酒店管理公司財產管理制度?一、總則1.目的為加強酒店管理公司財產管理，確保公司財產的安全與完整，提高財產使用效益，保障公司經營活動的正常進行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于酒店管理公司及其下屬各酒店、部門和全體員工。3.財產定義本制度所指財產包括固定資產、低值易耗品、物料用品等各類有形資產。固定資產：指單位價值在規定標準以上（一般為[X]元），使用年限在一年以上，并且在使用過程中保持原有物質形態的資產，如房屋建筑物、機器設備、運輸工具、家具用具等。低值易耗品：指單位價值在規定標準以下（一般為[X]元至[X]元之間），使用年限較短，不能作為固定資產核算的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿等。物料用品：指企業用于經營業務、日常維修、勞動保護方面的材料、零配件及日常用品、辦公用品等。二、財產管理職責1.財產管理委員會成立財產管理委員會，由公司總經理擔任主任，財務總監擔任副主任，各部門負責人為成員。其職責如下：負責制定和修訂公司財產管理制度；審議公司財產購置、處置、報廢等重大事項；監督檢查公司財產管理工作的執行情況；協調解決財產管理工作中出現的重大問題。2.財務部負責制定財產管理的核算辦法和財務管理制度；組織財產清查、登記、核算工作，定期編制財產報表；審核財產購置、處置、報廢等財務事項，監督財產資金的使用；參與財產管理委員會的相關工作，提供財務專業意見和建議。3.資產管理部門負責固定資產、低值易耗品的實物管理工作，包括資產的購置、驗收、登記、保管、調配、清查等；建立健全資產臺賬和卡片，記錄資產的詳細信息；定期對資產進行盤點，確保賬實相符；提出資產處置、報廢等申請，配合相關部門進行審批和處理。4.使用部門負責本部門財產的日常使用和保管，確保財產的安全與完整；配合資產管理部門進行財產清查和盤點工作；提出財產購置、維修、報廢等需求，經審批后實施。三、財產購置管理1.購置計劃各部門根據經營業務需要和財產使用狀況，每年末編制下一年度財產購置計劃，報資產管理部門審核。資產管理部門匯總各部門計劃后，結合公司預算和實際情況，編制公司年度財產購置計劃，提交財產管理委員會審議。經審議通過后的購置計劃作為財產購置的依據。2.采購流程采購申請：各部門根據批準的購置計劃，填寫財產采購申請表，詳細注明采購物品的名稱、規格、型號、數量、預算金額等信息，經部門負責人簽字后報資產管理部門。審核審批：資產管理部門對采購申請表進行審核，核實采購需求的合理性和必要性。對于重大采購項目，需提交財產管理委員會審批。采購實施：經審核審批通過后，由采購部門按照公司采購管理制度進行采購。采購過程中要嚴格按照規定的采購程序進行，確保采購物品的質量和價格合理。驗收入庫：采購物品到貨后，由資產管理部門組織相關人員進行驗收。驗收內容包括物品的數量、規格、型號、質量等是否符合采購合同要求。驗收合格后，辦理入庫手續，填寫入庫單。3.采購控制采購人員應嚴格遵守公司采購紀律，不得收受供應商賄賂或回扣。建立供應商評估和選擇機制，定期對供應商進行評估，選擇優質供應商合作。對于批量采購或金額較大的采購項目，應采用招標、詢價等方式，確保采購價格合理。四、財產驗收管理1.驗收標準固定資產、低值易耗品的驗收應按照采購合同或相關標準進行，確保其質量、規格、型號、數量等符合要求。物料用品的驗收應檢查其外觀、質量、數量等是否符合采購要求。2.驗收程序到貨通知：采購部門在采購物品到貨前，應提前通知資產管理部門和使用部門做好驗收準備。初步驗收：資產管理部門和使用部門的相關人員共同對采購物品進行初步驗收，檢查物品的外包裝、數量等是否完好。