以上各種狹義的票據行為外，還包括付款（在我國為狹義

的票據行為）、參加付款、見支票、劃線、涂銷等。

124.票據權利：就是票據上所表示的金錢債權，是持票人以取得票據金額為目的憑票據向票

據行為人所行使的權利。

125.票據權利的行使與保全：是指票據人請求票據債務人履行其票據債務的行為。

126.票據抗辯：票據債務人對于票據債權人提出的請求（請求權），指出某種合法的事由而

予以拒絕。

127.空白票據：是出票人在簽發票據時，有意將票據上應記載的事項不記完全，留持票人以

后補充的票據。又稱未完成票據。

128.票據的喪失：是指持票人失去對票據的占有，包括絕對喪失（如毀滅、焚毀等）與相對

喪失（遺失、被竊等）。

129.普通訴訟程序，民事訴訟法所規定的、一般民事訴訟法適用的第一審普通程序。

130.公示催告制度是喪失票據的人申請法院宣告票據無效從而使票據權利與票據相分離的

制度。

131.匯票：是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付一定金額給持票人的票據。

132.匯票出票：是出票人制作票據，并將票據交付給收款人的票據行為。

133.背書：又稱為委任取款背書，它是持票人為委托他人（被背書人）代為領取票款而為的

背書。

134.背書的連續性：是指匯票上所記載的背書，自收款人至最后的被背書人最后持票人），

在形式上均相互連續而無間斷。

135.承兌：是匯票付款人明確表示于到期日支付匯票金額一種票據行為，也就是表示愿意承

擔票據義務的行為。

136.匯票的保證：是指匯票債務人義外的人，為擔保特定票據債務人票據債務的履行，以負

擔同一內容的票據債務為目的所為的一種具有性的附屬票據行為。

137.付款:廣義的付款是指一切票據關系人，依票據文義向票據債權人支付票載金額的行為;

狹義的付款則僅指付款人或擔當付款人所為消滅票據關系的付款。

138.付款的提示:是持票人向付款人或擔當付款人現實地出示票據以請求其付款的行為。

139.追索權:是指匯票到期不獲付款或期前不獲承兌，或者有其他法定原因出現時，持票人

在履行了保全手續后，向其前手請求償還匯票金額、利息及費用的一種票據上的權利。

140.本票：是出票人簽發的，承諾自己在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收

款人或者持票人的票據。

141.本票的出票:是指出票人依照票據法規定款式制作本票并將作成的本票交付予受款人的

行為。

142.支票：是出票人簽發的，指示辦理存款業務的金融機構即付款人于見票時無條件支付確

定的金額給收款人或者持票人的票據。

143.證券：是指記載并代表一定權利的憑證。

144.商品證券：是指證明持有人對否項商品享有一定數量請求權和處置權的有價證券。

145.貨幣證券：是指替代貨幣履行支付和結算職能的有價證券。

146.資本證券：證明持有人對其投資享有收益分配請求權的有價證券。

147.股票：是指股份有限公司發行的，表示股東按其持有的股份數額享受權益和承擔義務的

書面憑證。

148.債券：是發行人依照法定程序發行的，約定按期向持有人支付利息和償還本金的有價證

券，債券是表明債權債務關系的一種書面憑證。

149.認股權證:是由股份有限公司發行的授與特有人在限定期限內以一定的價格購買一定數

量的該公司增資發行股票的選擇權憑證。

150.投資基金券：是指發行人向社會公眾發行的，表明持有人按照所持基金單位數享有相應

權利，承擔相應義務的書面憑證。

151.證券法：有廣義和狹義之分。廣義的證券法是指一切與證券有關的法律規范的總稱，包

括公法上和私法上的法律規范。狹義的證券法指專門調整證券關系的法律即專指正和規

范證券發行、證券交易、證券監督管理關系及其他與證券相關關系的法律規范的總稱。

152.證券法的調整對象：是指法律要促進、限制或保護的社會關系的范圍。證券法的調整對

象是證券關系。

153.證券關系：是指因證券的發行、交易、監管及其他相關活動而產生的社會關系。

154.證券發行：證券發行人以籌集資金為目的，將證券出售給投資者的行為。.

