某公司費用財務管理制度?一、總則1.目的為了加強公司財務管理，規范費用報銷流程，合理控制費用支出，提高資金使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.基本原則費用報銷應遵循真實性、合法性、合理性、相關性和及時性的原則。二、費用報銷流程1.費用申請員工因工作需要發生費用支出時，應填寫《費用申請表》，詳細注明費用項目、金額、用途、預計發生時間等信息。費用申請需經部門負責人審批，部門負責人應根據工作實際情況對申請的合理性進行審核，并簽署意見。2.費用報銷費用發生后，員工應在規定時間內（一般為[X]個工作日）整理好相關票據，按照費用報銷的要求粘貼在《費用報銷單》上，并附上對應的費用申請表。將填寫完整的《費用報銷單》依次提交給財務部門審核、分管領導審批和總經理審批。3.財務審核財務部門收到報銷單據后，首先對票據的真實性、合法性、完整性進行審核。審核內容包括發票的真偽、開票日期、內容是否與費用項目相符、是否有相關人員簽字等。對費用的合理性進行審查，判斷是否符合公司的費用標準和相關規定。如發現問題，財務部門有權要求報銷人補充或更正相關信息，直至審核通過。4.領導審批分管領導根據財務審核意見，對費用報銷進行審批。審批重點關注費用的必要性、合理性以及與公司業務的相關性。總經理對重大費用支出或超出一定金額標準的報銷進行最終審批。5.報銷支付經審批通過的費用報銷，財務部門根據公司資金狀況安排支付。支付方式包括現金支付、銀行轉賬等。對于通過銀行轉賬支付的報銷款項，財務部門應確保收款賬戶信息準確無誤。三、各類費用報銷規定差旅費1.定義差旅費是指員工因公務需要到常住地以外地區出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等。2.報銷標準城市間交通費：根據員工職級和出差實際情況，按照公司制定的交通工具乘坐標準報銷。例如，[職級1]可乘坐飛機經濟艙、高鐵二等座等；[職級2]可乘坐飛機商務艙、高鐵一等座等，具體標準另行制定。住宿費：根據不同地區和職級設定相應的住宿標準。一線城市如北京、上海、廣州等，[職級1]的住宿費標準為[X]元/晚，[職級2]為[X]元/晚；二線城市[職級1]為[X]元/晚，[職級2]為[X]元/晚等。實際報銷金額不得超過標準。伙食補助費：按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元標準包干使用。市內交通費：按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元標準包干使用。如需乘坐出租車，應注明原因并經部門負責人批準。3.報銷要求出差人員應提供真實有效的出差審批單、機票、車票、住宿發票等憑證。乘坐飛機的，機票款中包含的民航發展基金、燃油附加費等可憑有效票據報銷。住宿費發票應注明住宿日期、房間號、單價、金額等信息。實際發生的城市間交通費、住宿費等低于標準的，按照實際發生額報銷；超過標準的，按照標準報銷，超出部分自理。業務招待費1.定義業務招待費是指公司為業務經營的合理需要而支付的招待費用，包括餐飲、住宿、娛樂、禮品等支出。2.報銷標準業務招待費應嚴格控制，一般情況下，單次招待費用不得超過[X]元。特殊情況需超過標準的，應提前向總經理申請并說明原因。招待費總額不得超過公司年度銷售收入的[X%]。3.報銷要求報銷業務招待費應提供真實有效的發票，發票內容應詳細注明招待時間、地點、人員、事由等信息。應附上招待費用的審批單，注明招待對象、目的、預計金額等，經部門負責人、分管領導和總經理審批后方可報銷。業務招待費應與公司業務相關，嚴禁用于個人消費或與業務無關的支出。辦公費1.定義辦公費是指公司購買日常辦公用品、辦公設備、印刷品、水電費、通訊費等支出。2.報銷標準辦公用品應按照實際需求采購，避免浪費。采購金額在[X]元以下的，由部門自行審批采購；超過[X]元的，應通過公司采購流程進行采購。