XX有艮公司管理制度(匯編)2管理制度目錄第一章管理制度大綱 2第二章員工守則 4第三章董事會議事規則 5 第十一章會議管理制度 第十二章辦公用品管理規定 第十三章車輛管理規定 第十六章通訊費用管理制度 第十七章非工程采購及收貨管理制度 人力資源管理部分 第十八章人力資源管理制度 財務審計管理部分 財務管理部分 第十九章財務人員崗位職責和工作標準 第二十章財務管理制度 第二十一章審計、監察制度 第二十二章對外投資管理制度 第二十三章固定資產管理制度 其它管理制度 第二十四章合同管理規定 第二十五章管理表格 3第一章管理制度大綱45第二章員工守則6第三章董事會議事規則第一節總則為健全和規范天山區城市建設投資有限公司(以下簡稱“公司”)董事會的議事和決策程序，明確公司董事會的職責權限，確保董事會的工作效率和科學決策，根據《中華人民共修改需經公司董事會全體董事的三分之二以上7第二節董事會會議召開規則召集并主持。董事會會議每年至少召開兩次，即每年審議年度報告(一)董事長認為必要時；;(二)三分之一以上董事聯名提議，并將載有聯名提議召開會(三)監事會提議，并將提議召開會議的監事會決議及載有監(四)總經理提議，并將召開會議的事由和議題的提議書送達8第四節董事會會議議事規則(一)最近一次股東提議的事項；(二)上一次董事會會議確定的事項；(四)監事會提議的事項；9(五)總經理提議的事項；體董事的三分之二以上通過，其他事項可由全體董事的二分之一通(一)會議召開日期、時間、地點和主持人姓名；(二)出席會議的董事姓名、委托他人出席會議的董事及其他(三)會議議程；(四)出席會議董事的發言要點；(五)每一決議事項的表決方式和結果(表決結果應詳細載明董事或代理董事的姓名)。議，決議應由到會的全體董事簽字(包括董事委托人的簽字)。表決權。董事會的議題或議事程序違反法律、法規和公司章列席人員對會議文件和會議審議的全部內容第五節董事會會議的執行及信息披露公眾的咨詢等，并保證公司信息披露的及時性、合法性、真實第四章公司組織結構公司組織結構圖投資管理部資投資管理部資產管理部項目工程部財務審計部綜合管理部綜合第五章文件管理制度第二節文件分類七、函。商洽工作、詢問問題、向有關主管部門請求批準等，第三節文件格式一、文件一般由標題、發文字號、簽發人、密級、緊急程度、正文、附件、發文時間、印章、主題詞、主送公司(部門)、抄報(送)公司(部門)等部份組成。三、發文字號包括代號、年號、順序號。以上述發文代號的內發文件應對全公司具有效力，對外發文應代表發文一般應該是對公司各方面事務具有一定指導性或約束力的“xxx發”用于公司及各部門的對內對外發文，由綜合管理部統人發”分別用于綜合管理部的對內對外發文，文件由發”的代號發文，以②代號發文，須在發文權限范圍內。)七、文件辦理完畢后，統一交由綜合管理部指定專人保管、立一、發文一律使用《烏魯木齊天山區城市建設投資有限公司發擬稿人→部門經理核準→主管副總經理→綜合管理部統一編擬稿人→部門經理審核→主管副總經理→總經理核準→綜合管理部統一編號→打印→蓋章(簽字)→發文→備案第七節其他1、特急：限4個工作時內完成。2、急：限8個工作時內完成。3、平：限16個工作時內完成。1、絕密文件：閱后應立即退回發文部門，并由發文部門保存在保2、機密文件：閱后應立即保存在保險柜內。3、秘密文件：閱后立即保存在文件柜內。第六章檔案管理制度決策科學化的重要依據。特制定本方法，各部門必須按本制度認真第一節檔案范圍第二節檔案分類及編號2、財務類4、業務類第三節機要檔案公司經營發展中的經營戰略、經營方向、經營規劃、經營項目及經營決策、戰略性的合作協議及金額在100萬元以上的重大合同。6、金額在10萬-100萬元的合同。第四節檔案裝訂檔案保存期限除政府有關法令或本公司其他規章制度特定者第六節保管部門第七節檔案移交二、公司章程，國資辦、董事會、監事會會議紀要、決議，應五、其余檔案半年移交一次，時間為每年的1月和7月。第八節檔案調閱表3),并經相應核準人核準后方可調閱。二、行政類檔案、財務類檔案、人事類檔案、業務類檔案、工程類檔案、拓展類檔案的調閱須部門經理核準，跨部門檔案調閱須綜合管理部主任核準，但僅僅限于檔案的查閱、復印，使用原件或三、檔案管理人員必須嚴格按照《檔案調閱申請單》的內容，六、檔案借閱時間最長不超過8個工作時。