155.證券發行關系：證券發行人、證券主管及滾、證券經營機構、證券投資人等證券法律關

系主體在證券發行過程中形成的社會關系。

156.證券法的地位:指證券法在一國法律體系中的地位，以及證券法與相關法律之間的關系，

在我國，即指證券法在我國社會主義市場經濟法律體系中的地位。

157.證券法的基本原則：是指證券法所特有的，反映證券市場客觀發展規律，廣泛適用于調

整各種證券活動的基本行為準則。

158.證券發行：是指發行人以籌集資金或調整股權結構為目的，作成證券并交付相對人的單

獨法律行為。

159.信息公開：又叫信息披露，是指證券發行者及上市公司按照法定要求將公司經營的財務

等情況向社會公眾公告，并向證券監督管理部門報告。信息公開分為證券發行之信息公

開和持續性信息公開。

160.證券期權交易：是指證券當事人為獲得證券市場價格波動帶來的利益，約定在一定時間

內，以特定價格買進或賣出指定證券，或者放棄買進或賣出指定證券的交易。故證券期

權交易又稱選擇權交易。

161.證券看漲期權：在期權合約約定的有效期限內，權利人有全依照合同約定的價格和數兩

買入相關證券。

162.證券看跌期權：在合同約定的有效期限內，權利人有權依照合同約定的價格和數兩賣出

相關證券。

163.雙向期權：又稱對敲，指期權合約購買者在一定時期內，既購買某種證券的看漲期權,

又購買該種證券的看跌期權，其后在證券價格正漲時行使看漲期權，在證券價格下跌時

行使看跌期權。

164.證券信用交易：有廣義和狹義之分。廣義的證券信用交易是指涉及有關當事人信用的證

券交易方式。包括證券買賣雙方相互給予的信用，以及由第三人提供的信用，包括證券

期權交易和政權期貨交易。狹義的證券信用交易僅指保證金交易。一般法律意義上的證

券信用交易多指保證金交易。保證金交易是指證券交易者在買賣證券時，只向主券商支

付一定數額的保證金或部分證券，其應付證券價款或應付證券不足時，由證券商墊付的

證券交易方式。

165.融資交易：是指投資者提供一定數量的現款作為保證金，而由證券商為投資者墊付部分

交易資金以購買證券的保證金交易方式。又稱保證金買空行為。

166.融券交易：是指證券商向投資者借貸一定數量的證券，而由投資人在約定期限內償還同

等數量證券，并支付一定費用的證券交易方式。

167.證券上市：是指發行人發行的有價格證券，依據法定的條件和程序，在證券交易所集中

競價交易的為。

168.證券上市的暫停：是指上市公司發生法定原因時一，其上市證券在證券交易所暫時停止交

易的情形。

169.證券上市的終止：是指在法定石油出現后，上市公司被取消上市資格，其上市證券不得

在證券交易所掛牌交易的情況。

170.公司上市收購:是指投資者依法定程序公開收購上市公司已經依法發行上市的股票從而

達到對該上市公司控制或兼并目的的行為。

171.強制要約：是指收購者出有目標公司股份達到法定比例時必須向目標公司的剩余持股者

發出全面收購要約，當持股比例達到目標公司股票總數的絕對優勢比例時（通常是

90%）,其余的目標公司股東有權以同等條件向收購者強制出售其所股份。

172.上市公司收購的持股披露制度：是指在上市公司收購中，任何收購人直接或間接持有

公司發行在外的法定比例的股份時，或此后所持股量發生一定比例的增減時，必須依法

將上述情況進行公開披露的制度。

173.要約收購：是指持有目標公司30%以上股票的收購人，通過證券交易所交易，采取“收

購要約”的形勢收購其他股東所持股票之行為。

174.協議收購：是指收購在場內證券交易市場外，與目標公司管理部門或股東私下達成協議

并按協議規定的收購條件、收購價格、收購期限及其他規定事項收購目標公司股份的行

為。

175.內幕交易：是指單位或個人以獲取利益或減少損失為目的，利用內幕信息進行證券發行

與交易的行為。

176.操縱市場行為：是指在證券交易中，任何單位或個人利用有時地位或濫用行政職權，從

而影響證券市場價格，擾亂證券市場秩序，損害證券投資者利益的行為。

177.欺詐客戶：是指單位或個人在證券發行、交易及向滾活動中，利用職務之便，編造、傳

播虛假信息或者進行誤導投資者的行為，以及利用其作為客戶代理人或顧問的身份，事

實損害投資者利益的行為。

178.虛假陳述：是指信息披露義務人違反信息披露義務，對證券發行、交易及向滾活動的事

實、性質、前景等事項作出虛假、嚴重誤導或者有重大遺漏的陳述。

179.證券商：是依法從事證券經營業務的法人或自然人，至于具體的證券經營業務范圍則由

各國法律自行確定。

180.綜合類證券公司：是依照公司法規定和由國務院證券監督管理機構審查批準，從事證券

經紀業務，證券自營業務，證券承銷業務及其他經國務院證券監督管理機