生產內部控制制度?一、總則1.目的為了加強公司生產管理，規范生產流程，提高生產效率，保證產品質量，降低生產成本，確保生產活動的順利進行，特制定本生產內部控制制度。2.適用范圍本制度適用于公司生產部門及與生產相關的各部門和崗位。3.基本原則合法性原則：生產活動應符合國家法律法規及相關政策要求。全面性原則：涵蓋生產過程的各個環節，包括生產計劃、采購、倉儲、生產作業、質量控制、設備維護等。相互制衡原則：各部門和崗位之間應相互制約、相互監督，避免權力過度集中。成本效益原則：在保證產品質量和生產效率的前提下，合理控制生產成本，提高經濟效益。持續改進原則：不斷優化生產流程和內部控制制度，適應市場變化和公司發展的需要。

二、生產計劃控制1.市場預測與訂單分析銷售部門應定期收集、分析市場信息，預測市場需求和產品價格走勢，為生產計劃的制定提供依據。對于客戶訂單，銷售部門應進行詳細分析，包括訂單數量、交貨期、產品規格等，確保訂單信息準確無誤，并及時傳遞給生產部門。2.生產計劃制定生產部門根據銷售部門提供的市場預測和訂單信息，結合公司的生產能力、庫存狀況等因素，制定月度、季度和年度生產計劃。生產計劃應明確產品品種、數量、生產時間、交貨期等具體內容，并分解到各個生產車間和班組。3.生產計劃審批與下達生產計劃初稿完成后，應提交給相關部門進行審核，包括銷售部門、采購部門、倉儲部門、財務部門等。各部門應從自身職責角度對生產計劃提出意見和建議，確保生產計劃的合理性和可行性。經審核通過的生產計劃由生產部門負責人簽字確認后下達執行，并同時抄送各相關部門。

三、采購與倉儲控制1.采購控制采購部門應根據生產計劃和庫存狀況，制定采購計劃，明確采購物資的品種、數量、規格、采購時間等要求。采購人員應選擇合格的供應商，建立供應商檔案，對供應商的資質、信譽、產品質量等進行評估和管理。采購過程中，應嚴格按照采購程序進行操作，簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，確保采購物資的質量和交貨期。采購部門應定期對采購物資進行驗收，核對物資的品種、數量、規格、質量等是否與采購合同一致。對于驗收不合格的物資，應及時與供應商協商處理，確保生產不受影響。2.倉儲控制倉儲部門應建立健全物資倉儲管理制度，對采購物資和生產過程中的在產品、產成品等進行分類存放和管理。倉庫應設置合理的庫存限額，定期盤點庫存物資，確保賬實相符。對于盤盈盤虧的物資，應及時查明原因，并進行相應的賬務處理。物資出入庫應嚴格履行手續，填寫出入庫單據，經相關人員簽字確認后辦理。倉庫管理人員應定期對庫存物資進行檢查和維護，確保物資的安全和完好。

四、生產作業控制1.生產準備生產車間接到生產計劃后，應組織人員進行生產準備工作，包括設備調試、模具安裝、原材料和零部件的領取等。生產人員應熟悉生產工藝和操作規程，掌握產品質量要求，確保生產作業的順利進行。2.生產過程監控生產車間應建立生產過程監控機制，對生產過程中的各項指標進行實時監控，包括生產進度、產品質量、設備運行狀況等。車間管理人員應定期對生產現場進行巡查，及時發現和解決生產過程中出現的問題，確保生產秩序正常。對于關鍵工序和特殊過程，應設置質量控制點，加強質量檢驗和控制，確保產品質量符合要求。3.生產調度生產部門應根據生產計劃和實際生產情況，進行合理的生產調度，及時協調解決生產過程中出現的各種問題，確保生產任務按時完成。當生產進度出現偏差時，生產部門應及時分析原因，并采取相應的措施進行調整，如增加人員、設備加班、調整生產計劃等。

五、質量控制1.質量標準制定質量管理部門應根據國家相關標準、行業標準和客戶要求，制定公司產品的質量標準，明確產品的各項質量指標和檢驗方法。質量標準應及時傳達給生產部門和相關人員，確保他們熟悉和掌握產品質量要求。2.質量檢驗質量管理部門應建立完善的質量檢驗制度，對原材料、零部件、在產品和產成品進行全過程檢驗。檢驗人員應嚴格按照質量標準和檢驗規程進行檢驗，確保檢驗結果準確可靠。對于檢驗不合格的產品，應及時進行標識、隔離和處理，防止不合格產品流入下道工序或出廠。定期對檢驗數據進行統計分析，及時發現質量波動和質量問題，采取有效的糾正措施和預防措施，持續改進產品質量。3.質量控制措施生產部門應加強生產過程中的質量控制，嚴格執行生產工藝和操作規程，確保產品質量穩定。質量管理部門應定期對生產現場進行質量檢查，對發現的質量問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。鼓勵員工積極參與質量管理，開展質量改進活動，對提出合理化建議和解決質量問題的員工給予獎勵。