第九節檔案銷毀三、部門內部檔案由部門經理核準銷毀；機要檔案由總經理核五、檔案銷毀每半年進行一次，即每年的1月和7月。一、檔案管理人員應妥善保管，防蟲蛀、防霉、防丟失，保證第八章印章使用管理規定一、根據公司不同業務的工作需要，公司印章有不同的使用范圍。為保證公司的合法權益不受損害，杜絕失誤發生，特規定如下二、印章刻制按公司業務需要由部門提出申請，公司領導批準后，由綜合管理部統一辦理。印章刻好后由綜合管理部辦理印章登三、總經理通過授權賦予一些部門對其部門(專業)印章的保管權和使用權。由被授權人在綜合管理部簽字領取印章，指定專人印章名稱使用范圍保管部門使用審批人使用規定備注1公章公司對外所有對內通知等正式行文綜合管理部總經理或授權人2財務專用章公司正式財務文件、報告、證明、票據等財務會計部財務會計部經理財務報表使用時，由財務會計部經理審批，除《財務管理制其余均由主管副總經理核準3合同專用章公司各類合同綜合管理部參見<<合同管理規定>>參見《合同管理規定》財務合同需總經理核準4法定代表人印(支票)支票財務會計部見《財務制度》有關規定見《財務制度》有關規定5法定代表人印(除支票外)公司正式的合同，財務報表文件、票據綜合管理部總經理或授權人五、當印章管理人變動或印章在經公司領導審批同意調走時，1、每枚印章使用前要由經辦人填寫《印章使用審批單》(附表2),并經指定的審批負責人進行審核。審批人要按公司有關規定2、公司印章原則不允許攜帶外出，如確系特殊需要須經部門須填寫《印章借用申請表》(見附表3),并必須兩人以上一起辦理七、責任1、印章使用責任人(簽字人)對印章負有經濟、行政、法律責2、若印章在使用、保管過程中不慎遺失，則追究責任人第九章證照管理制度借用人申請→部門負責人復核→主管副總經理審核→總經理核六、證照復印程序：借用人申請→部門負責人復核→主管副總經理核準→辦理借用手續→歸還如證照復印件未使用，應立即第十章證明函管理制度一、證明函的范圍包括：介紹信、法定代表人證明書、授權委二、公司證明函由綜合管理部指定專人統一管理。六、嚴禁開出空白證明函或外借證明函。七、證明函開出后，使用人應妥善保管。如發生遺失或被盜，應立即向主管領導匯報，并迅速采取相應措施，避免造成損失；如證明函未使用，應立即退還綜合管理部。1、總經理辦公例會分工作例會和專題會議。2、工作例會于每周一定期召開，由總經理主持。會議由綜合管二、部門主管工作例會三、重大事項專題會議第十二章辦公用品管理規定原因追究當事人相關物品凈殘值予以賠償(保險公司賠付部分除第十三章車輛管理規定經理核準后交綜合管理部統一調派。綜合管理部經理簽字同意后交專職司機，司機必須按單行車，用車人不按派車單行駛，司機有權經呈準的私人性事務用車，申請人應該負擔使用里程的油資及原則上，公司私人性事務用車應由公司指定的專職司機或者有駕駛執照的公司員工(需經綜合管理部及總經理同意)駕駛，非公1、車輛需隨時保持整潔，保證性能良好。車輛專任司機應每2、車輛的有關證照及保險資料統一由綜合管理部保管，綜合3、車輛的保養和維修原則上在公司指定廠家進行。如需大修1、超速、超載、任意停放及違反交通規則之一切罰款由駕駛2、無照駕駛發生車禍全部賠償由駕駛人自行負責；有照駕駛第十四章考勤管理制度為維護公司良好的辦公秩序，提高工作效率，保證各項工作的一、作息時間：每周五個工作日，每天工作時間為8小時夏季：上午：9:30～1:30下午：15:30～19:30冬季：上午：10:00～2:00下午：15:30～19:301.遲到、早退10分鐘以內，扣除考勤工資10元；遲到、早退20分鐘以內，扣除考勤工資20元；遲到、早退30分鐘以內，扣除考勤工資30元；遲到、早退30分鐘以上的，按曠工半天計職；一年內累計曠工超過5天，公司視節輕重給予處理，情節串崗、睡崗超過30分鐘，按曠工處理，不到半天按半天處理，處簽卡6.對按時出勤而忘記打卡的，由部門經理簽卡，每月不得超過3次(含3次)。第十五章出差管理制度二、出差前應填寫出差申請表，并到有關部門辦理出差借款等三、出差借款金額：出差人員必須提交出差事由及經費使用申請報告，由所在部門負責人簽字后報主管副總經理審批。原則上每人每日不超過本人出差補助標準的總計。