中級風險管理-中級銀行從業資格考試《風險管理》真題匯編9單選題（共80題，共80分）(1.)下列關于商業銀行資產負債久期缺口的分析，正確的是()。A.久期缺口為正時，如果市（江南博哥）場利率下降，則商業銀行的流動性減弱B.久期缺口為負時，如果市場利率上升，則商業銀行的流動性減弱C.久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小D.久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響正確答案：D參考解析：A項，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性增強；B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，流動性增強；C項，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行資產和負債價值的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。(2.)商業銀行將()和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。A.領導能力B.企業社會責任C.盈利能力D.戰略發展計劃正確答案：B參考解析：將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。商業銀行應當不僅在其內部廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續到其合作伙伴、客戶，并在整個經濟和社會環境中，樹立富有責任感并值得信賴的機構形象。(3.)商業銀行風險管理部門的主要職責不包括()。A.根據有關的風險信息，作出經營戰略方面的決策并付諸實施B.負責風險管理偏好等相關政策的制定C.為管理決策提供整體風險狀況的信息D.負責核準復雜金融產品的定價模型正確答案：A參考解析：風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及提供風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。A項，商業銀行董事會作為決策機構負責制定商業銀行經營戰略。(4.)目前，我國商業銀行的資本充足率是以()為基礎計算的。A.會計資本B.經濟資本C.賬面資本D.監管資本正確答案：D參考解析：根據不同的管理需要和本質特性，銀行資本有賬面資本、經濟資本和監管資本三個概念。資本充足率是指商業銀行持有的符合規定的資本與風險加權資產之間的比率，這里的資本是監管資本，是在商業銀行實收資本的基礎上再加上其他資本工具計算而來。(5.)在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避策略主要通過()來實現。A.減少經濟資本配置B.降低風險暴露C.風險轉移D.設定止損限額正確答案：A參考解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇，簡單地說就是：不做業務，不承擔風險。在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。(6.)商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于()類別。A.操作風險B.流動性風險C.法律風險D.市場風險?正確答案：A參考解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等造成損失的風險。銀行未嚴格執行“先落實抵押手續、后放款”的規定，屬于該商業銀行流程執行失敗。(7.)作為市場風險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業銀行當期收益對利率變動的敏感性，側重于分析()。A.期權風險B.重新定價風險C.收益率曲線風險D.基準風險正確答案：B參考解析：缺口分析只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重新定價風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產品因基準利率的調整幅度不同產生的利率風險（即基準風險）。(8.)假設某商業銀行存在負債敏感型缺口，則市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。A.上升B.下降C.不變D.無法判斷正確答案：B參考解析：當某一時段內的負債大于資產(包括表外業務頭寸)時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。(9.)在商業銀行信用風險內部評級法中，下列關于違約概率與違約損失率的表述最恰當的是()。A.違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而言B.違約概率與信貸資產保障無關，違約損失率與信貸資產保障有關C.違約概率與客戶信用等級密切相關，違約損失率與客戶信用等級無關D.商業銀行應根據內部數據信息自行計算違約概率和違約損失率正確答案：A參考解析：違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。(10.)相對而言，下列受房地產行業價格波動影響小的行業是()。A.水泥業B.鋼鐵業C.汽車業D.建筑業正確答案：C參考解析：ABD三項均為房地產行業的上游或下游產業，受房地產行業價格波動影響相對較大。(11.)商業銀行的零售存款通常被認為是()。A.比較穩定的負債，流動性風險低B.來源分散，流動性風險高C.來源集中，流動性風險低D.不穩定的負債，流動性風險高正確答案：A參考解析：從商業銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩定，通常被看作是核心存款的重要組成部分，其來源比較分散，流動性風險較低。(12.)下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是()。Ⅰ．方差-協方差法適用于計算期權產品的風險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現象加以考慮Ⅲ．蒙特卡洛模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設Ⅳ．蒙特卡洛模擬法通過設置消減因子（DecayFactor）可使模擬結果對近期市場變化更快做出反應A.Ⅰ和ⅢB.Ⅲ和ⅣC.Ⅰ和ⅡD.只有Ⅰ正確答案：A參考解析：Ⅰ項，方差-協方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權屬于非線性金融工具，其風險無法用方差-協方差法來準確計量。Ⅲ項，蒙特卡洛模擬法對于基礎風險因素仍然有一定的假設，存在一定的模型風險。(13.)某商業銀行的個人住房抵押貸款余額是110億，撥備是10億。根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，按照權重法計算其風險加權資產是()。A.55億B.75億C.50億D.82.5億正確答案：C參考解析：在計量各類表內資產的風險加權資產時，應該首先從資產賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權重。個人住房抵押貸款風險權重為50％，則題中風險加權資產為：（110-10）×50%=50（億）。(14.)下列不屬于商業銀行資本充足率壓力測試框架的是()。A.情景選擇B.定量壓力測試C.資本規劃D.定性壓力測試及管理行動正確答案：C參考解析：資本充足率壓力測試框架的主要內容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動和結果輸出。(15.)商業銀行在使用內部評級法計量信用風險監管資本時，（??）不屬于合格信用緩釋工具。A.黃金B.上市公司發行的企業債券C.商業銀行承兌的匯票D.人民銀行發行的票據正確答案：B參考解析：信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。ACD三項都屬于內部評級法下的合格的抵（質）押品中的金融質押品。(16.)商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態分布。假設該組合的日平均收益為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在()。A.-0.2%～0.4%B.-0.05%～0.1%C.-0.05%～0.25%D.0.1%～0.25%正確答案：A參考解析：正態隨機變量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內的概率分別如下：P（μ-σ<X<μ+σ）≈68％；P（μ-2σ<X<μ+2σ）≈95％；P（μ-2.5σ<X<μ+2.5σ）≈99％。