六、設備維護控制1.設備管理制度設備管理部門應建立健全設備管理制度，明確設備的采購、安裝、調試、使用、維護、維修、報廢等全過程管理要求。制定設備操作規程和維護保養規程，確保設備操作人員和維護人員熟悉設備性能和操作方法，正確使用和維護設備。2.設備維護計劃設備管理部門應根據設備的運行狀況和使用壽命，制定年度、季度和月度設備維護計劃，明確維護內容、維護時間、維護責任人等。設備維護計劃應提前通知相關部門和人員，確保維護工作按時進行，不影響生產正常運行。3.設備維護實施設備維護人員應按照設備維護計劃和維護保養規程進行設備維護工作，定期對設備進行檢查、保養、潤滑、緊固等，及時發現和排除設備故障。對于設備的重大維修和改造項目，應進行可行性研究和論證，確保維修和改造后的設備性能滿足生產要求，并辦理相關審批手續。建立設備維護檔案，記錄設備維護情況、維修歷史、更換零部件等信息，為設備管理提供依據。

七、成本控制1.成本預算編制財務部門應根據生產計劃和成本控制目標，編制年度生產成本預算，明確各項成本費用的預算額度和控制標準。生產成本預算應分解到各個生產車間和部門，作為成本控制和考核的依據。2.成本核算與分析財務部門應按照相關會計準則和成本核算方法，對生產過程中的各項成本費用進行準確核算，包括原材料成本、人工成本、制造費用等。定期對生產成本進行分析，找出成本變動的原因和影響因素，提出降低成本的措施和建議。3.成本控制措施生產部門應加強生產過程中的成本控制，優化生產流程，提高生產效率，降低原材料消耗和能源消耗。采購部門應通過招標、比價等方式，降低采購成本，確保采購物資的質量和價格合理。人力資源部門應合理配置人力資源，提高勞動生產率，控制人工成本。各部門應嚴格控制各項費用支出，杜絕浪費，降低管理成本。

八、人員與培訓控制1.人員招聘與配置人力資源部門應根據生產經營需要，制定人員招聘計劃，明確招聘崗位、招聘人數、招聘條件等要求。通過多種渠道進行人員招聘，選拔符合崗位要求的人員，確保人員素質和能力滿足生產工作需要。根據員工的技能水平、工作經驗和崗位需求，進行合理的人員配置，做到人盡其才。2.員工培訓人力資源部門應制定員工培訓計劃，根據不同崗位和員工的實際需求，確定培訓內容和培訓方式。培訓內容包括生產工藝、操作規程、質量控制、安全知識、企業文化等方面，提高員工的業務水平和綜合素質。定期組織員工培訓，并對培訓效果進行評估和考核，將考核結果與員工的薪酬、晉升等掛鉤，激勵員工積極參加培訓。3.績效考核人力資源部門應建立員工績效考核制度，明確考核指標、考核標準和考核周期。生產部門應根據績效考核制度，對員工的工作表現進行定期考核，考核結果應客觀、公正、真實。根據績效考核結果，對表現優秀的員工給予獎勵，對不稱職的員工進行相應的處理，如培訓、調崗、辭退等。

九、安全與環保控制1.安全管理制度安全管理部門應建立健全安全生產管理制度，明確安全生產責任、安全操作規程、安全檢查、安全教育培訓、事故應急預案等內容。加強對生產現場的安全管理，設置明顯的安全警示標志，配備必要的安全防護設備和消防器材。2.安全檢查與隱患排查安全管理部門應定期組織安全檢查和隱患排查工作，對生產設備、電氣設備、消防設施、危險化學品等進行全面檢查，及時發現和消除安全隱患。對檢查中發現的安全問題，應下達整改通知書，明確整改責任人、整改期限和整改措施，跟蹤整改情況，確保整改到位。3.環保管理公司應遵守國家環保法律法規，加強對生產過程中污染物排放的管理，采取有效的環保措施，減少環境污染。對生產過程中產生的廢水、廢氣、廢渣等污染物，應進行分類收集、處理和排放，確保達標排放。加強對環保設施的運行管理和維護，確保環保設施正常運行，發揮環保效益。

十、監督與檢查1.內部審計公司應設立內部審計部門，定期對生產內部控制制度的執行情況進行審計監督，檢查生產計劃、采購、倉儲、生產作業、質量控制、設備維護、成本控制、人員與培訓、安全與環保等各個環節的內部控制是否有效。內部審計部門應根據審計結果，提出改進建議和意見，督促相關部門進行整改，確保生產內部控制制度的持續完善和有效執行。2.日常監督各部門應加強對本部門生產內部控制工作的日常監督，定期對本部門的工作進行自查自糾，及時發現和解決存在的問題。生產部門負責人應定期對生產現場進行巡查，檢查生產過程中的各項工作是否符合內部控制制度的要求，發現問題及時處理。3.考核與獎懲公司應建立生產內部控制考核評