深圳十一郎（shiyilang）共享汽車PAGE十一郎（shiyilang）共享汽車財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)：財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算的職能部門。同時(shí)對(duì)公司所屬存量資產(chǎn)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)管理。其主要職責(zé)是：1、負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)一管理和調(diào)度；2、主持公司資金總收支計(jì)劃，參與投資項(xiàng)目計(jì)劃的編制;3、完成公司財(cái)務(wù)日常收支。遵循各項(xiàng)會(huì)計(jì)制度，按照《會(huì)計(jì)法》嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)憑證的審核，確保會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化；4、參加各類經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策;5、完善企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。遵守公司財(cái)務(wù)管理制度，貫徹落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)財(cái)稅法規(guī)和制度，審核企業(yè)重要的財(cái)務(wù)項(xiàng)目,保證其合法經(jīng)營(yíng).及時(shí)反映在營(yíng)運(yùn)資金、投資中存在的問(wèn)題，分析原因，提出改進(jìn)措施;6、按照規(guī)定進(jìn)行成本核算。定期編制年、季、月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表,搞好年度會(huì)計(jì)決算工作；7、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用、財(cái)務(wù)成果的資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算。定期編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和匯總會(huì)計(jì)報(bào)表；8、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理。會(huì)同綜合部等有關(guān)部門,辦理固定資產(chǎn)的構(gòu)建、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審核手續(xù)，正確提取折舊，定期組織盤點(diǎn)。做到賬、卡、物相符；9、負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理。會(huì)同綜合部等有關(guān)部門，定期組織清查盤點(diǎn)，做到賬卡物相符.同時(shí)，區(qū)別不同部門，層層分解資金占用額，合理地有計(jì)劃地調(diào)度占用資金;10、負(fù)責(zé)對(duì)公司低值易耗品盤點(diǎn)核對(duì).配合綜合部等有關(guān)部門做好盤點(diǎn)清查工作，并提出日常采購(gòu)、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費(fèi);11、負(fù)責(zé)公司資金收、撥，按時(shí)上交稅款。辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫(kù)存現(xiàn)金,保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票；12、負(fù)責(zé)企業(yè)資產(chǎn)的抵押和有償轉(zhuǎn)讓等工作；13、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)稽核工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作；14、負(fù)責(zé)員工社會(huì)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等方面的統(tǒng)籌管理,代扣代繳。各子公司根據(jù)各自公司的實(shí)際情況合理配置部門，并制定各部門的職能說(shuō)明,報(bào)交投公司備案。日常報(bào)銷制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理控制費(fèi)用支出,特制定本制度，各子公司參照?qǐng)?zhí)行。第二章借款管理制度第二條借款1、出差借款:出差人員憑《借款單》辦理借款，《借款單》須經(jīng)分管副總經(jīng)理審批，注明借款事由、金額（大小寫須完全一致，不得涂改），出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)；2、其他臨時(shí)借款（如周轉(zhuǎn)金等）：10000元以下(含10000元）經(jīng)主管副總經(jīng)理審批；10000元以上經(jīng)總經(jīng)理或協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)審批后借支，六個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)；3．各項(xiàng)借款應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款;4．