某保險股份有限公司分支機(jī)構(gòu)資金管理辦法?第一章總則第一條目的為加強(qiáng)某保險股份有限公司分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱"分支機(jī)構(gòu)"）資金管理，規(guī)范資金運作，提高資金使用效率，保障資金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合分支機(jī)構(gòu)實際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于某保險股份有限公司所屬各分支機(jī)構(gòu)的資金管理活動。第三條基本原則1.安全性原則：確保資金安全，防范各類資金風(fēng)險。2.流動性原則：合理安排資金，保證資金的及時收付和正常周轉(zhuǎn)。3.效益性原則：優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益。第二章資金管理職責(zé)第四條分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人職責(zé)1.對分支機(jī)構(gòu)資金管理工作全面負(fù)責(zé)，確保資金管理符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。2.審批重大資金支出事項，監(jiān)督資金管理制度的執(zhí)行情況。第五條財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善分支機(jī)構(gòu)資金管理制度，并組織實施。2.辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù)，進(jìn)行資金核算和賬務(wù)處理。3.編制資金預(yù)算，監(jiān)控資金收支情況，定期進(jìn)行資金分析。4.配合公司總部進(jìn)行資金調(diào)度和資金風(fēng)險管理。第六條其他部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，編制業(yè)務(wù)資金預(yù)算，配合財務(wù)部門做好資金管理工作。2.各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度，確保本部門資金使用合規(guī)、合理。第三章資金預(yù)算管理第七條預(yù)算編制1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年末根據(jù)下一年度業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、費用預(yù)算等，編制資金預(yù)算草案。2.資金預(yù)算應(yīng)包括現(xiàn)金收入預(yù)算、現(xiàn)金支出預(yù)算、資金結(jié)余或不足預(yù)算等。3.現(xiàn)金收入預(yù)算應(yīng)根據(jù)保費收入、投資收益、其他收入等項目進(jìn)行預(yù)測；現(xiàn)金支出預(yù)算應(yīng)包括業(yè)務(wù)支出、費用支出、上繳總部款項等項目。第八條預(yù)算審批1.資金預(yù)算草案經(jīng)分支機(jī)構(gòu)財務(wù)部門審核后，報分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批。2.分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略和分支機(jī)構(gòu)實際情況，對資金預(yù)算進(jìn)行審批，并確保預(yù)算的合理性和可行性。第九條預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算組織資金收支活動，確保預(yù)算的有效執(zhí)行。2.財務(wù)部門應(yīng)定期監(jiān)控資金預(yù)算執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.如因業(yè)務(wù)發(fā)展變化等原因需要調(diào)整資金預(yù)算，應(yīng)按規(guī)定程序重新編制和審批。第四章資金收支管理第十條收入管理1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)保費收入管理，確保保費及時、足額入賬。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將保費發(fā)票交付投保人，并督促投保人按時繳納保費。3.財務(wù)部門應(yīng)認(rèn)真核對保費收入金額，確保收入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并及時進(jìn)行賬務(wù)處理。第十一條支出管理1.分支機(jī)構(gòu)各項支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。2.費用支出應(yīng)符合公司費用管理制度，嚴(yán)格控制費用標(biāo)準(zhǔn)，杜絕不合理支出。3.重大資金支出事項應(yīng)報分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批，并報公司總部備案。4.資金支付應(yīng)通過公司規(guī)定的支付渠道進(jìn)行，確保支付安全。第五章銀行賬戶管理第十二條賬戶開立與變更1.分支機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)需要開立銀行賬戶，應(yīng)報公司總部審批。2.開立銀行賬戶應(yīng)選擇信譽(yù)良好、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的銀行，并簽訂相關(guān)協(xié)議。3.銀行賬戶信息發(fā)生變更時，應(yīng)及時報公司總部備案，并辦理相關(guān)變更手續(xù)。第十三條賬戶使用與管理1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)按照銀行賬戶用途合理使用賬戶資金，不得出租、出借銀行賬戶。2.財務(wù)部門應(yīng)定期核對銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實相符。3.加強(qiáng)銀行賬戶安全管理，妥善保管銀行賬戶密碼、印鑒等重要信息。第十四條賬戶撤銷1.分支機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)調(diào)整等原因需要撤銷銀行賬戶，應(yīng)報公司總部審批。2.撤銷銀行賬戶前，應(yīng)清理賬戶資金，辦理相關(guān)銷戶手續(xù)。第六章資金風(fēng)險管理第十五條風(fēng)險識別與評估1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立資金風(fēng)險識別和評估機(jī)制，定期對資金管理過程中的各類風(fēng)險進(jìn)行識別和評估。2.資金風(fēng)險主要包括流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等。第十六條風(fēng)險控制措施1.針對流動性風(fēng)險，合理安排資金頭寸，確保資金的及時收付和正常周轉(zhuǎn)。2.針對信用風(fēng)險，加強(qiáng)對合作銀行、客戶等的信用管理，防范信用損失。3.針對市場風(fēng)險，密切關(guān)注市場動態(tài)，合理進(jìn)行資金投資，降低市場波動對資金的影響。第十七條風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)制定資金風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確風(fēng)險發(fā)生時的應(yīng)急處置措施。2.定期對應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，確保在風(fēng)險發(fā)生時能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對。第七章資金監(jiān)督與檢查第十八條內(nèi)部監(jiān)督1.分支機(jī)構(gòu)財務(wù)部門應(yīng)定期對資金管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.其他部門應(yīng)配合財務(wù)部門做好資金管理的內(nèi)部監(jiān)督工作。第十九條外部檢查1.接受公司總部及監(jiān)管部門的資金管理檢查和監(jiān)督。2.對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時整改，并將整改情況報告公司總部。第八章信息管理第二十條資金信息報告1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向公司總部報告資金管理情況，包括資金收支、銀行賬戶、資金預(yù)算執(zhí)行等情況。2.報告應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，不得虛報、瞞報。第二十一條信息系統(tǒng)管理1.分支機(jī)構(gòu)應(yīng)使用公司統(tǒng)一的資金管理信息系統(tǒng)，確保資金信息的及時、準(zhǔn)確錄入和傳遞。2.加強(qiáng)對資金管理信息系統(tǒng)的安全管理，防止信息泄露。第九章附則第二十二條解釋與修訂