返回后三個工作日之內完成報銷手續，并結清余款。未按時報銷者，財務可于當月工資中先2、長途出差：4日內由部門經理核準，4日以上由主管副總經第二節補助標準待!第十六章通訊費用管理制度要，使用自己購買的或公司所有的通訊工具(手機)而產生的通訊二、除特殊情況外，公司不為員工購買通訊工具(手機)和手三、如員工使用的通訊工具為公司所有，其產生的費用應由使第十七章非工程采購及收貨管理制度以及在上述設備上運行的系統軟件，各種應用軟件，各種為建設信息系統而需進行外包的服務項目。此類用品的采購需先申報管理信三、當綜合管理部所獲報價高于采購申請單上申請人所要求價格的5%,或大于人民幣100元，需在申請人部門主管重新加簽后，五、采購訂單應依據采購申請，發給經審核的供應商。無采購申請，綜合管理部不能發出訂單，采購訂單發出前，不得支付任何六、所有收貨必須由獨立于采購人的收貨人完成。收貨必須在七、庫管人員負責核實發票上的數量、金額是否和訂單一致，據此填寫收貨報告。收貨人員立即通知申請人取走貨物，申請人須在收貨單上簽字。簽字的收貨報告、采購申請單、發票交給財務財第十八章人力資源管理制度一、目的：為了提高員工勞動效率、增強公司凝聚力、調動員1、本公司員工的管理除根據《勞動法》外，均依據本管理制三、為了不斷完善管理制度和薪酬福利制度，本公司將進一步第二節招聘2.各部門臨時如有崗位(職位)空缺或新增補人員，須填寫《增A電視廣告B勞動力市場C報紙廣告D廣播E網上發布6.綜合部人力資源管理人員應根據應聘人員的個人資料進行初(2)面試小組考評：對面試人員進行專業知識、工作經驗、綜(3)情景模擬測試：將應聘人員假定于應聘職位上，模擬工作(5)技術考核(面試時間、地點另定)針對公司所需技術人員(1)初試：綜合部根據簡歷進行甄選，由綜合部經理負責第1.面試小組根據面試情況確定錄用人員進入試用期，資料由綜醫院去體檢，費用自付(主要是肝功及兩對半化驗、胸透、心所有新員工都必須經過試用后，才能轉為正式員工；但由總經2.試用期間薪資按轉正工資的80%發放。3.如果在試用期間，連續請、休假10天以上的，要順延相應的試用期。試用不滿7日，由員工本人提出辭職者，不計發工5.用人部門負責人對試用期人員進行公正、客觀評估，并填寫績6.對新員工試用結束后，其直接上級可根據需要進行績效面談。7.對新員工試用結束后，經過考核不符合崗位要求者，由綜合部各部門負責人的辭退由總經理或綜合管理部經理親自進行辭退4.品質惡劣，經其他公司機構開除者(需有確鑿證據)。5.試用期經考核合格同意錄用員工，本人或部門填寫《轉正申近期一寸免冠照片2張；最高學歷證書復印件1份；身份證復印件2份處理(請假手續按考勤制度辦理)。5.病假薪資計發當日基本工資的80%。性別男女假期工資發放年齡22歲20歲3天帶薪休假25歲23歲10天2.女員工正常生育時，給予90天(包括產前15天)產假；難產或剖腹產可增加15天；多胞胎多生一個嬰兒增加15天；符合晚育年齡的增加30天產假。以上7個月以下流產的給予42天妊娠假，懷孕七個月以上流產的給予90天產假。5.男員工產假的護理假為15天。周歲的子女)死亡，可辦理喪假。3.員工辦理喪假需在假前提出申請，假期申請程序按考勤標準執第六節獎懲制度一、獎勵的原則是：獎勵實行精神獎勵與物質獎勵相結合的原則1.個人或者集體忠于職守，勤懇工作，廉潔奉公、遵紀守法，在經營、管理過日常工作中的某一方面表現突出，取得優異成績9.對在本職工作中作出成績員工的獎勵，一般應結合年度考核進1.嘉獎2.授予優秀員工稱號1.集體嘉獎1.對獲得嘉獎的個人除獎勵記錄存檔外，還應視情發給一次性獎1.散布有損黨和國家聲譽的政治性錯誤言論、文字，參加非法2.工作消極，玩忽職守，貽誤公事，失職瀆職，工作中出現重3.貪污、盜竊、行賄、受賄、徇私枉法，利用職務職權之便為4.違反公司規章制度、業務操作規程、日常辦理程序，違反勞5.壓制批評，打擊報復，弄虛作假，濫用職權，欺騙領導和群8.無正當理由，不完成或完不成原定工作、任務、計劃、指標本人一貫表現對錯誤的認識等情況，按照本條例規定的懲戒項目、條件和程序慎重實施。應當做到：事實清楚，證據確鑿，4.懲戒決定宣布前，同受懲戒者談話，聽取本人意見。宣布懲戒宣布。