支票領(lǐng)用：原則上發(fā)票經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷后到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票,不借用空白支票，確實(shí)需要攜帶空白支票辦理業(yè)務(wù)的,須由財(cái)務(wù)部出納人員共同辦理；5．借款銷賬時(shí)應(yīng)以《借款單》為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍（包括用途、金額等）使用的，須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬;6．借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借款者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資或補(bǔ)助中扣回。第三條日常費(fèi)用報(bào)銷制度1．報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且票據(jù)的填寫符合規(guī)定，經(jīng)辦人必須簽名；2．如實(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷審批單》，嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目詳細(xì)填寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫必須完全一致（不得涂改），并簡(jiǎn)述費(fèi)用使用內(nèi)容或事由;3．將填寫無(wú)誤的《費(fèi)用報(bào)銷審批單》報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部審核、分管副總經(jīng)理審核，經(jīng)協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)審批后，到財(cái)務(wù)部報(bào)銷.第四條差旅費(fèi)報(bào)銷制度公司差旅費(fèi)報(bào)銷參照《秦皇島市市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費(fèi)報(bào)銷管理辦法》執(zhí)行附件：秦皇島交通建設(shè)投資有限公司費(fèi)用報(bào)銷審批單年—月-日項(xiàng)目用途票據(jù)數(shù)量金額（元）經(jīng)辦人公司領(lǐng)導(dǎo)批示:財(cái)務(wù)審核：部門負(fù)責(zé)人審核:經(jīng)辦人:固定資產(chǎn)管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)的使用效率，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失,結(jié)合公司實(shí)際情況特制定本辦法，各子公司參照?qǐng)?zhí)行。第二條本辦法所稱固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價(jià)值在2000元以上，并在使用過(guò)程中保持原有形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、辦公設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、工具器具等。第三條固定資產(chǎn)管理是指對(duì)固定資產(chǎn)的計(jì)劃、購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、領(lǐng)用、使用、調(diào)用、維修、報(bào)廢等全過(guò)程的管理。第四條公司綜合部是公司固定資產(chǎn)管理的主體部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理工作。第二章固定資產(chǎn)的申請(qǐng)、審批和購(gòu)置第五條購(gòu)置固定資產(chǎn)須提出書面申請(qǐng),詳細(xì)注明購(gòu)置原因，報(bào)公司綜合部，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可購(gòu)置。第六條固定資產(chǎn)購(gòu)置的申請(qǐng)、審批程序1、各部門購(gòu)置固定資產(chǎn)，須填寫《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)審批表》，由部門負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，報(bào)部門分管副總經(jīng)理簽署意見，經(jīng)公司綜合部審查后，報(bào)總經(jīng)理審批;2、公司固定資產(chǎn)購(gòu)置由公司綜合部負(fù)責(zé)。第七條固定資產(chǎn)購(gòu)置原則1、必須滿足日常工作的需要、必須有明確的用途、依照審批權(quán)限獲得批準(zhǔn)；2、固定資產(chǎn)的購(gòu)置工作應(yīng)當(dāng)遵循“科學(xué)有效、公開公正、比質(zhì)比價(jià)、監(jiān)督制約"的原則，擬購(gòu)置的固定資產(chǎn)應(yīng)符合“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品、優(yōu)良價(jià)格、優(yōu)質(zhì)服務(wù)"的“三優(yōu)”條件。第三章固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、登記與領(lǐng)用第八條固定資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫(kù)固定資產(chǎn)購(gòu)置后，采購(gòu)部門與使用部門應(yīng)組織有關(guān)人員按申請(qǐng)審批表和購(gòu)貨協(xié)議進(jìn)行驗(yàn)收并辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)入庫(kù)驗(yàn)收單》，一式兩份,一份存留，一份交采購(gòu)部門作報(bào)銷憑證。