個人收入和融資全面預算管理目錄個人收入個人貸款管理買房和為買房融資全面預算責任意識及道德風險創優意識及績效考核第一節個人收入

工作收入理財收入債務收入收入類型具體項目特點工作收入工資、獎金、補貼等資金流穩定理財收入利息、租金、股利、資本利得、經營性收入等風險性大債務收入借入款、資產變現等對應償債壓力其他收入資助與捐贈、遺產繼承、中獎等偶然性大、不穩定第二節個人貸款管理一、商品抵押貸款（一）汽車貸款貸款額度上，所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80%；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的70%。貸款期限上，所購車輛為自用車，最長貸款期限不超過5年；所購車輛為商用車，貸款期限不超過3年；二手車的貸款期限最長不得超過3年。貸款利率上，按照商業銀行的貸款利率規定執行。（二）個人住房貸款指銀行向借款人發放的用于購買自用普通住房的貸款。借款人申請個人住房貸款時必須提供擔保。也是典型的商品抵押貸款。二、票據質押貸款憑證式國債質押貸款國債質押貸款的金額起點為人民幣5000元，每筆貸款金額不超過質押國債面額的90％。貸款期限方面，原則上不超過一年。存單質押貸款如果手續齊備，當天就可以拿到貸款，不需要任何手續費。因此，存單質押貸款適用于短期、臨時性的資金需求。保單質押貸款一是投保人將保單直接質押給保險公司，從保險公司獲得貸款。二是投保人將保單質押給銀行，由銀行貸款給借款人。三、信用貸款（一）信用卡融資假設李先生的賬單日為每月7日，則到期還款日為每月27日。若李先生4月8日消費1筆且當天入賬，到期還款日為賬單日（5月7日）后20天，該筆消費免息期為50天（4/8-5/27）；若李先生4月18日消費1筆且當天入賬，到期還款日為賬單日（5月7日）后20天，該筆消費免息期為40天（4/18-5/27）；若李先生5月7日消費1筆且當天入賬，到期還款日為賬單日后20天，該筆消費免息期為20天（5/7-5/27）。李先生的賬單日為每月7日，到期還款日為每月27日。如果李先生在4月7日至5月7日的賬單期內，只進行了一筆消費——于5月1日消費了1000元，且在當日計入賬單那么李先生的本期賬單中“應還金額”為1000元，“最低還款額”為100元。分析下面兩種情況：如果李先生于5月27日全額償還了1000元，他需要支付的利息是多少？如果李先生于5月27日只償還了最低還款額100元，剩余的900元于5月30日償還，他需要支付的利息是多少？按照信用卡免息待遇的規定，在第一種情況下，李先生可以享受免息待遇，無需繳納利息。而在第二種情況下，李先生不能享受免息待遇，必須按日利率萬分之五支付利息，計息期為賬單日5月1日至償還日5月30日，共30天，那么李先生需要支付的利息為1000×0.05%×30＝15元，這一利息于5月30日計入5月7日至6月7日的賬單，需要于6月27日前還清。（二）個人小額短期信用貸款個人小額短期信用貸款是指銀行為解決借款人臨時性的消費需要發放的期限在1年以內、金額在2萬元以下、無需提供擔保的人民幣信用貸款。從貸款金額上看，個人綜合消費貸款額起點為2000元，最高不超過借款人月工資性收入的6倍，且存在上限不超過2萬元。四、個人綜合消費貸款個人綜合消費貸款指銀行向個人發放的、用于借款人本人及其家庭旅游消費、裝修及其他制定消費用途的人民幣擔保貸款。五、銀行貸款之外的融資方式（一）典當融資典當是指個人將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回典當物的行為。（二）P2P融資P2P融資是peer-to-peer的簡寫，指個人與個人間的小額借貸交易，一般需要借助電子商務專業網絡平臺幫助借貸雙方確立借貸關系并完成相關交易手續。李先生將自己的汽車質押給典當行融資，假設貸款金額為100000元，期限為1個月。銀行機構6個月的法定貸款利率按月折算，為7.25‰；約定的典當貸款利率為7‰，動產質押方式的月綜合費率上限為42‰。如果綜合費用采取預扣的方式，李先生融資的實際月息費率是多少？由于綜合費用采取全額預扣的方式，李先生實際得到的貸款為100000元－100000元×42‰＝95800元。1個月后，李先生需要歸還的貸款金額為100000元＋100000元×7‰＝100700元。假設李先生融資的實際月息費率是x，我們可以得到如下公式：95800元×（1＋x）＝100700元。計算可以得到x＝51.15‰。即李先生典當融資的實際月息費率為51.15‰，也就是5.115%，折算為年利率，即61.38%。第三節買房和為買房融資全面預算一、居住規劃二、買房與租房決策

買房租房優點居住品質高、歸屬感、保值增值、抵押融資負擔輕、靈活方便、無房價下跌風險缺點負擔重、缺乏靈活性、流動性差、存在房價下跌風險不穩定、居住品質差收益住房增值、稅收優惠住房占款產生的收益成本住房占款、貸款利息、購房稅費房租、押金的機會成本當買房和租房給人們帶來的居住效用并沒有太大差別時，到底是選擇買房還是租房就只需要從成本和收益的角度加以考慮。可采用年成本法和凈現值法。三、買房規劃四、為買房融資（一）住房貸款方式公積金貸款、商業貸款、組合貸款。李先生和夫人在天津工作，李先生30歲，李夫人28歲，離退休年齡還有30年和27年，他們想要購買一套總價100萬的新房。在申請住房公積金貸款時的前一個月內，兩人住房公積金余額分別為22000元和8000元，根據天津市現行的住房公積金規定，他們可以申請的公積金貸款為多少？按照天津市的規定，個人貸款購買首套自有住房的，貸款額度不得高于職工申請公積金貸款時住房公積金賬戶余額的15倍，住房公積金賬戶余額不足2萬元的按2萬元計算。由此，李先生可貸額度為22000×15=330000元李夫人的賬戶余額不足2萬，按2萬計算，可貸額度為20000×15=300000按公積金余額計算該家庭的可貸額度為630000元按規定，兩人的最高額度為60萬，同時，購買住房的首付為20%，剩余的80%，即80萬可以選擇貸款，此時他們能夠申請的公積金貸款應該取這三個金額的最小值，為60萬。（一）住房貸款方式公積金貸款、商業貸款、組合貸款。李先生和夫人在天津工作，李先生30歲，李夫人28歲，離退休年齡還有30年和27年，他們想要購買一套總價100萬的新房。在申請住房公積金貸款時的前一個月內，兩人住房公積金余額分別為22000元和8000元，根據天津市現行的住房公積金規定，他們可以申請的公積金貸款為多少？按照天津市的規定，個人貸款購買首套自有住房的，貸款額度不得高于職工申請公積金貸款時住房公積金賬戶余額的15倍，住房公積金賬戶余額不足2萬元的按2萬元計算。由此，李先生可貸額度為22000×15=330000元李夫人的賬戶余額不足2萬，按2萬計算，可貸額度為20000×15=300000按公積金余額計算該家庭的可貸額度為630000元按規定，兩人的最高額度為60萬，同時，購買住房的首付為20%，剩余的80%，即80萬可以選擇貸