辦公設備的購置應根據公司資產管理制度進行審批，符合固定資產標準的應進行資產登記。印刷品的印刷應按照公司相關規定進行審批，確保印刷內容準確無誤、符合公司形象要求。水電費、通訊費等應根據實際發生金額憑發票報銷，不得超出公司規定的標準。3.報銷要求報銷辦公費時應提供正規發票，發票內容應與辦公費用項目相符。辦公用品采購應附采購清單，注明采購物品名稱、規格、數量、單價等信息。辦公設備購置應附設備購置審批單、采購合同、驗收報告等相關資料。差旅費1.定義差旅費是指員工因公務需要到常住地以外地區出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等。2.報銷標準城市間交通費：根據員工職級和出差實際情況，按照公司制定的交通工具乘坐標準報銷。例如，[職級1]可乘坐飛機經濟艙、高鐵二等座等；[職級2]可乘坐飛機商務艙、高鐵一等座等，具體標準另行制定。住宿費：根據不同地區和職級設定相應的住宿標準。一線城市如北京、上海、廣州等，[職級1]的住宿費標準為[X]元/晚，[職級2]為[X]元/晚；二線城市[職級1]為[X]元/晚，[職級2]為[X]元/晚等。實際報銷金額不得超過標準。伙食補助費：按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元標準包干使用。市內交通費：按照出差自然（日歷）天數計算，每人每天[X]元標準包干使用。如需乘坐出租車，應注明原因并經部門負責人批準。3.報銷要求出差人員應提供真實有效的出差審批單、機票、車票、住宿發票等憑證。乘坐飛機的，機票款中包含的民航發展基金、燃油附加費等可憑有效票據報銷。住宿費發票應注明住宿日期、房間號、單價、金額等信息。實際發生的城市間交通費、住宿費等低于標準的，按照實際發生額報銷；超過標準的，按照標準報銷，超出部分自理。通訊費1.定義通訊費是指員工因工作需要發生的手機通訊費用。2.報銷標準根據員工職級設定通訊費報銷標準。[職級1]每月報銷標準為[X]元，[職級2]為[X]元等。員工應提供與公司業務相關的手機號碼的通訊費用發票，發票抬頭應為公司名稱。3.報銷要求通訊費報銷應按照實際發生金額在標準范圍內報銷，超出部分自理。報銷時應附上通訊費發票清單，注明手機號碼、費用月份、金額等信息。車輛費用1.定義車輛費用是指公司車輛發生的加油費、過路費、停車費、車輛保險費、維修保養費等支出。2.報銷標準加油費應根據車輛實際行駛里程和油耗標準進行報銷，嚴禁虛報加油費用。過路費、停車費憑有效票據報銷。車輛保險費應按照公司規定的保險范圍和標準進行購買和報銷。車輛維修保養費應經車輛管理部門審批，維修保養項目應明確、合理，費用應真實有效。3.報銷要求報銷車輛費用時應提供真實有效的發票，發票內容應與費用項目相符。加油費報銷應附上加油記錄清單，注明加油時間、地點、金額等信息。車輛維修保養費報銷應附上維修保養清單、維修發票、審批單等相關資料。四、費用報銷審批權限1.一般費用報銷費用金額在[X]元以下的，由部門負責人審批后，報財務部門審核報銷。費用金額在[X]元至[X]元之間的，經部門負責人審核、分管領導審批后，報財務部門審核報銷。費用金額在[X]元以上的，經部門負責人、分管領導審核，總經理審批后，報財務部門審核報銷。2.重大費用報銷涉及金額較大、對公司經營有重大影響的費用報銷，如重大項目投資、大額資產購置等，由總經理辦公會審議通過后，報總經理審批報銷。五、費用報銷時間規定1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內完成費用申請和報銷手續。2.每月[X]日為費用報銷截止日期，超過截止日期提交的報銷單據，財務部門將視情況在下月安排報銷。六、費用報銷監督與檢查1.財務部門應定期對費用報銷情況進行統計和分析，及時發現費用報銷過程中存在的問題，并提出改進建議。2.公司審計部門有權對費用報銷情況進行審計監督，對發現的違規行為將按