2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章

商業銀行現金資產管理商業銀行現金資產管理的目的和原則存款準備金的管理商業銀行的現金資產與流動性需求銀行流動性需求的預測流動性需求與來源的協調管理

2024/10/25商業銀行現金資產管理2

第四章

商業銀行現金資產管理

第一節商業銀行現金資產管理的目的和原則2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第一節

商業銀行現金資產管理的目的和原則

現金資產的構成

狹義的現金資產是指銀行庫存現金。一般意義上理解現金資產是指廣義現金資產，即包括現金和準現金。從構成上來看,四類資產屬于銀行現金資產的范疇:2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第一節

商業銀行現金資產管理的目的和原則

現金資產管理的目的

現金資產與銀行安全性和盈利性之間的關系

結論:現金資產管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能地降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到最適度的規模。2024/10/25商業銀行現金資產管理5

第四章第一節

商業銀行現金資產管理的目的和原則

現金資產管理的原則適度存量控制原則:適度的存量控制既能保證銀行的盈利性，也能保證銀行的流動性。適度流量調節原則:銀行必須根據業務需要調節現金流量，使其達到適度規模。安全性原則:確?，F金資產的安全。2024/10/25商業銀行現金資產管理6

第四章

商業銀行現金資產管理

第二節

存款準備金的管理2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第二節

存款準備金的管理

存款準備金

在中央銀行的存款由兩部分組成:一是法定準備金；二是超額準備金。法定準備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。超額準備金是指在中央銀行存款準備金賬戶中超出了法定存款準備金的那部分存款。超額存款準備金與法定存款準備金有此消彼長的關系。2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第二節

存款準備金的管理

法定準備金的計算方法滯后準備金計算法滯后準備金計算法是根據前期存款負債的余額確定本期準備金需要量的方法。這種方法主要適用于銀行對非交易性賬戶存款計算存款準備金。同步準備金計算法同步準備金計算法的基本原理是:以本期的存款余額為基礎，計算本期的準備金需要量。這種方法主要適用于商業銀行的交易性賬戶存款計算準備金。2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第二節

存款準備金的管理

滯后準備金計算法2024/10/25商業銀行現金資產管理10

第四章第二節

存款準備金的管理

同步準備金計算法2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第二節

存款準備金的管理

法定準備金頭寸的管理原則:在滿足中央銀行法定要求前提下，通過自身努力，盡量使準備金賬戶最小化。預測:銀行法定存款準備金管理需要提前預測在準備金保持期內的各種存款與庫存現金的變化狀況，據此制定法定存款準備金的具體管理目標。調整:銀行將已繳納的存款準備金余額與實際需要量進行比較，若不足則不足，若多余則調減以增加收益．2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第二節

存款準備金的管理

影響超額準備金需要量的因素

存款波動。

超額存款準備金需要量與銀行存款流出存在正相關關系。貸款的發放與收回。其他因素。對超額存款準備金的影響貸款發放的對象貸款收回的對象它行開戶的企業減少超額存款準備增加超額存款準備本行開戶的企業增加超額存款準備不變2024/10/25商業銀行現金資產管理13

第四章第二節

存款準備金的管理

影響超額準備金需要量的其他因素2024/10/25商業銀行現金資產管理14

第四章第二節

存款準備金的管理

超額存款準備金的調節調節原則:相對成本較低核定必要的超額準備金保有數量。調節方法:比較持有超額準備金的機會成本和不持有超額存款準備金的損失成本。在預測需要量的基礎上適當進行頭寸的調度。調度頭寸的方法:同業拆借、短期證券回購、商業票據交易、中央銀行融資、商業銀行系統內的資金調度等。2024/10/25商業銀行現金資產管理15

第四章

商業銀行現金資產管理

第三節

商業銀行的現金資產與流動性需求2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第三節

商業銀行的現金資產與流動性需求

銀行的流動性需求及其種類銀行的流動性需求是指客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金要求，具體分為存款客戶的提現要求和貸款客戶的貸款要求。流動性需求存在著四種類型:2024/10/25商業銀行現金資產管理短期流動性需求:是一種短期現金需求。季節性因素是影響存款的變化和貸款需求波動的主要因素。長期流動性需求:是一種長期現金需求，這種需求主要由銀行所服務的社區或者產業的經濟發展所決定。周期流動性需求:是一種長期現金需求，這種需求主要是由于經濟周期性波動所引發的。臨時流動性需求:是一種臨時的現金需求，這種需求是由難以預測的不尋常事件所引發的。第四章第三節