財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)必須查驗(yàn)《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)審批表》、《固定資產(chǎn)入庫(kù)驗(yàn)收單》,如手續(xù)不全，拒絕報(bào)銷。第九條固定資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，綜合部應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號(hào),錄入固定資產(chǎn)的基本資料（包括編號(hào)、型號(hào)、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、經(jīng)銷商、價(jià)格、購(gòu)置人、驗(yàn)收人、使用部門、使用人、存放地點(diǎn)、保修情況等）。財(cái)務(wù)部應(yīng)通過(guò)固定資產(chǎn)核算及管理系統(tǒng)建立固定資產(chǎn)總賬和臺(tái)賬。第十條使用部門在領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)使用保管登記表》,并辦理相應(yīng)的領(lǐng)用手續(xù)。第四章固定資產(chǎn)的使用、管理與維護(hù)第十一條各部門要指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理并建立實(shí)物臺(tái)賬；個(gè)人使用的固定資產(chǎn)，由本人負(fù)責(zé)管理，責(zé)任到人。固定資產(chǎn)使用人、使用地點(diǎn)變動(dòng),應(yīng)由轉(zhuǎn)出部門提出申請(qǐng)，到綜合部辦理相關(guān)手續(xù)并報(bào)財(cái)務(wù)部備案，方可進(jìn)行轉(zhuǎn)移。第十二條固定資產(chǎn)的維護(hù)由綜合部負(fù)責(zé)，使用期間發(fā)生故障或損壞時(shí)，應(yīng)立即通知綜合部。第十三條固定資產(chǎn)搬出辦公樓須填報(bào)《物品進(jìn)出通知單》,經(jīng)綜合部負(fù)責(zé)人簽字后,方可放行。第十四條公司員工調(diào)離或辭職、辭退時(shí)，應(yīng)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。綜合部對(duì)固定資產(chǎn)清收完畢后,方可在《離職審批表》上簽署意見.第十五條公司每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的清查，由綜合部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé).第五章固定資產(chǎn)的折舊與報(bào)廢第十六條財(cái)務(wù)部按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算并按規(guī)定計(jì)算固定資產(chǎn)折舊。第十七條固定資產(chǎn)在每次盤點(diǎn)清查后統(tǒng)一報(bào)廢，特別情況可申請(qǐng)專項(xiàng)報(bào)廢.固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，由使用部門提出申請(qǐng)，經(jīng)公司綜合部、財(cái)務(wù)部審核，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)廢。固定資產(chǎn)批準(zhǔn)報(bào)廢后要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)、實(shí)物處理。第十八條報(bào)廢固定資產(chǎn)的處理辦法1、對(duì)已批準(zhǔn)報(bào)廢的固定資產(chǎn)進(jìn)行遴選。通過(guò)適當(dāng)維護(hù)、修理,能夠繼續(xù)使用的物品由綜合部負(fù)責(zé)調(diào)劑給有需求的部門繼續(xù)使用；2、由綜合部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)已批準(zhǔn)報(bào)廢并經(jīng)遴選后剩下的物品進(jìn)行作價(jià)處理。第六章罰則第十九條因管理不善造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的,造成的經(jīng)濟(jì)損失由當(dāng)事人承擔(dān)。第二十條未按規(guī)定報(bào)批、擅自購(gòu)置固定資產(chǎn)的，追究當(dāng)事人責(zé)任。造成經(jīng)濟(jì)損失的，按損失金額賠償。第七章附則第二十一條本辦法由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同綜合部負(fù)責(zé)解釋.第二十二條各子公司、分公司固定資產(chǎn)管理遵照本制度執(zhí)行，各子公司、分公司購(gòu)置固定資產(chǎn)類物品填寫《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)審批表》報(bào)公司,經(jīng)總經(jīng)理同意后方可購(gòu)置。第二十三條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附件：固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)審批表申請(qǐng)部門

