行政事業單位差旅費管理辦法?一、總則（一）目的為了加強和規范行政事業單位差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據國家有關規定，制定本辦法。

（二）適用范圍本辦法適用于各級行政事業單位，包括國家機關、社會團體、企業化管理的事業單位等。

（三）基本原則1.依規執行原則。嚴格執行國家關于差旅費管理的各項規定，確保制度的嚴肅性和規范性。2.勤儉節約原則。堅持精打細算，勤儉辦事，嚴格控制差旅費支出，杜絕浪費。3.據實報銷原則。出差人員應當按照規定標準和實際發生的費用支出進行報銷。

二、差旅費開支范圍（一）城市間交通費城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。1.乘坐交通工具的等級標準部級及相當職務人員：飛機頭等艙、火車軟席（軟座、軟臥，高鐵/動車商務座）、輪船一等艙。司局級及相當職務人員：飛機經濟艙、火車軟席（軟座、軟臥，高鐵/動車一等座）、輪船二等艙。其他人員：飛機經濟艙、火車硬席（硬座、硬臥，高鐵/動車二等座）、輪船三等艙。2.乘坐飛機的特殊規定乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。乘坐飛機從駐地到常駐地機場的市內交通費，按照每人每次80元包干使用。

（二）住宿費住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。1.住宿費限額標準部級及相當職務人員：每人每天1100元。司局級及相當職務人員：每人每天650元。其他人員：每人每天350元。2.實際發生住宿而無住宿費發票的情況處理出差地的定點接待單位：按照住宿費限額標準的70%予以報銷。住在親友家：由出差人員說明情況并經所在單位領導批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，不報銷住宿費。

（三）伙食補助費伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。1.伙食補助費標準市內出差：每人每天100元。市外出差：每人每天120元。2.出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

（四）市內交通費市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。1.市內交通費標準市內出差：每人每天80元包干使用。市外出差：每人每天80元包干使用。2.乘坐公共交通工具的，憑據報銷實際發生的費用；乘坐非公共交通工具的，按照標準包干使用。

三、差旅費報銷管理（一）報銷憑證要求1.出差人員應當提供合法、有效的報銷憑證，包括發票、車票、船票、飛機票等。2.發票應當注明出差人員姓名、時間、地點、內容、金額等信息，并加蓋發票專用章。3.車票、船票、飛機票等應當注明乘坐日期、出發地、目的地、座位號等信息。

（二）報銷審批流程1.出差人員應當按照本單位規定的審批流程，填寫差旅費報銷單，并附相關報銷憑證。2.所在部門負責人應當對出差人員的差旅費報銷情況進行審核，簽署意見。3.財務部門應當對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，對符合規定的予以報銷，對不符合規定的不予報銷。4.單位分管領導應當對差旅費報銷情況進行審批。5.單位主要領導應當對差旅費報銷情況進行審批。

（三）報銷時間限制出差人員應當在出差歸來后的[X]個工作日內辦理差旅費報銷手續。逾期未辦理的，財務部門可以拒絕報銷。

四、監督檢查（一）單位內部監督1.各單位應當建立健全差旅費管理制度，加強對差旅費報銷的審核和監督。2.財務部門應當定期對差旅費報銷情況進行統計分析，發現問題及時報告單位領導。3.審計部門應當對差旅費報銷情況進行審計監督，發現違規行為及時糾正，并依法依規追究相關人員的責任。

（二）財政部門監督1.財政部門應當加強對行政事業單位差旅費管理的監督檢查，對違反規定的單位和個人，按照有關規定進行處理。2.財政部門可以根據實際情況，對差旅費管理辦法進行調整和完善。

（三）審計機關監督審計機關應當對行政事業單位差旅費管理情況進行審計監督，發現問題及時督促整改，并依法依規追究相關人員的責任。

五、附則（一）其他規定1.工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。2.到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的差旅費按照本辦法規定執行；在基層單位工作期間，每人每天發放伙食補助費[X]元，不報銷住宿費和市內交通費。3.本辦法由財政部負責解釋。

（二）施行日期本辦法自[具體日期]起施行。此前發布的有關行政事業單位差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。各單位應當根據本辦法，結合本單位實際情況，制定具體的差旅費管理辦法，并報同級財政部門備案。

（三）附件1.《行政事業單位差旅費報銷單》樣式2.《出差審批單》樣式

以上是