則當概率為95％時，可得-0.2%<X<0.4%。(17.)下列關于商業銀行單筆貸款的信用風險預期損失的表述，錯誤的是()。A.預期損失是商業銀行對該筆貸款可估計或可預見到的損失B.預期損失并不一定會真實發生C.預期損失就是該筆貸款未來發生的信用損失D.預期損失主要根據同類貸款的歷史數據測算推定正確答案：C參考解析：預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值）。(18.)商業銀行為了更好的管理流動性風險，下列最不恰當的做法是()。A.盡可能提高資產的穩定性和負債的流動性B.建立多層次的流動性屏障C.通過金融市場控制風險D.提高流動性管理的預見性正確答案：A參考解析：商業銀行除了借鑒和掌握先進的流動性管理知識技術外，針對我國當前的經濟形勢和實際市場狀況，還應當高度重視以下流動性風險管理要點：①提高流動性管理的預見性；②建立多層次的流動性屏障；③通過金融市場控制風險。A項，商業銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產的流動性和負債的穩定性，并在兩者之間尋求最佳的風險-收益平衡點。(19.)某商業銀行2010年度營業收入為8億元；2011年度營業總收入為11.5億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券的凈收益1.5億元；2012年度營業總收入為7億元，則根據基本指標法，該行2013年應持有的操作風險經濟資本為()。A.1.325億元B.1.25億元C.1億元D.1.5億元正確答案：B參考解析：根據基本指標法,操作風險資本要求的計算公式為其中，GI為過去三年中每年正的總收入（不包括銀行賬戶“擁有至到期日”和“可供出售”兩類證券出售實現的損益），n為過去三年中總收入為正的年數，為15%。則該行2013年應持有的操作風險經濟資本=（8+11.5-1.5+7）×15%/3=1.25（億元）。(20.)當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業銀行最有利的資產負債結構是()。A.以長期負債為短期資產融資B.以短期負債為長期資產融資C.保持資產負債結構不變D.以長期負債為長期資產融資正確答案：A參考解析：如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來收益增加、經濟價值提高。(21.)商業銀行操作風險管理廣泛使用的三大工具是()。A.專家評估、損失數據收集、情況分析B.自我評估、流程圖、情景分析C.自我評估、損失數據收集、關鍵風險指標D.專家評估、流程圖、關鍵風險指標正確答案：C參考解析：商業銀行通常借助自我評估法進行操作風險識別。商業銀行還應當制定一整套程序，定期監控操作風險狀況和重大風險事件，并及時向高級管理層和董事會報告有關信息。當前商業銀行操作風險監控主要有關鍵風險指標和損失數據收集兩種方法。(22.)在操作風險資本計量的方法中，()是將商業銀行的所有業務劃分為九類產品線，對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別示出對應的資本，然后加總九類產品線的資本即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。A.標準法B.高級計量法C.基本指標法D.內部評級法正確答案：A參考解析：標準法將商業銀行的所有業務劃分為九條業務線，計算時需要獲得每個業務條線的總收入，然后根據各條線不同的操作風險資本要求系數，分別求出對應的資本，最后加總得到商業銀行總體操作風險資本要求。(23.)商業銀行管理操作風險，最主要的途徑應當是()。A.加強內部控制體系的建設B.購買商業保險C.設立應急預案和連續營業計劃D.業務外包正確答案：A參考解析：商業銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業務崗位和流程中的操作風險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之問的關系。自我評估法是在商業銀行內部控制體系的基礎上，通過開展全員風險識別，識別出全行經營管理中存在的風險點，并從影響程度和發生概率兩個角度來評估操作風險的重要程度。(24.)商業銀行最基本、最常用的風險識別方法是()。A.情景分析法B.資產財務狀況分析法C.制作風險清單D.專家調查列舉法正確答案：C參考解析：制作風險清單是商業銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據八大風險分類，將商業銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯系經營活動對這些風險進行深入理解和分析。此外常用的風險識別與分析的方法還有：①資產財務狀況分析法；②失誤樹分析方法；③分解分析法。(25.)從事積極資產負債管理的商業銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內從機構客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負債依賴度______、自身流動性風險管理的要求______。()A.較低；較低B.較低；較高C.較高；較低D.較高；較高正確答案：D參考解析：對大型商業銀行來說，大額負債依賴度比率為50％很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風險。從事積極資產負債管理的商業銀行屬于積極主動負債。(26.)下列關于商業銀行內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是()。A.監管機構認為銀行的內部資本充足評估程序符合監管要求時，可基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求B.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險C.報告作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件D.監管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查正確答案：D參考解析：D項屬于資本充足率監督檢查的范圍。資本充足率監督檢查包括但不限于以下內容：①評估商業銀行全面風險管理框架；②審查商業銀行對合格資本工具的認定，以及各類風險加權資產的計量方法和結果，評估資本充足率計算結果的合理性和準確性；③檢查商業銀行內部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規劃、內部控制和審計；④對商業銀行的信用風險、市場風險、操作風險、集中度風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、聲譽風險及戰略風險等各類風險進行評估，并對壓力測試工作開展情況進行檢查。(27.)下列關于商業銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當的是()。A.負責制定市場風險管理制度和程序B.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監測和控制市場風險C.負責確定本行可以承受的市場風險水平D.負責監督和評價市場風險管理的全面性、有效性正確答案：A參考解析：A項，高級管理層負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。(28.)商業銀行可以選擇三種不同的操作風險資本計量方法，其中風險敏感度最高的是()。A.內部評級法B.標準法C.基本指標法D.高級計量法正確答案：D參考解析：商業銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。(29.)根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的附加因子的取值范圍是()。A.0～3B.0～4C.0～2D.0～1正確答案：D參考解析：如果監管當局對模型的事后檢驗結果比較滿意，模型也滿足了監管當局規定的定量標準和定性標準，就可以將附加因子設為0，否則，附加因子應設為0～1之間，即通過增大VaR值來對內部模型存在缺陷的銀行提出更高的監管資本要求。(30.)商業銀行的()承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優先排序。A.風險管理部門B.董事會風險管理委員會C.業務部門D.