書面下達的懲戒決定一般采取決定或通令形式。懲戒決定宣布后，應當將處分的調查報告、處分決定以及其它有關的六、員工考評以目標、責任為依據，分為工作態度、工作能力和工七、員工工作態度有他評和自評兩種形式。工作能力、工作績效有八、按照職員、管理人員，設置具體的考核辦法，考核量表和賦分調動(晉升、調職、降級、降職)1.調動由本人或部門填寫《崗位調動通知(申請)單》,經總經4.試用人員辭退于7日內告之本人；正式員工辭退，提前30日A.辭職：辭職者須提前30日書面通知用人部門，以便公司人事的及時安排及工作的交接。填寫《辭職(辭退)審批員工不續簽合同亦需提前30日書面通知用人部門及綜合E.試用七日內由本人提出辭職和不辦理工作交接公司不予六、嚴禁攜帶違禁品、危險品進入公司辦公區及機房；嚴禁任七、公司的辦公設備、辦公用品由綜合管理部專人負責，員工午10:00—下午19:30第十節薪酬及福利(略)第十一節保密管理規定財務、審計管理制度(待閱)第十九章財務人員崗位職責和工作標準第一節財務經理[一]崗位職責對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結。認真貫徹執行有關財經政策，要積極宣傳、嚴格遵守財經紀律和各項規章重大問題應向公司董事長和總經理或有關部門報告。要及時總結經根據董事會確定的各項指標，結合本公司的經濟預測和經營決策以及生產、經營、勞動、技術措施等計劃，編制財務收支計劃并根據現行稅法和國家有關規定，督促辦理解繳手續，按期定額分析經濟效果，提供可靠信息，預測經濟前景，為領導決策當好參謀助手。審查或參與擬訂經濟合同、協議及其他經濟文件。8、隨時接受上級有關部門對我公司財務工作的監督、檢查、審計，對工作中的錯誤、缺點負責糾正和處理。9、組織財務人員學習國家有關財經方針政策和業務技術。積極推廣和運用新技術，逐步實現會計核算電算化。10、完成好公司和上級部門交辦的其他工作。1、每年年初向公司董事長和總經理提出經過核算的年度財務開2、每年元月10日前向公司董事長和總經理提供財務決算各項費用，數據資料分析說明，并提出挖潛改造的辦法。3、每季10日內對全公司資金活動情況提供文字材料。4、對本公司財會工作人員，按照會計核算管理的要求定員定任務，分工負責，相互協調。第二節其它：1、根據本公司分配方案，核算獎金，及時兌現。2、認真審核原始憑證，記帳憑證，會計報表和各種帳目的核算3、審核并辦理差旅費報銷結算業務。額度的90%范圍內。第三節主辦會計制記帳憑證，匯總記帳憑證，登記總帳，編制總帳科目余額表，試每月終了要根據總帳和有關明細帳的記錄，編制會計報表，并與其他會計相互核對，有關對應關系的數字必須保持一致。將各種會計報表連同財務情況說明書，加封面，裝訂成冊，提交領導審核簽名，及時報出(月資，要(月報、季報、年終財務決算報表)理，按規格化的要求，裝訂成冊，集中保管。年終辦完決算后，應正確及時編制記帳憑證，經審核無誤的記帳憑證登記在記帳憑證匯總表上，月末編制科目匯總表登記總帳。2、嚴格按照現行會計核算制度和要求，及時、正確地編制所規3、對會計憑證的編號、裝訂和整理要求達到規格化、標準化。1、負責建立債權、債務清理制度，加強管理及時清理收回。3、負責往來明細核算。按照公司和個人分戶設置明細帳，根據審核后的記帳憑證順序登記，并經常核對余額。1、每季5日編報債權、債務明細表。2、及時清理債權、債務，杜絕長期拖欠帳款現象。[一]崗位職責1、根據現行固定資產核算制度和固定資產管理制度，負責本公2、準確及時地反映監督固定資產使用和保管的變動情況，切實第四節成本會計分析費用升降的主要原因，依據要充分，數據要準確，責任要劃清并通過成本分析找出加強管理、降低消耗、降低費用的途徑，3、每季10日前編報成本核算季報表。4、每年終了，元月3日前編制成本核算報表。1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據經辦人、領導人、審核人員簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大開支項目，必須經過會計主管和公司領導審核簽規定限額，再進行登記。注明支票號碼、用途，領導人簽字。在有效期問要催促經辦人辦理報銷手續。