資產管理合伙企業風控及內控制度?一、總則1.目的本風控及內控制度旨在規范資產管理合伙企業（以下簡稱"本企業"）的運作，有效防范和控制各類風險，保障合伙人利益，確保企業穩健運營，實現可持續發展。2.適用范圍本制度適用于本企業各部門及全體員工在資產管理業務活動中的風險控制與內部管理。3.基本原則全面性原則：涵蓋企業各項業務、各個部門和各個崗位，貫穿決策、執行、監督等各個環節。審慎性原則：充分識別、評估和應對各類風險，確保風險控制在可承受范圍內。獨立性原則：風險管理部門與業務部門相互獨立，風險控制崗位獨立于業務操作崗位。制衡性原則：通過部門之間、崗位之間的職責分工與制約，形成有效的制衡機制。適應性原則：根據國家法律法規、監管要求以及企業實際情況，適時調整和完善制度。

二、風險管理組織架構1.董事會作為企業的決策機構，負責制定風險管理戰略和政策，對重大風險事項進行決策。2.風險管理委員會由董事會設立，成員包括高級管理人員和相關部門負責人。負責審議風險管理策略、風險管理制度，評估重大風險事項，監督風險管理工作的執行情況。3.風險管理部門獨立于業務部門，負責風險識別、評估、監測和控制等日常工作。定期收集、分析各類風險信息，建立風險預警機制，提出風險管理建議。4.業務部門負責具體資產管理業務的開展，在業務操作過程中落實風險控制要求，及時反饋業務中的風險情況。5.內部審計部門對企業內部控制制度的執行情況進行監督檢查，對風險管理的有效性進行評價，提出改進建議。

三、風險識別與評估1.市場風險識別因素：宏觀經濟形勢、行業發展趨勢、市場波動、利率匯率變化等。評估方法：采用敏感性分析、情景分析、風險價值（VaR）等方法，評估市場價格波動對資產組合價值的影響。2.信用風險識別因素：交易對手信用狀況、債券發行人信用評級變化、貸款企業經營狀況等。評估方法：建立信用評級體系，對交易對手和債券發行人進行信用評級；分析貸款企業財務報表，評估還款能力；定期跟蹤信用狀況變化。3.流動性風險識別因素：資產變現能力、資金來源穩定性、投資組合期限錯配等。評估方法：計算流動性比率，如流動比率、速動比率等；進行現金流分析，預測資金流入流出情況；壓力測試，評估極端情況下的流動性狀況。4.操作風險識別因素：內部流程不完善、人員失誤、系統故障、外部事件等。評估方法：采用自我評估、關鍵風險指標監控、損失數據收集等方法，識別潛在操作風險點，評估風險發生的可能性和影響程度。5.合規風險識別因素：國家法律法規、監管政策變化、企業內部規章制度執行情況等。評估方法：定期開展合規檢查，審查業務操作是否符合法律法規和監管要求；關注法律法規和監管政策的更新，及時調整內部制度。

四、風險控制措施1.市場風險控制投資組合分散化：通過投資于不同行業、不同資產類別、不同地域的資產，降低市場風險集中度。套期保值：運用期貨、期權等衍生工具進行套期保值，對沖市場價格波動風險。止損策略：設定合理的止損點，當資產價格下跌至止損點時，及時平倉止損，控制損失。2.信用風險控制信用評級與授信管理：對交易對手和債券發行人進行嚴格的信用評級，根據評級結果確定授信額度，避免過度授信。擔保與抵押：要求交易對手提供有效的擔保或抵押，增加還款保障。信用監測與預警：建立信用監測體系，實時跟蹤交易對手信用狀況變化，及時發出預警信號。3.流動性風險控制合理安排投資組合期限結構：根據資金來源和運用情況，合理配置不同期限的資產，避免期限錯配。建立流動性儲備：預留一定比例的現金、高流動性資產作為流動性儲備，以應對突發資金需求。融資渠道多元化：拓展多元化的融資渠道，確保在需要時能夠及時獲得資金支持。4.操作風險控制完善內部流程：建立健全各項業務操作流程，明確各環節的職責和權限，加強流程控制。人員培訓與管理：加強員工培訓，提高業務素質和風險意識；建立合理的績效考核機制，避免因追求業績而忽視風險。系統安全與維護：加強信息系統安全建設，定期進行系統維護和升級，確保系統穩定運行。5.合規風險控制加強合規培訓：定期組織員工參加合規培訓，提高合規意識和法律素養。合規審查：在業務決策前進行合規審查，確保業務操作符合法律法規和監管要求。內部監督與整改：內部審計部門定期開展合規檢查，對發現的問題及時督促整改，確保企業合規運營。