合規部門正確答案：C參考解析：操作風險管理委員會及操作風險管理部門，負責商業銀行操作風險管理體系的建立和實施，確保全行范圍內操作風險管理的一致性和有效性；業務部門對操作風險的管理情況負直接責任，應制定專人負責操作風險管理；內部審計部門負責定期檢查評估商業銀行操作風險體系的運作情況，監督操作風險管理政策的執行情況，對新出臺的操作風險管理方案進行獨立評估，直接向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況。(31.)壓力測試是一種以______為主的風險分析方法，測算商業銀行在假定遇到極端不利的______事件情況下可能發生的損失。()A.定量分析；小概率B.定量分析；大概率C.定性分析；小概率D.定性分析；大概率正確答案：A參考解析：市場風險壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析方法，通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施，以規避市場風險。(32.)根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的乘數因子最小值為()。A.4B.2C.3D.1正確答案：C參考解析：考慮到市場風險內部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會要求在計算市場風險監管資本時，必須將計算出來的風險價值乘以一個乘數因子，使所得出的資本數額足以抵御市場發生不利變化可能對銀行造成的損失。乘數因子一般由各國監管當局根據其對銀行風險管理體系質量的評估自行確定，巴塞爾委員會規定該值不得低于3。(33.)在我國銀行監管實踐中，()監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。A.流動性比率B.存款偏離度C.資本收益率D.資本充足率正確答案：D參考解析：建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經營實力和抵御風險能力的重要指標。在銀行監管實踐中，資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。(34.)《商業銀行資本管理辦法（試行）》加強了對商業銀行()的信息披露要求。A.財務會計報告B.資本計量和管理C.年度重大事項D.公司治理情況正確答案：B參考解析：銀監會于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經營狀況的主要信息，包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。而銀監會于2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》中關于信息披露的要求，則側重于商業銀行資本計量和管理相關信息的披露。(35.)下列關于商業銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是()。A.信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束B.信息披露會增加審計人員發表不恰當審計意見的可能性C.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一D.信息披露能夠揭示商業銀行的經營狀況及商業銀行經營者的行為正確答案：B參考解析：商業銀行進行透明的信息披露能降低審計人員發表不恰當審計意見的可能性，減少企業經營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險。(36.)為避免經濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調幅度大于貸款利率下調幅度，則商業銀行面臨的最主要風險是()。A.收益率曲線風險B.基準風險C.期權性風險D.重新定價風險正確答案：B參考解析：基準風險也稱利率定價基礎風險，也是一種重要的利率風險。在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。因為存貸款參照的基準利率不同，當基準利率發生變化且變動幅度不同時，則該銀行將面臨基準利率利差變化所造成的基準風險。(37.)商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失。據此對聲譽風險管理的認識，最不恰當的是()。A.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術共同作用的結果B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測C.商業銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽D.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素正確答案：B參考解析：商業銀行所面臨的風險和不確定因素，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化的方法來管理，因為幾乎所有的風險都可能影響商業銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程以及先進的信息系統共同作用的結果。B項，歷史模擬法是計量和檢測市場風險的方法。截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術。(38.)在現金金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的表述，最不恰當的是()。A.對不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額C.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施D.對不擅長且不愿意承擔風險的業務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本正確答案：A參考解析：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。BC兩項，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件；D項，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。(39.)下列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，最不恰當的是()。A.借助適當的風險量化模型及業務管理系統可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性B.建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率C.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細D.代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證正確答案：C參考解析：資金交易業務控制操作風險有如下措施：①樹立全面風險管理理念，將操作風險納入統一的風險管理體系；②建立并完善資金業務組織結構；③實行嚴格的前中后臺職責分離制度；④代客資金業務應當了解客戶從事資金交易的權限和能力，向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施；⑤建立資金業務的風險責任制，明確規定各個部門、崗位的操作風險責任等。C項，未及時與前臺核對交易明細、前后臺賬務長期不符是后臺結算／清算操作風險的成因。(40.)下列指標不屬于商業銀行風險偏好收益類指標的是()。A.每股收益增長率B.經風險調整后收益C.收益波動率D.資本充足率正確答案：D參考解析：收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動率、經風險調整后收益、每股收益增長率等。(41.)在商業銀行信用風險權重法下，下列表內資產風險權重最低的是()。A.符合標準的微型和小型企業的債權B.對我國公共部門實體的債權C.個人住房抵押貸款D.對于一般企業的債權正確答案：B參考解析：權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重。對我國公共部門實體的債權權重為20％；對一般企業的債權權重為100％；對符合標準的微型和小型企業的債權權重為75％；對個人住房抵押貸款債權權重為50％；對個人其他債權權重為75％等。(42.)銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于()。