對填錯的支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手金，做到帳款相符，日清月結。銀行存款余額要及時與銀行對帳單余額調節相符。對于未達帳款要求及時查詢。不準將銀行帳戶出借10、每月七日按時發放本公司職工工資、離退人員工資(做好做到帳簿健全，憑證完整登記及時準確，手續完備，日清月結，帳本公司(含離退休人員)職工工資。第二十章財務管理制度營規模可配備：財務經理1人、會計1人、出納1人。(4)出納負責：辦理日常收、付款業務；登記現金日記帳、銀按時發放工資，負責保管庫存現金、有價證券、支票及財務其他臨董事會董事會5、按月報稅，按季上報會計報表，每月10日依法足額上繳稅第二節財務人員崗位責任制2、根據規定的會計科目，設置總帳，明細帳；建立健全各類3、負責原始憑證的審核、整理、編制記帳憑證及各項費用報銷的核算工作。要認真審核原始憑證的內容是否符合規定，發現問題及時提出更正。4、嚴格按照《財務人員工作規則》的要求及時做好記帳、算帳、報帳工作，做到科目準確、數字真實、內容真實、憑證完整。5、正確及時匯總記帳憑單，編制科目匯總表，及時登記總帳及分管的明細帳。月末進行結帳、對帳，總帳的余額必須與各明細帳余額相符。保證總帳平衡與三相符，即帳帳相符、帳款相符、帳6、正確編制會計報表，及時上報，按月報稅。報表應做到數字準確，內容完整，并定期進行分析說明。會計報表編制嚴格按照財務制度規定的統一格式編制。企業也可根據公司內部經營管理的需要，增加設置有關資料的明細核算報表。7、負責會計檔案管理工作，收集并整理有關會計資料憑證、報表等，將會計資料裝訂成冊后歸檔。三、出納崗位責任制例》規定的范圍使用，收入的現金應于當日(最晚在第二天送存銀行),不得坐支現金。2、認真執行銀行核定的庫存現金限額，超過部分要及時存入銀資產、庫存物資的年終盤點，做到帳帳、帳實相符，確保公共財產債務等有關報表。報表中列明往來款項公司名稱(或個人姓名)金(1)根據審核無誤的原始憑證或原始憑證匯總單，編制記帳憑(2)根據收付款原始憑證序時編制流水號登記現金日記帳和銀(3)根據審核無誤的記帳憑證、其所附的原始憑證登記各種明(4)根據審核無誤的記帳憑證逐筆登記丁字型表式記帳憑證匯(5)月末將現金日記帳、銀行存款日記帳和各種明細帳的余額(6)根據總分類帳和有關明細分類帳編制會計報表。按有關部門要求按時報出月報或季報。報出時間：月報次月8日報出，季報次月10日報出。科目匯總表總帳(2)登記(7)核對身攜帶的差旅費；銀行支票結算起點以下的零星開支；確實需要現三、嚴禁使用現金范圍；購買專控商品和緊俏商品；超結算限不得坐支現金；不得采取不正當手段套取現金；不得白條頂庫；不六、現金管理制度能否正確執行要進行定期檢查和不定期的抽第五節財務收支審批制度為了增收節支，強化內部管理，認真執行國家的有關方針、政策，遵守財經紀律，堅持實行；財務“一支筆”審批制度，結合我部門領導簽字后報財務經理同意，由總經理審批；10000元—30000董事會同意后由董事長審批；重大設備購置、項目投資先由具體部二、各科室開支(購買物品)時，必須到財務室填寫支票請領單或借款單，經科室負責人審核簽字后報總經理審批，方可到財務審人在右下角簽字，部門領導簽字并注明用途，經財務負責或會計審核、領導審批(在票據右上角簽字)方可辦理報銷手續。后方可購買，購買的物資須辦公室驗收(直接領用的物資填寫驗收領用單，需要入庫的辦理入庫手續，屬于固定資產的辦理固定資產在財務審計部接到銀行托收單(付款憑證)后，及時交給辦公室總務人員，負責與實際消耗量核對、登記，簽字后財務審計部方可報銷。職工住宅用水、電、暖費用，辦公室應及時通知財務審計部扣第六節財務會計分析制度務人員有權拒絕接收，不予辦理會計手續.如發現有嚴重違法亂紀第九節會計檔案管理制度門共同鑒定，嚴格審查，編制會計檔案銷毀清冊(一式三份),列明辦理。各項開支(購買物品時)應由采購人員提出計劃，經財務人人、使用人、負責人簽字，屬固定資產范圍及需入庫的物品，除有上述人簽字外。還要經辦公室保管人員驗收，由財務人員審核結算三、帳、錢分管。會計、出納不準一人兼任。銀行存款和現金的收付業務由出納辦理。