詳細驗收：根據采購合同或相關標準，對采購物品的質量、規格、型號等進行詳細驗收。對于技術含量較高的物品，可邀請專業技術人員參與驗收。驗收記錄：驗收人員應填寫驗收記錄，詳細記錄驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、物品名稱、規格、型號、數量、質量狀況等。驗收合格的，驗收人員簽字確認；驗收不合格的，應注明不合格原因，并及時通知采購部門處理。3.驗收責任驗收人員應認真履行驗收職責，確保驗收工作的準確性和公正性。如因驗收疏忽導致不合格物品入庫，驗收人員應承擔相應責任。對于驗收不合格的物品，采購部門應及時與供應商協商處理，包括退貨、換貨、補貨等。如因供應商原因造成的損失，采購部門應追究供應商的責任。五、財產入庫管理1.入庫手續驗收合格的財產由資產管理部門辦理入庫手續，填寫入庫單。入庫單應一式三聯，一聯留存資產管理部門作為登記資產臺賬的依據，一聯交財務部門作為記賬憑證，一聯交采購部門作為結算憑證。入庫單應詳細注明財產的名稱、規格、型號、數量、單價、金額、入庫日期、供應商名稱等信息。2.庫存管理資產管理部門應建立財產庫存管理制度，對入庫財產進行分類存放、標識管理，確保庫存財產的安全與完整。定期對庫存財產進行盤點，核對賬實是否相符。如發現賬實不符，應及時查明原因并進行處理。對于易損、易腐等特殊財產，應采取相應的保管措施，確保其質量不受影響。六、財產領用管理1.領用流程領用申請：使用部門根據工作需要，填寫財產領用申請表，注明領用財產的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，經部門負責人簽字后報資產管理部門。審批發放：資產管理部門對領用申請表進行審核，核實領用需求的合理性。對于貴重物品或限量領用的財產，需經財產管理委員會審批。審核通過后，由資產管理部門發放財產，并在財產臺賬和卡片上登記領用情況。領用簽字：使用部門領用財產時，應指定專人簽字領取，并在領用登記表上注明領用日期、領用人姓名等信息。2.領用責任領用人應妥善保管領用的財產，不得擅自轉借、挪用或丟失。如因保管不善造成財產損壞或丟失，領用人應承擔相應的賠償責任。使用部門應定期對領用的財產進行清查盤點，確保財產的正常使用和安全。如發現財產短缺或損壞，應及時查明原因并報告資產管理部門。七、財產使用管理1.使用部門職責使用部門應負責本部門財產的日常使用和保管，制定相應的使用管理制度，確保財產的安全與完整。對員工進行財產使用培訓，提高員工的財產保護意識和操作技能。定期對財產進行檢查和維護，發現問題及時報告資產管理部門進行維修或處理。2.員工責任員工應嚴格按照財產使用說明書和操作規程使用財產，不得違規操作。愛護公司財產，妥善保管個人領用的財產，不得隨意丟棄、損壞或浪費。如發現財產損壞或故障，應及時報告部門負責人或資產管理部門，不得擅自拆卸或維修。八、財產維修管理1.維修申請使用部門發現財產出現損壞或故障時，應填寫財產維修申請表，詳細注明財產名稱、規格、型號、故障現象、維修要求等信息，經部門負責人簽字后報資產管理部門。2.維修審批資產管理部門對維修申請表進行審核，根據財產的實際情況確定維修方式和維修費用預算。對于維修費用較高或涉及重大設備的維修項目，需提交財產管理委員會審批。3.維修實施經審批通過后，由資產管理部門負責組織維修工作。維修工作可以由公司內部維修人員進行，也可以委托外部專業維修機構進行。維修過程中，應嚴格控制維修質量和維修費用，確保維修工作符合要求。4.維修驗收維修完成后，由資產管理部門組織相關人員進行驗收。驗收內容包括維修質量、維修費用、維修時間等是否符合要求。