A.會計資料規范性B.銀行機構風險和合規性的分析、評價C.財務報表檢查D.關注財務數據完整性、準確性和可靠性正確答案：B參考解析：外部審計和銀行監管側重點有所不同。通常情況下，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。(43.)商業銀行信用風險監測中，行業經營環境出現惡化的預警指標不包括()。A.行業個別企業出現虧損B.市場需求出現明顯下降C.行業產能明顯過剩D.金融危機對行業發展產生影響正確答案：A參考解析：行業風險預警屬于中觀層面的預警，其中行業環境風險因素的預警包括經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規等方面。行業經營風險因素包括：①行業整體衰退；②出現重大的技術變革，影響到行業的產品和生產技術的改變；③經濟環境變化，如經濟蕭條或出現金融危機，對行業發展產生影響；④產能明顯過剩；⑤市場需求出現明顯下降；⑥行業出現整體虧損或行業標桿企業出現虧損。(44.)在商業銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，()的形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。A.法律風險B.利率風險C.國別風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險。與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。(45.)下列關于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（??）。A.銀行應當對交易賬簿頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項目投資組合B.交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸C.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸正確答案：C參考解析：C項，記入交易賬簿的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規避自身的風險。(46.)商業銀行所面臨的違約風險、結算風險屬于()類別。A.操作風險B.流動性風險C.信用風險D.市場風險正確答案：C參考解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。(47.)客戶信用評級是商業銀行對客戶______的計量和評價，反映客戶______的大小。()A.收入水平和償債能力；違約風險B.收入水平和償債能力；道德風險C.償債能力和償還意愿；道德風險D.償債能力和償還意愿；違約風險正確答案：D參考解析：客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率（PD）。(48.)某商業銀行信用卡業務（無擔保循環的）個人類表內透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設對應的表內風險權重是75%，表外風險轉換系數是20%。則該商業銀行計量的信用卡風險加權資產最可能的是()。A.67.5億B.90億C.30億D.40億正確答案：A參考解析：權重法下，信用風險加權資產為銀行賬戶表內資產信用風險加權資產與表外項目信用風險加權資產之和。其中，在計量各類表內資產的風險加權資產時，應該首先從資產賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權重；在計量各類表外項目的風險加權資產的時候，應該將表外項目名義金額乘以信用轉換系數得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。則該商業銀行計量的信用卡風險加權資產=（200×20%+50）×75%=67.5（億）。(49.)某企業由于財務印章被盜用，導致該企業在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于()類別。A.內部流程B.外部事件C.系統缺陷D.人員因素正確答案：B參考解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產或逃避法律，屬于外部事件。此類事件是商業銀行損失最大、發生次數最多的操作風險之一。(50.)某商業銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經濟資本為20億元，稅率為20%，資本預期收益率為5%，則該部門上期經濟增加值（EVA）為()萬元。A.6000B.10000C.11000D.8000正確答案：A參考解析：EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經濟資本×資本預期收益率。題中，經濟增加值＝2×80%－20×5%＝0.6（億元），即6000萬元。(51.)假設商業銀行資金交易部門年度收益/損失等數據如下所示，則該交易部門當期的經濟增加值（EVA）為()。A.1800萬元B.400萬元C.1000萬元D.1900萬元正確答案：A參考解析：由EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經濟資本×資本預期收益率。則該題中，經濟增加值＝2000－1000×20%＝1800（萬元）。(52.)某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產行業，資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其()長期積聚、惡化的綜合作用結果。A.信用風險、市場風險和戰略風險B.聲譽風險、市場風險和操作風險C.市場風險、戰略風險和操作風險D.信用風險、聲譽風險和戰略風險正確答案：A參考解析：題目中“其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產主要投向房地產行業”屬于戰略風險。(53.)商業銀行資金交易部門采用風險價值（VaR）計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。A.條件不足，無法判斷B.第二種方案計算出來的風險價值更大C.第一種方案計算出來的風險價值更大D.兩種方案計算出來的風險價值相同正確答案：B參考解析：風險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加，即第二種方案計算出來的風險價值更大。(54.)下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是()。A.銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊B.戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險D.有效的戰略風險管理應當定期全國評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標正確答案：B參考解析：B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險也是無形的，因此很難量化。(55.)根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，商業銀行在資本規劃中，應優先考慮補充()。A.儲備資本B.其他一級資本C.核心一級資本D.二級資本正確答案：C參考解析：商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。商業銀行應當優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。(56.)假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=2000億元，負債L=1800億元，資產加權平均久期為D4=5年，負債加權平均久期為DL=3年。根據久期分析法，如果市場利率從3.5%上升到4%，則商業銀行的整體價值約()。A.減少22.11億元B.減少22.22億元C.增加22.11億元D.增加22.22億元正確答案：B參考解析：用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久期，VA表示總資產的初始值，VL表示總負債的初始值。