嚴格執行《現金管理條理》,不得“白條”抵庫存現金，不得挪用現金，不得簽發“空頭”支票，做到收款有票據，付款有憑證，日清月結，出納人員不得兼稽核。會計檔案保應由保管人員辦理，及時填制有關出、入庫憑證(出入庫單，但財五、嚴禁財務公章與支票使用的印章交一人保管，財務經理與一、稽核工作由會計主管兼任，對公司的各項收支定期進行審查，對原始憑證、記帳憑證、會計帳簿及會計報表等其他會計資料務制度的規定，對一切經濟事項逐筆審核，對不符合規定的收支提三、復核會計憑證是否合法，內容是否真實，手續是否完備，數字是否正確，對會計帳簿的記錄要進行抽查，發現問題和差錯應第十二節財務人員回避制度二、公司財務經理的直系親屬不得擔任本公司的財務機構負責三、財務機構負責人、會計主管人員、會計的直系親屬不得在注：直系親屬為：夫妻關系、直系血親關系、三代以內旁系血親以及近姻親關系(即配偶關系)我公司根據上述財務人員回避制度的規定，任用財務人員、本本公司財務機構負責人、會計主管人員、會計與本公司財務機構中第十三節財務人員管理辦法二、財務人員要遵守職業道德，敬業愛崗，熟悉法規，依法辦事，客觀公正，搞好服務，保守秘密。三、財務審計部定期組織財務人員學習專業知識，參加繼續教育，交流先進經驗，提高業務素質。四、根據會計基礎工作規范化的要求，財務人員要實行崗位輪換的辦法，一般兩年輪換一次，輪換后，行使相應的崗位職責。五、根據財政部的要求，財務核算逐步實現電算化。分期分批對財務人員進廳培訓，并取得電算化上崗。六、本公司財會人員調動任免，須征求財務審計部負責人的意第十四節履行會計監督職責會計監督是會計基本職能之一。會計監督可以分為公司內部監督、國家監督和社會監督。《會計法》和《會計基礎工作規范》規定，公司財務經理要對會計資料的合法、真實、準確、完整負有責任。財務人員有責任通過監督和控制，協助領導檢查執行情況，指示存在的各種經濟活動是否合法、合理的界限，不斷提高會計監督水平；另一方面，要轉變會計監督觀念和改進工作方法。改變單純的事后“制止和糾正”為事前、事中、事后的全過程控制，參與重大經濟問題的管理和控制。通過有效的會計監督為公司的經濟活動服務，達到加強經濟管理，提高經濟效益的目的。這樣，會計監督就會得到包括公司須領導人在內的大多數人的理解和支持，能順利地履行會計監督職責。第二十一章審計、監察一、為加強，避免和制止各種違章違紀現象，促進公司及全體員工依法照章辦事，提高企業經濟效益，制訂本制度。二、公司設立財務審計部，在董事會和總經理領導下，進行審三、公司財務審計部行使下列審計職權：1.對公司屬下各單位進行制度、紀律、財務及法律監督；2.對董事會任命的職員進行監督和違紀審查；3.定期不定期對公司財務狀況進行審計；4.指導財務審計工作，受理員工不服處分決定的申訴；5.受理員工對董事會任命的職員檢舉、控積告。1.檢查、監督各單位執行國家法律、政策、公司章程、規章制2.對除董事會任命以外的所有員工進行監督和違紀審查；3.定期不定期對下屬企業財務狀況進行審計；4.受理員工對總經理任命的職員的檢舉、控告。五、財務審計部進行審計、監察時，所有審計監察對象有義務按要求予以協助，如實提供有關情況及資料。第二節審計一、審計每季(或半年)審計公司財務狀況1次。主要審計專五、審計工作人員每季(或半年)組織審計下屬企業的財務賬務1次，內容包括：七、未經審計不準進行承包，終結審計或任審計期間，承包經第三節監察主要檢查各企業執行國家法律、政策、公司章程、規章制度及董事二、財務審計部負責對董事會任命的職員進行考察、監督。對優秀者予以表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處罰，報董三、財務審計部負責對董事會任命的職員的違法違紀問題進行審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報董事會批準后不服財務審計部處理意見的職員，可在接到處理意見后10日內原決定正確的，予以維持，不正確的予以撤銷或變更。財務審計部考察。