驗收合格的，辦理驗收手續；驗收不合格的，應要求維修人員重新維修，直至達到驗收標準。九、財產盤點管理1.盤點計劃資產管理部門應定期組織財產盤點工作，每年至少進行[X]次全面盤點。根據公司實際情況，制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員、盤點方法等。2.盤點實施盤點人員應按照盤點計劃對財產進行逐一清點，核實財產的數量、規格、型號、使用狀況等信息。對于固定資產，應核對資產臺賬和卡片信息，確保賬實相符。對于低值易耗品和物料用品，應清點實物數量，與庫存記錄進行核對。在盤點過程中，如發現賬實不符或其他問題，應及時記錄并查明原因。3.盤點報告盤點結束后，盤點人員應編制盤點報告，詳細說明盤點情況，包括盤點范圍、盤點時間、盤點結果、賬實差異及原因分析等。盤點報告經盤點人員簽字后報資產管理部門審核。4.差異處理資產管理部門對盤點報告進行審核后，針對賬實差異情況提出處理意見。對于盤盈的財產，應查明原因并及時入賬；對于盤虧的財產，應查明責任，屬于正常損耗的，按照規定程序進行核銷；屬于人為原因造成的損失，應由責任人承擔賠償責任。十、財產處置管理1.處置范圍財產處置包括財產的出售、轉讓、報廢、捐贈等。有下列情形之一的財產，應當進行處置：閑置不用的財產；已超過使用年限且無法繼續使用的財產；因技術進步等原因，已被淘汰或不需用的財產；因自然災害、意外事故等原因，造成毀損無法使用的財產；其他需要處置的財產。2.處置程序提出申請：使用部門或資產管理部門根據財產實際情況，填寫財產處置申請表，詳細注明財產名稱、規格、型號、數量、購置時間、處置原因、處置方式等信息，經部門負責人簽字后報資產管理部門。評估鑒定：資產管理部門對處置申請進行審核，并組織相關人員對擬處置財產進行評估鑒定，確定其價值和處置方式。對于價值較大或涉及重大資產的處置項目，需委托專業評估機構進行評估。審批決策：資產管理部門將處置申請及評估鑒定結果提交財產管理委員會審批。財產管理委員會根據公司實際情況和相關規定，做出處置決策。處置實施：經審批通過后，按照規定的處置方式進行財產處置。對于出售、轉讓等處置方式，應按照公司相關規定進行交易，確保處置價格合理、交易過程合法合規。對于報廢的財產，應按照環保要求進行妥善處理。賬務處理：財務部根據財產處置審批文件和相關憑證，及時進行賬務處理，確保賬實相符。3.處置收入管理財產處置收入應及時足額上繳公司財務，納入公司統一核算和管理。處置收入不得截留、挪用或私設小金庫。十一、財產清查結果處理1.差異分析財產清查結束后，資產管理部門應對清查結果進行深入分析，查找賬實差異的原因，明確責任歸屬。2.整改措施針對財產清查中發現的問題，制定切實可行的整改措施，明確整改責任人、整改期限和整改目標。整改措施應包括加強財產管理、完善管理制度、提高員工意識等方面。3.責任追究對于因管理不善、違規操作等原因造成財產損失的，按照公司相關規定追究責任人的責任。責任追究方式包括批評教育、經濟賠償、行政處罰等。4.總結報告財產清查結束后，資產管理部門應撰寫財產清查總結報告，全面總結清查工作情況，分析存在的問題及原因，提出改進措施和建議。財產清查總結報告經審核后報財產管理委員會和公司管理層。十二、監督與檢查1.內部審計公司內部審計部門定期對財產管理工作進行審計監督，檢查財產管理制度的執行情況、財產購置、驗收、使用、處置等環節的合規性和有效性，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.日常檢查資產管理部門應加強對財產管理工作的日常檢查，定期或不定期對各部門財產管理情況進行檢查，及時發現和糾正存在的問題。3.考核評