當市場利率變動時，資產和負債的變化具體為：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-5×2000×0.5%/（1＋3.5%）≈-48.31（億元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1800×0.5%/（1＋3.5%）≈=-26.09（億元）；③ΔVA－ΔVL=-48.31+26.09=-22.22（億元），即商業銀行的整體價值減少了22.22億元。(57.)根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內容的是()。A.壓力測試B.信息披露C.風險評估D.資本規劃正確答案：B參考解析：內部資本充足評估是第二支柱的核心內容，銀行的內部資本充足評估包括風險評估、資本規劃、壓力測試等內容。(58.)商業銀行對小企業進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業特征的是()。A.小企業公司治理受股東影響較大B.小企業的財務真實性比較難以把握C.小企業生產經營受市場的影響較大D.小企業生產經營活動相對平穩正確答案：D參考解析：中小企業普遍存在經營風險大、戶數分散、注冊資金較少、財務管理不規范、流動資金貸款用于固定資產項目建設等問題，因此，對中小企業進行信用風險識別和分析時，應重點關注以下風險點：①中小企業具有更為突出的經營風險；②經營過程大多采用現金交易，很少開具發票，導致貸前調查很難深入了解其真實情況；③當中小企業面臨效益下降、資金周轉困難等經營問題時，容易出現逃廢債現象。(59.)假設某商業銀行的信貸資產總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業銀行信貸資產的預期損失是()億元。A.6B.4.2C.9D.1.8正確答案：B參考解析：利用內部評級法計算出來的風險參數可以計算每一項風險資產的預期損失，由預期損失（EL）=違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該商業銀行信貸資產的預期損失=300×（1-30%）×2%=4.2（億元）。(60.)對于我國大多數商業銀行而言，開發風險計量模型遇到最大難題是()。A.歷史數據積累不足，數據真實性難以保障B.計算機系統無法支持復雜的模型運算C.數理知識過于深奧，難以掌握D.計量模型假設條件太多，與實踐不符正確答案：A參考解析：開發風險管理模型的難度不在于所應用的數理知識多么深奧，關鍵是模型開發所采用的數據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發的模型可以真實反映商業銀行的風險狀況。對于我國的大多數商業銀行而言，歷史數據積累不足、數據真實性難以評估是目前模型開發遇到的最大難題。另外，計量模型往往都有一定的假設前提，而這些假設是否符合實際情況也是值得探討的問題。(61.)某金融產品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產品的預期收益率為()。A.17%B.15%C.10%D.7%正確答案：D參考解析：由于風險的存在，商業銀行所獲收益具有不確定性。在風險管理實踐中，為了對這種不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的預期收益，即將不確定性收益的所有可能結果進行加權平均計算出的平均值，而權數是每種收益結果發生的概率。因此該金融產品的預期收益率＝20％×0.8＋10％×0.1－100％×0.1＝7％。(62.)張先生在某商業銀行辦理了15年的個人住房抵押貸款。由于手續欠缺，在尚未辦理他項權證的情況下即發放貸款后不久，張先生不幸車禍身亡導致該筆貸款無法正常回收。此操作風險事件屬于()。A.內部流程執行不嚴B.外部欺詐C.內部欺詐D.未經授權進行交易正確答案：A參考解析：此操作風險事件屬于因對內部流程執行不嚴造成的操作風險。該商業銀行如果未在授信管理規定中明確“先落實抵押手續、后放款”的規定，則屬于該商業銀行流程缺失、設計不完善；如果有明確規定，但沒有被嚴格執行，或者對客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時完成有關手續，則屬于執行無效。(63.)下列關于商業銀行壓力測試的說法中最不恰當的一項是()。A.銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景B.壓力測試適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設C.銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質風險D.銀行應根據內外部經濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制正確答案：B參考解析：B項，根據測試目的的需要，可以選擇單因素壓力變量，構建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，也可以選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設，分析、評估系統性風險對銀行資本承壓能力的影響。(64.)過去3年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發。商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流需求急劇放大。根據上述信息，下列分析恰當的是()。A.多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力B.該企業集團的短期償債能力較弱C.投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強D.該企業集團投資房地產已經造成損失正確答案：B參考解析：現金流量分析通常首先分析經營性現金流。針對企業所處的不同發展階段以及不同期限的貸款，企業現金流量分析的側重點不同。對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本息。該企業集團“整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料，無法得出ACD三項結論。(65.)下列關于商業銀行風險計量的表述，不恰當的是()。A.監管機構鼓勵銀行采用初級方法計量風險B.風險計量可以采取定性、定量或者定性和定量相結合的方式C.銀行在使用量化模型計量風險時，可能產生模型風險D.風險計量包括對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估正確答案：A參考解析：近年來，國際先進銀行為加強內部風險管理，不斷開發出針對不同風險種類的量化技術和方法。隨著我國《商業銀行資本管理辦法（試行）》的實施，我國商業銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，提高風險計量的科學性和準確性。(66.)商業銀行采用統計分析方法核算經濟資本時，置信水平的選擇對確定經濟資本配置的規模有很大的影響。置信水平______，經濟資本規模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。()A.越高；越大；越低B.不變；減小；變高C.越高；越大；越高D.越低；越小；越高正確答案：C參考解析：信用風險經濟資本在數值上等于信用風險資產可能造成的非預期損失。置信水平越高，經濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數額也越大。(67.)在其他條件保持不變的情況下，固定收益產品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期()。A.越大B.不受影響C.無法判斷D.越小正確答案：A參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。(68.)下列不屬于商業銀行計量交易對手信用風險方法的是()。A.內部評級法B.現期風險暴露法C.標準法D.內部模型法正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，較常用的方法是現期風險暴露法、標準法和內部模型法。(69.)假設某交易日M股票的收盤價格是20.69元，M股票的賣方期權（PUTOPTION）的收盤價是0.688元，該賣方期權的執行價格為7.43元。則該賣方期權的內在價值和時間價值分別為()。A.7.43和6.742B.-13.26和13.948C.7.43和20.69D.0和0.688正確答案：D參考解析：期權的內在價值是指在期權的存續期間，執行期權所能獲得的收益。如果期權的執行價格優于即期市場價格，則該期權具有內在價值。期權的時間價值是指期權價值高于其內在價值的部分。該賣方期權的執行價格為7.43元＜即期市場價格20.69元，因此其內在價值為0，時間價值為0.668－0＝0.668。