對優秀者予經表揚獎勵，對不合格或行為不良者予以批評處六、財務審計部負責對總經理聘任的員工的違法違紀問題進行審查后應及時作出審查報告，提出處理意見，報總經理批準后不服財務審計部處理意見的員工，可在接到處理意見后10日內七、財務審計部查處員工違法違紀問題時，各部門及接受調查九、黨員員工違犯黨紀應受黨紀處分的，由黨的紀律檢查部門十、員工違法應負法律責任的，財務審計部應將案情轉報司法十一、員工不服公司處分決定的，可依照有關法規的規定，向原因并提出改進措施，對實施效果進行監控。七、負責辦理公司融投資項目方案的起草、論證等工作。十一、負責將已通過論證批準的研發項目和并購項目移交給事十二、負責公司起訴、仲裁和合同的審查，及分子公司標的額70萬以上合同的審查。十六、負責制定部門年度、月度工作計劃及費用預算，對本部第二十二章對外投資管理制度第一節總則一、為加強公司投資管理，規范公司投資行為，提高資產運作效率，保證資金運營的安全性、收益性，依據國家有關財經法規、考執行。(二)必須符合公司的發展戰略；(三)必須規模適度，量力而行，不能影響公司主營業務的發(四)必須堅持效益原則，原則上長期投資收益率不應低于公(一)短期投資一般包括購買國債、企業債券、金融債券以及(二)長期投資一般包括：第二節對外投資管理機構(一)投資計劃編制人員與審批人員分離。(三)資產保管人員與會計記錄人員分離。(五)負責利息或股利計算及會計記錄的人員應同支付利息或(一)公司長期投資由國資辦授權董事會審批，其審批權限不(二)公司短期投資賬面余額在10萬元以下(不含10萬元)的，由總經理審批；短期投資賬面余額在10萬元以上(含10萬元)的，由董事會審批；公司短期投資賬面余額原則上不應超過100萬第三節短期投資管理(二)投資分析人員根據市場情況和其他投資對象的盈利能力五、公司財務部負責定期組織各類有價證券的盤點(詳見財務六、公司財務部對每一種短期設立明細帳加以反映，每月應編第四節長期投資管理一、公司對外長期投資按投資項目的性質分為新項目和已有項(一)新項目投資是指投資項目經批準立項后，按批準的投資(二)已有項目增資是指原有的投資項目根據經營的需要，需(一)公司財務審計部協同投資管理部確定投資目的并對投資(二)公司對投資管理部在充分調查研究的基礎上編制投資意向書(立項報告);(三)公司對投資管理部編制項目投資可行性研究報告上報總(四)公司財務部協同投資管理部編制項目合作協議書(合同);(一)有較好的商業信譽和經濟實力；(二)能夠提供合法的資信證明；(一)投資目的；(二)投資項目的名稱；(三)項目的投資規模和資金來源；(四)投資項目的經營方式；(五)投資項目的效益預測；(七)投資所在地(國家或地區)的市場情況、經濟政策；(九)投資合作方的資信情況。(一)總論：(二)市場預測和項目投資規模：(三)算和資金的籌措：(四)項目的財務分析：2.項目運營后各年的收入、成本、利潤、稅金測算。可利八、項目可行性研究報告報公司批準后，財務部協同對外部門編制項目合作協議書(合同)。項目合作協議書(合同)的主要(一)合作各方的名稱、地址及法定代表人；(二)合作項目的名稱、地址、經濟性質、注冊資金及法定代(三)合作項目的經營范圍和經營方式；(四)合作項目的內部管理形式、管理人員的分配比例、機構(五)合作各方的出資數額、出資比例、出資方式及出資期限；(六)合作各方的利潤分成辦法和虧損責任分擔比例；(七)合作各方違約時應承擔的違約責任，以及違約金的計算(八)協議(合同)的生效條件；(九)協議(合同)的變更、解除的條件和程序；(十)出現爭議時的解決方式以及選定的仲裁機構及所適用的(十一)協議(合同)的有效期限；項目合作協議書(合同)由公司法人代表簽字生效或由公司法1.按照章程規定，該投資項目(企業)經營期滿；2.由于投資項目(企業)經營不善，無法償還到期債務依法實3.由于發生不可抗力而使項目(企業)無法繼續經營；(三)對外長期投資轉讓應由公司財務審計部會同投資管理部(四)對外長期投資收回和轉讓時，相關責任人員必須盡職盡第五節對外投資的會計核算(一)以現金、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的，按照實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)作為(二)公司接受的債務人以非現金資產抵償債務方式取得的投(三)以非貨幣性交易換入投資的(包括股權投資與股權投資(一)成本法(二)權益法。