商業銀行的現金資產與流動性需求

銀行流動性需求的類型2024/10/25商業銀行現金資產管理18

第四章第三節

商業銀行的現金資產與流動性需求

長期流動性需求的產生原理2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第三節

商業銀行的現金資產與流動性需求

現金資產與流動性供給銀行的流動性供給包括:一是在資產負債表中存儲流動性，二是從金融市場上“購買”流動性。銀行的現金資產作為資金運用的一部分，直接形成了對流動性的供給。在現金資產中，我國商業銀行習慣地將可供商業銀行直接、自主運用的資金稱之為資金頭寸。商業銀行的頭寸概念有可用頭寸、基礎頭寸和可貸頭寸之分。2024/10/25商業銀行現金資產管理可用頭寸,是指扣除了法定準備金以后的所有現金資產,包括庫存現金、在中央銀行的超額準備金及存放同業存款?？捎妙^寸也稱為可用現金?；A頭寸是指商業銀行庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和。基礎頭寸是銀行最具流動性的資產,商業銀行可以隨時動用,用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段。可貸頭寸是指商業銀行在某一時期內可直接用于貸款發放和投資的資金,它是形成銀行盈利性資產的基礎。第四章第三節

商業銀行的現金資產與流動性需求

商業銀行頭寸的具體分類2024/10/25商業銀行現金資產管理21

第四章

商業銀行現金資產管理

第四節

資金流動性需求的預測2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第四節

銀行流動性需求的預測

流動性需求預測的意義在任意時點上銀行的流動性需求和流動性供給的對比狀況決定了這一時刻銀行的凈流動頭寸和應該采取的措施。

2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第四節

銀行流動性需求的預測

流動性需求預測的方法因素法

資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增

量-預計存款增量資金結構法

資金結構法是通過分析存貸款資金結構及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。

銀行總流動性需求=存款和非存款負債的流動性需求+貸款的流動性需求。流動性指標法

流動性指標體系能夠反映一家銀行整體的流動性狀況。銀行可以通過對比分析自身的流動性指標與同行業的平均水平來估算其流動性需求。

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第四章第四節

銀行流動性需求的預測

資金結構法商業銀行存款按照被提取的可能性分為三類:游動性貨幣負債、脆弱性貨幣負債、穩定性貨幣負債。商業銀行為不同的負債設定不同的流動性資金準備率（A,B,C），并計算出流動性需求的總量。負債流動性需要量=Ax（游動性貨幣負債-法定準備金）+Bx（脆弱性貨幣負債-法定準備金）+Cx（穩定性貨幣負債-法定準備金）商業銀行總流動性需求=存款和非存款負債的流動性需求+貸款的流動性需求2024/10/25商業銀行現金資產管理25

第四章第四節

銀行流動性需求的預測

流動性指標法2024/10/25商業銀行現金資產管理26

第四章

商業銀行現金資產管理

第五節

流動性需求與來源的協調管理2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第五節

流動性需求與來源的協調管理

流動性管理的主要內容

銀行管理人員對流動性需求做出預測后，需要選擇最優的流動性管理方案。包括:2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第五節

流動性需求與來源的協調管理

流動性管理的原則

當出現流動性缺口時:通過主動負債的方式來滿足流動性需求。

靠自身資產轉換、出售的方式來滿足流動性需求。

比較眾多方案，選擇成本最小方案滿足流動性需求。2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第五節

流動性需求與來源的協調管理

流動性需求與來源的協調管理方法銀行可以通過轉換資產的方式來滿足流動性需求。銀行通常以持有流動性的資產,主要是現金和可流通證券來保持其流動性。銀行也可以通過借入資金的方式來滿足流動性的需要。借入資金滿足流動性需要是風險最大同時盈利最高的一種流動性管理方式。隨著金融創新的不斷發展,銀行在滿足流動性需求方面除了上述的傳統方法之外,還有一些新的方法。2024/10/25商業銀行現金資產管理第四章第五節

流動性需求與來源的協調管理

流動性需求管理效果的衡量揭示銀行流動性狀況的信號:1.公眾對銀行的信心。2.銀行股票價格是否穩定。3.發行大額可轉讓定期存單以及其他負債是否存在風險溢價。4.出售銀行資產有無損失。5.能否滿足客戶的合理貸款需求。6.是否頻繁從中央銀行借款。出現上述信號后，銀行應適時調整其流動性管理策略。2024/10/25商業銀行現金資產管理復習思考題

現金資產包括那些形式？銀行保留各種形式現金資產的目的是什么？法定存款