(70.)商業銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是()。A.進行有效的事后檢驗B.研究過去已經發生的市場突變C.分析資產組合歷史的損益分布D.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力正確答案：D參考解析：銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。(71.)下列是某商業銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。已知期初正常類貸款余額500億元，關注類貸款余額40億元，次級類貸款余額20億元，可疑類貸款余額10億元，損失類貸款余額0，則該商業銀行當期期末的不良貸款余額是()億元。A.3B.75C.81.3D.35正確答案：D參考解析：該商業銀行期末的損失類貸款數量=500×0+40×0+20×5%+10×20%=3（億元）；期末的可疑類貸款數量=500×0+40×5%+20×10%+10×70%=11（億元）；期末的次級類貸款數量=500×0+40×10%+20×80%+10×10%=21（億元）；則該商業銀行當期期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億元）。(72.)下列關于商業銀行風險文化的描述，最不恰當的是()。A.風險文化應當隨著內外部經營管理的變化而不斷修正B.商業銀行應當建立規章制度并實施績效考核，逐漸培養良好的風險文化C.風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成D.風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的正確答案：C參考解析：A項，由于商業銀行的內外部經營管理環境不斷發生變化，風險文化也會被不斷修正；B項，商業銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中；D項，商業銀行無法通過突擊式的培訓和教育達到培育風險文化的目的，而只能將其貫穿到商業銀行的整個生命周期。(73.)根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。A.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B.能夠進行積極的管理C.能夠準確估值，且公允價值變動不計入當期損益的金融資產D.能夠完全對沖以規避風險正確答案：C參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上還應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。(74.)在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，國務院銀行監督管理機構提出的監管理念是（??）。A.管法人、管流程、管內控、提高透明度B.管機構、管風險、管制度、提高透明度C.管法人、管風險、管制度、提高透明度D.管法人、管風險、管內控、提高透明度正確答案：D參考解析：在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，國務院銀行業監督管理機構提出“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。該監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管的實踐，是對當前我國銀行監管工作經驗的高度總結。(75.)下列不屬于商業銀行市場風險控制措施的是()。A.利用金融衍生品對沖市場風險B.采用自我評估法評估交易風險和預期損失C.對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額D.利用經濟資本配置限制高風險業務正確答案：B參考解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。限額管理中的限額指標包括頭寸限額、風險價值限額等；風險對沖的工具主要是金融衍生產品。通過配置合理的經濟資本也可降低市場風險敞口。B項，自我評估法是操作風險控制措施。(76.)在商業銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統性風險特征的是()。A.聲譽風險B.市場風險C.操作風險D.信用風險正確答案：B參考解析：市場風險具有數據充分和易于計量的特點，更適于采用量化技術加以控制。由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統性風險。(77.)下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是()。A.信貸人員未經授權調整評級指標B.交易員超限額交易C.不當言論造成銀行聲譽受損D.黑客攻擊造成系統中斷正確答案：C參考解析：商業銀行的操作風險可按以下類別分類：①人員因素，包括內部欺詐、失職違規、知識缺乏等；②內部流程，包括流程缺失、流程設計不完善等；③系統缺陷，表現為數據/信息質量、違反系統安全規定等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風險等。C項屬于聲譽風險事件。(78.)下列商業銀行資金來源中，()對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業銀行應對這部分負債準備比較充足的備付資金。A.居民儲蓄B.政府稅款C.證券業存款D.公共事業費收入正確答案：C參考解析：商業銀行可將特定時段內的存款分為三類：①敏感負債，對利率非常敏感，隨時都可能提取，如證券業存款，對這部分負債，商業銀行應保持較強的流動性儲備；②脆弱資金，部分為短期內提取的存款；③核心存款，除極少部分外，幾乎不會在一年內提取。(79.)某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是()。A.8萬元B.7.2萬元C.4.8萬元D.3.2萬元正確答案：D參考解析：根據預期損失（EL）＝違約概率（PD）×違約風險暴露（EAD）×違約損失率（LGD）。則該題中，預期損失＝（2000-1200）×1%×40%=3.2（萬元）。(80.)按照我國銀行業的監管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業務和()。A.高級管理人員準入B.產品準入C.注冊資本準入D.區域準入正確答案：A參考解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構的業務范圍和開辦新的業務品種；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。多選題（共40題，共40分）(81.)下列有助于改善商業銀行聲譽風險管理狀況的措施包括()。A.及時處理投訴和批評B.對所有已識別風險一視同仁、集中處理C.增加對客戶、公眾的透明度D.與媒體保持良好接觸E.制定危機管理應急計劃正確答案：A、C、D、E參考解析：聲譽風險管理的具體做法有：①強化聲譽風險管理培訓；②確保實現承諾；③確保及時處理投訴和批評；④盡可能維護大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致；⑤增強對客戶／公眾的透明度；⑥將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來；⑦保持與媒體的良好接觸；⑧制定危機管理規劃。(82.)下列關于商業銀行信用風險內部評級法資本計量的描述正確的有()。A.未違約風險暴露和已違約風險暴露的資本要求計算方法不同B.對于零售風險暴露，需要區分初級法和高級法C.一般公司風險暴露的相關系數與金融機構風險暴露的相關系數相同D.在采用內部評級法時，違約概率由監管當局規定E.對于零售風險暴露，違約概率和違約損失率必須由銀行自行估計正確答案：A、E參考解析：B項，內部評級法初級法和高級法的區分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率；C項，一般公司的風險暴露相關系數與金融公司的不同；D項，違約概率由銀行自行計算。(83.)商業銀行的內部評級體系能夠在信用風險管理的()方面發揮重要作用。A.經濟資本配置B.貸款定價C.計提準備金D.限額管理E.經風險調整的績效考核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行內部評級結果和風險參數估計值等結果，在信用風險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發揮重要作用。