五、內部控制制度1.授權制度明確各部門、各崗位的職責和權限，規定重要業務事項的審批流程和授權范圍。未經授權，任何部門和個人不得擅自開展業務活動。2.崗位分離制度實行不相容崗位分離，如投資決策與交易執行、交易與清算、資金保管與會計核算等崗位相互分離，形成相互制約機制。3.業務流程控制制定詳細的業務操作流程，涵蓋資產管理業務的各個環節，包括投資研究、投資決策、交易執行、風險管理、清算核算等。明確各環節的操作規范和風險控制點，確保業務操作的標準化和規范化。4.信息系統控制建立完善的信息系統，實現業務數據的集中管理和實時共享。加強信息系統安全防護，設置不同的用戶權限，防止信息泄露和系統故障。利用信息系統進行風險監測和預警，及時發現和處理異常情況。5.內部監督制度內部審計部門定期對企業內部控制制度的執行情況進行監督檢查，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。建立健全內部監督報告機制，定期向董事會和風險管理委員會報告內部控制情況。

六、風險監測與報告1.風險監測指標體系建立涵蓋市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等各類風險的監測指標體系，如市場風險指標（如VaR、波動率等）、信用風險指標（如信用評級、違約率等）、流動性風險指標（如流動比率、資金缺口等）、操作風險指標（如關鍵風險指標完成率、損失事件發生率等）。2.風險監測頻率風險管理部門定期對風險監測指標進行監測，每日監測市場風險指標，每周監測信用風險和流動性風險指標，每月監測操作風險指標。對于重大風險事項，實時進行監測。3.風險報告制度定期報告：風險管理部門定期編制風險報告，向風險管理委員會、董事會報告企業風險狀況、風險控制措施執行情況等。報告內容包括風險指標分析、風險趨勢預測、重大風險事項說明等。專項報告：對于重大風險事件或突發事件，風險管理部門及時撰寫專項報告，詳細說明事件發生的原因、經過、影響及采取的應急措施等，報送風險管理委員會和董事會。臨時報告：在日常風險監測過程中，如發現異常風險情況，風險管理部門及時向相關部門和領導發出臨時報告，以便及時采取措施應對風險。

七、應急管理1.應急管理組織架構成立應急管理領導小組，由企業主要負責人擔任組長，各部門負責人為成員。負責領導和指揮應急處置工作，制定應急管理策略和措施。2.應急預案制定針對可能出現的市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等各類重大風險事件，制定應急預案。應急預案應包括應急處置流程、責任分工、資源調配、信息披露等內容。3.應急演練定期組織應急演練，檢驗應急預案的可行性和有效性，提高員工的應急處置能力。演練內容包括模擬風險事件發生、啟動應急預案、實施應急處置措施等環節。4.應急處置措施市場風險應急處置：當市場出現極端波動時，及時調整投資組合，采取止損、套期保值等措施，控制損失擴大。信用風險應急處置：對于出現信用違約的交易對手，及時采取法律手段追討債務，通過擔保、抵押等方式減少損失。流動性風險應急處置：啟動流動性儲備，優化融資渠道，合理安排資金使用，確保企業資金鏈不斷裂。操作風險應急處置：對于因內部流程失誤、人員失誤、系統故障等原因導致的操作風險事件，及時采取糾正措施，減少損失，并對相關責任人進行責任追究。

八、制度的修訂與完善1.本企業將根據國家法律法規、監管政策的變化，以及企業業務發展、風險管理的需要，適時對風控及內控制度進行修訂和