申請(qǐng)時(shí)間

固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量預(yù)計(jì)單價(jià)預(yù)計(jì)總價(jià)

總計(jì)

申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人意見

年月日綜合部意見

年月日財(cái)務(wù)部意見

年月日主管副總經(jīng)理意見

年月日總經(jīng)理意見

年月日公司固定資產(chǎn)入庫(kù)驗(yàn)收單 年月日固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)總價(jià)采購(gòu)人員驗(yàn)收人員

公司固定資產(chǎn)使用保管登記表部門： 物品存放地:固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量編號(hào)原值領(lǐng)用人、時(shí)間使用保管人使用人變更備注

固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)審批表申請(qǐng)部門

經(jīng)辦人

申請(qǐng)時(shí)間

固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量購(gòu)置原值殘值報(bào)廢原因

總計(jì)

申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人意見

年月日綜合部負(fù)責(zé)人意見

年月日財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人意見

年月日主管副總經(jīng)理意見

年月日總經(jīng)理意見年月日固定資產(chǎn)領(lǐng)用責(zé)任狀

序號(hào)資產(chǎn)名稱單位數(shù)量領(lǐng)用日期領(lǐng)用人

固定資產(chǎn)管理承諾說(shuō)明

我承諾：在秦皇島市交通投資有限公司任職期間,我將認(rèn)真遵守公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定,做好我所領(lǐng)用固定資產(chǎn)的維護(hù)和保養(yǎng)，絕不轉(zhuǎn)借他人使用.如因我個(gè)人原因造成固定資產(chǎn)的損失，則相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和管理責(zé)任均由我個(gè)人承擔(dān)。承諾人： 時(shí)間：年月日

財(cái)務(wù)管理第十八條

公司決定子公司的重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)，對(duì)子公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有計(jì)劃、有組織、有目的的管理、監(jiān)督和控制,對(duì)子公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核定和考核.第十九條子公司下述會(huì)計(jì)事項(xiàng)按照交投公司的有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行:

1、子公司按照會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定，提取資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)部控制制度,補(bǔ)充規(guī)定適用于子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理.子公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行,并在會(huì)計(jì)報(bào)表中予以如實(shí)反映；2、子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)和公司保持一致；3、子公司按照交投公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求,及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)。第二十條

子公司享有企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)的權(quán)利,應(yīng)根據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理要求，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定開展日常會(huì)計(jì)核算工作;按照交投公司財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)制度的規(guī)定，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金管理。第二十一條

子公司按財(cái)務(wù)制度規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地向公司報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)資料。第二十二條

子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要合理籌集資金,建立資金預(yù)測(cè)及分析制度。

第二十五條

公司依照有關(guān)規(guī)定享有對(duì)子公司財(cái)產(chǎn)的所有權(quán),并行使其所有者權(quán)利。第二十六條

子公司根據(jù)本公司的具體情況制定切實(shí)有效的資產(chǎn)管理辦法,報(bào)公司審批后執(zhí)行.交投公司享有以下權(quán)利:1、監(jiān)督、管理子公司固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)；2、監(jiān)督、管理子公司的各項(xiàng)收入；3、監(jiān)督、管理子公司的貨幣資金及往來(lái)帳款；第二十七條子公司未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得對(duì)外出借資金和進(jìn)行任何形式的擔(dān)保、抵押和質(zhì)押。第二十七條

子公司每年12月上繳利潤(rùn)。第二十八條子公司發(fā)生的可能對(duì)公司利益產(chǎn)生重大影響的重大交易或事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司,須經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)后方可施行。重大交易或事項(xiàng)包括但不限于子公司發(fā)展計(jì)劃及預(yù)算，重大投資,重大合同協(xié)議，重大資產(chǎn)收購(gòu)、出售及處置，重大籌資活動(dòng)，對(duì)外擔(dān)保和互保，對(duì)外捐贈(zèng),關(guān)聯(lián)交易，重大訴訟仲裁事項(xiàng)，重大行政處罰等.第二十九條子公司應(yīng)于每年初根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況本著厲行節(jié)約的原則編制日常支出年度預(yù)算，報(bào)公司審批后執(zhí)行，對(duì)年度預(yù)算外支出必須報(bào)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。在經(jīng)營(yíng)年度結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)編制日常支出財(cái)務(wù)決算，分析超支、節(jié)余原因，以便做好下一年度支出計(jì)劃。第三十條公司要加強(qiáng)對(duì)子公司財(cái)務(wù)工作的檢查，監(jiān)督子公司建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)指標(biāo)考核體系，并對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行有效的考核，以促進(jìn)管理水平的提高。第三十一條子公司財(cái)務(wù)部