其核心應用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設定；④風險監控；⑤風險報告。其高級應用范圍包括：①風險偏好的設定；②經濟資本的建模與管理；③貸款定價；④損失準備計提；⑤績效衡量和考核；⑥推動風險管理基礎建設。(84.)下列可被商業銀行認定違約的情形有()。A.銀行同意消極債務重組，造成債務規模減少B.銀行認為債務人即將破產或倒閉C.銀行停止對貸款計息D.銀行將貸款出售沒有造成損失E.債務人欠息或手續費90天（含）以上正確答案：A、B、C、E參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，ABCE四項都屬于違約情形；D項，銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失時屬于違約。(85.)在其他條件不變的情況下，某大型國有商業銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動性風險的做法有()。A.將授信投放集中于房地產行業B.積極爭攬中型、小型企業存款C.以大型企業的大額資金作為負債的主要來源D.以個人客戶資金作為負債的主要來源E.在客戶種類和資金到期日上適當均衡分布正確答案：B、E參考解析：B項，大額公司／機構存款的變動對中小商業銀行流動性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險；E項，商業銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。(86.)下列哪些方法有助于商業銀行降低可能由利率上升造成的風險？()A.發行固定利率的大額可轉讓定期存單B.提高浮動利率貸款比例C.提高固定利率貸款比例D.降低固定利率貸款比例E.將閑置資金購買固定利率債券正確答案：A、B、D參考解析：如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來收益增加、經濟價值提高。(87.)下列關于行業財務風險指標的說法正確的有()。A.資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標B.行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標C.勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標D.行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標E.行業銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發展潛力的重要指標正確答案：A、B、C、D、E參考解析：A項，資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好；B項，行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標，數值越低風險越小；C項，勞動生產率在一定程度上反映出行業間的相對技術水平，該指標越高，表明其生產技術越先進，單位員工產出越多；D項，行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好；E項，行業銷售利潤率越高，說明行業產品附加值越高，市場競爭力越強，發展潛力越大。(88.)下列關于商業銀行操作風險識別的表述正確的有()。A.輸入數據信息的質量和穩定性屬于系統風險B.外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風險等屬于外部風險C.操作風險可以劃分為人員風險、流程風險、系統風險和外部風險D.內部欺詐、失職違規屬于人員風險E.監管規定的變化屬于流程風險正確答案：A、B、C、D參考解析：根據操作風險的定義，商業銀行的操作風險可分為四大類別：①人員因素，包括內部欺詐、失職違規、知識技能匱乏等；②內部流程，包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷等；③系統缺陷，包括數據/信息質量、違反系統安全規定、系統設計/開發的戰略風險等；④外部事件，包括外部欺詐、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害和恐怖威脅。E項屬于監管風險。(89.)衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示資產質量從前期到本期變化的比率指標有()。A.正常貸款遷徙率B.成本收入比C.資本充足率D.大額負債依賴度E.不良貸款遷徙率正確答案：A、E參考解析：風險遷徙類指標衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態監測指標，包括正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關注類貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類和可疑類貸款屬于不良貸款。(90.)在全球范圍內，各國對銀行業監管實行嚴格的行業準入，是因為()。A.銀行面臨著復雜的風險種類B.銀行業的壟斷和競爭應保持適度均衡C.銀行具有特殊的資產負債結構D.銀行具有很強的公眾性E.銀行對社會經濟發展和資源再分配有著重要的影響正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場準入監管的必要性主要包括以下方面：①銀行是一種含有復雜風險體系的行業；②銀行具有特殊的資產結構；③銀行具有很強的公眾性；④存款人擠兌是很大威脅；⑤銀行對社會經濟發展和資源再分配有重大影響；⑥銀行業具有很強的競爭性。另外嚴格銀行業市場準入的主要目標是：①保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系；②維護銀行市場秩序、規范市場行為、限制惡性競爭、維護市場公平；③保護存款者利益。(91.)商業銀行在特定時段內需要借入的資金規模（流動性要求）是由一定數量規模的()決定的。A.流動性資產B.發放的貸款C.凈利潤D.客戶規模E.核心存款正確答案：A、B、E參考解析：借入資金=融資缺口+流動性資產=（貸款平均額-核心存款平均額）+流動性資產，商業銀行在特定時段內需要借入的資金規模（流動性需求）是由一定水平的核心存款、發放的貸款，以及一定數量的流動性資產決定的。(92.)下列屬于銀行業監督管理機構對銀行類金融機構現場檢查的重點內容的有（??）。A.資產質量和流動性狀況B.管理水平和內部控制C.業務經營的合法合規性D.市場風險敏感度E.風險狀況和資本充足性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。(93.)商業銀行在設計市場風險限額體系時，應當綜合考慮的因素有()。A.外部市場的發展變化B.自身業務性質、規模和復雜程度C.資本實力以及與之相適應的風險承受能力D.交易人員/業務經營部門的既往業績E.從業人員的專業水平和經驗，以及風險管理系統的性能正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行在設計限額體系時，除ABCDE五項外，還應綜合考慮定價、估值和市場風險計量系統，壓力測試結果以及內部控制水平。(94.)根據監管機構的要求，商業銀行符合下列哪些條件時，可以使用標準法計量操作風險資本()。A.系統性地收集和分析操作風險數據，定期進行風險評估，并將評估結果納入操作風險監測和控制B.董事會和高級管理層了解操作風險管理架構，但不參與監督執行C.建立了與本行的業務性質、規模和產品復雜程度相適應的操作風險管理體系D.未建立清晰的操作風險內部報告路線E.業務條線實施操作風險管理的人力和物力匱乏正確答案：A、C參考解析：B項，董事會應承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系；D項，商業銀行應當建立清晰的操作風險管理組織架構、政策、工具、流程和報告路線；E項，商業銀行應當投入充足的人力和物力支持在業務條線實施操作風險管理，并確保內部控制和內部審計的有效性。(95.)下列關于商業銀行信用風險控制措施的表述，正確的有()。A.貸款轉讓可以實現信用風險轉移B.限額管理是管理貸款集中度的重要手段C.貸款定價能夠有效地實現信用風險對沖D.經濟資本配置能夠有效限制高風險的信貸業務E.資產證券化除了可以轉移信用風險，還可以增強資產的流動性正確答案：A、D、E參考解析：B項，經濟資本管理主要考慮信用資產的相關性以及風險集中度，是管理貸款集中度的重要手段。C項，貸款定價是風險補償的措施。(96.)商業銀行流動性風險預警信號包括()。A.融資成本大幅上升B.零售存款大量流出C.盈利水平顯著降低D.資產快速增長主要來源于臨時性E.負面的公眾報道正確答案：A、B、C、D、E參考解析：流動性風險預警信號通常包括內部預警信號、外部預警信號和融資預警信號三類。AB兩項屬于融資預警信號；CD兩項屬于內部預警信號；E項屬于外部預警信號。(97.)商業銀行采用操作風險標準法計算監管資本時，將所有業務分為九個業務線，每個業務線對應的資本要求系數（以β表示），監管規定的β值包括（??）。A.15%B.20%C.10%D.18%E.12%正確答案：A、D、E參考解析：各業務條線的操作風險資本系數如下：①零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為β12%；②商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為β15%；③公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業務條線的操作風險資本系數為β18%。(98.)X銀行與Y數據服務中心簽訂為期10年的IT系統外包合同，一旦X銀行的IT系統發生嚴重故障，Y數據服務中心將保證X銀行的業務持續運行。針對以上案例分析，下列描述正確的有()。A.X銀行旨在通過業務外包來轉移操作風險B.外包有利于銀行將工作重點放在核心業務上C.業務外包和保險一樣，都能夠從根本上規避操作風險D.業務外包本身也可能存在風險E.外包服務最終責任人依然是X銀行正確答案：A、B、D、E參考解析：C項，銀行必須對外包業務的風險進行管理，一些關鍵過程和核心業務不應外包出去，因為過多的外包也會產生額外的操作風險或其他隱患，因此業務外包不能從根本上規避操作風險。(99.)商業銀行柜員在現金存取款的操作中，存在操作風險的有()。A.未能正確識別假鈔B.未經授權辦理大額取現業務C.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙D.無支付憑證或和內部憑證辦理客戶資金支付業務E.未審核客戶有效身份證件辦理最大額取現業務正確答案：A、B、D、E參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。C項是避免操作風險的正確做法。(100.)下列可以有效控制商業銀行柜臺業務操作風險的措施有()。A.解雇缺乏操作經驗的柜員B.加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平C.強化一線實時監督檢查，促進事后監督向專業化、規范性邁進D.完善規章制度和業務操作流程，并建立崗位操作規范和操作手冊E.加強信息系統建設，并在系統中設置自動監控要點正確答案：B、C、D、E參考解析：操作風險控制措施包括以下方面：①完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險；②加強業務系統建設，盡可能將業務納入系統處理，并在系統中自動設立風險監控要點，發現操作中的風險點能及時提供警示信息；③加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平，同時培養柜員崗位安全意識和自我保護意識；④強化一線實時監督檢查，促進事后監督向專業化、規范化邁進，改進檢查監督方法，同時充分發揮各專業部門的指導、檢查和督促作用。(101.)商業銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險，評估內容主要包括()。A.內部操作風險損失數據B.業務經營環境C.情景分析D.外部相關損失數據E.內部控制因素正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險。評估要素包括內部操作風險損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制因素四個方面。(102.)根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，監管部門對商業銀行風險管理進行評估的要素有()。A.全面及時的識別、計量、監測和控制風險B.良好的管理信息系統C.有效的董事會和高級管理層的監督D.全面的審計與內部控制E.適當的政策、措施和規定正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，監管部門對商業銀行風險管理能力的評估主要包括以下方面：①董事會和高級管理層對銀行所承擔的風險是否實施有效監督；②銀行是否制定了有效的政策、措施和規定來管理業務活動；③銀行的風險識別、計量、監測和控制系統是否有效，是否全面涵蓋各項業務和各類風險；④銀行是否具備良好的管理信息系統，相關管理信息系統是否滿足全面風險管理的需要，管理信息系統的功能是否完善；⑤內部控制機制和審計工作能否及時識別銀行內控存在的缺陷和不足。(103.)下列關于商業銀行風險數據管理系統的描述，正確的有()。A.銀行應建立數據倉庫、風險數據集市和數據管理系統，以獲取、清洗、轉換和存儲數據B.銀行建立的數據管理系統應滿足資本計量和內部資本充足評估等工作的需要C.銀行應建立數據質量控制政策和程序，確保數據的完整性、全面性、準確性和一致性D.銀行的數據管理系統應當達到資本充足率非現場監管報表和資本充足率信息披露的有關要求E.銀行應當系統性地收集、整理、跟蹤和分析各類風險相關數據正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》第一百三十二條及一百三十三條的規定，商業銀行應當系統性地收集、整理、跟蹤和分析各類風險相關數據，建立數據倉庫、風險數據集市和數據管理系統，以獲取、清洗、轉換和存儲數據，并建立數據質量控制政策和程序，確保數據的完整性、全面性、準確性和一致性，滿足資本計量和內部資本充足評估等工作的需要。商業銀行的數據管理系統應當達到資本充足率非現場監管報表和資本充足率信息披露的有關要求。(104.)下列哪些要求符合監管當局對商業銀行交易賬簿頭寸的規定？（??）A.監控交易規模和頭寸余額B.超過限額時，交易員有權繼續按照原有交易策略管理頭寸C.至少逐日重新估值D.設置頭寸限額并進行監控E.至少逐月重新估值正確答案：A、C、D參考解析：B項，交易員可以在批準的限額內，按照批準的交易政策和程序管理頭寸；E項，交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價，按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層。(105.)商業銀行需要計量交易對手信用風險的交易有()。A.債券買賣B.即期外匯買賣C.遠期交易D.期貨交易E.債券回購正確答案：C、E參考解析：AB兩項都屬于即期交易，可以立即完成交易，不需要計量交易對手的信用風險。D項，期貨交易屬于場內交易，不存在交易對手信用風險。(106.)在商業銀行市場風險管理中，采用內部模型法的主要優點有()。A.使不同業務之間的市場風險可以進行比較和匯總B.使銀行各類風險之間進行比較和匯總C.使不同種類的市場風險之間可以進行比較和匯總D.將不同業務的市場風險用一個確切的VaR值來表示E.將不同類別的市場風險用一個確切的VaR值來表示正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場風險內部模型的主要優點是可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值（VaR值）表示出來，是一種能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總的市場風險計量方法，而且將隱性風險顯性化之后，有利于進行風險的監測、管理和控制。同時，由于風險價值具有高度的概括性，簡明易懂，也適宜董事會和高級管理層了解本行市場風險的總體水平。(107.)商業銀行市場風險內部模型的定量要求有()。A.應采用歷史模擬法計算VaR值B.至少每三個月更新一次數據C.置信水平采用99%的單尾置信區間D.市場價格的歷史觀測期至少為一年E.持有期為10個營業日正確答案：C、D、E參考解析：《商業銀行資本管理辦法（試行）》中明確規定，商業銀行可使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法計算市場風險資本要求，包括但不限于方差-協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業銀行應在每個交易日計算一般風險價值，使用單尾、99%置信區間。計算一般風險價值時，商業銀行使用的持有期應為10個交易日，其觀察其長度應為至少一年。(108.)下列各項財務指標中，通常與企業信用評級成正比的有()。A.資產回報率B.流動比率C.利息償付比率D.銷售利潤率E.資產負債率正確答案：A、B、C、D參考解析：E項，一般來說，資產負債率與企業的信用評級成反比，資產負債率越高的，企業的信用等級越低。(109.)《商業銀行資本管理辦法（試行）》中的監管資本要求為（??）。A.達標期后系統重要性銀行和非系