對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響采用權益法時，公司應在取得股權投資后，按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額(法規或公司章程規定不屬于投資企業的凈利潤除外),調整投資的賬面價值，并確認為當期投資損益。公司按被投資單位宣告分派的利潤或現金長期股權投資采用權益法核算時，初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，按一定期股權投資差額的攤銷期限，合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規定投資期限的，初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不超過10年的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不低于10年的期限攤銷。第六節附則一、貫徹執行國家有關國有資產管理的法律、法規和方針、政第二十三章固定資產管理制度不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也應當作為固定資產。二、所有企業、單位都必須按月足額計提固定資產折舊。各類固定資產的折舊年限及預計凈殘值率見下表，某些企業的特殊性質的固定資產需采用不同的折舊年限或凈殘值率需經國資辦核準。固定資產的折舊采用平均年限法計提，特殊情況下，需采用其他折舊固定資產類別及名稱折舊年限預計凈殘值率%A:生產用固定資產二、機械設備三、運輸設備四、電子設備及儀器五、其他固定資產B、非生產用固定資產二、設備三、其他部負責；經營性資產由資產管理部負責；各下屬企業為各自的資產購單，經由相應的審批程序后，由資產管理部門進行購置，經使用資產名稱、規格型號、使用部門、原值、折舊年限、預計殘值等信記固定資產臺帳；一聯交由財務部門進行帳務處理，另一聯由使用部門保存。固定資產管理部門應定期與財務部門進行固定資產卡片(1)單項價值3萬元(含)以下，由企業法定代表人審批，(2)超過以上額度的，由企業、單位提出意見，報總部財務ii.資產管理部門負責對所管轄的固定資產的保管情況進iii.資產管理部門應會同財務部每年盤點一次，使用部門實物與賬、卡相對照，查清固定資產的數量、質量和技術狀況，填制固定資產盤存表。各企業、單位須將iv.在清查中，對固定資產盤盈、盤虧、毀損，要查明原因，分清責任，由資產管理部門填寫書面報告，財務部門會簽后按照相應的審批程序進行審批。固定資產清查盤點短缺損失的處理權限，比照存貨損失的處理v.財務部門根據盤點結果申請報告的批準結果，及時進行帳務處理，調整賬面結存數，并在期末結賬前處理固定資產盤點表(樣表)資產資產名型號生產使用存放購置啟用賬面賬面編號稱規格廠家部門地點日期日期原值凈值資產管理部門：財務部：為了保證固定資產處于良好的狀態，充分發揮其效能，各部門如果修理費用數額較大或發生不夠均衡，應當采用預提或待攤的辦各企業、單位的房屋及運輸工具等固定資產，由總部資產管理部統一辦理保險手續。固定資產需抵押的，由各企業、單位提出申請，交總部資產管理部，由資產管理部交公司董事會進行審批，審或購進二年以上不能投產、變更計劃后不使用，但仍有使用價值、①各單位有符合固定資產閑置條件的固定資產，到資產管理部②資產管理部門根據上報的“閑置固定資產申報表”會同有關報單位按通知送到閑置庫，送庫前必須進行保養、完好配套并辦理修保養工作，不得隨意拆卸設備附件，保證設備完好，并加蓋防塵十二、閑置固定資產的處理固定資產的管理部門至少每3個月應將經營上認為無利用價值意見后呈報主管領導批準。各企業、單位應將“閑置固定資產明細為提高固定資產的使用效率，在必要情況下，在同一企業、單4、各獨立核算的企業、單位之間需轉移固定資產的，按照出售十六、固定資產的租賃及外借費用和其他條款，(必要時請中介評估機構參加),然后簽署有關租出租費用和條款，(必要時請中介評估機構參加),擬定出出租或外意見后報相應的領導審批。固定資產報廢的審批按其原值比照固定有殘值收入的，應將收入全額上交財務部，不得私自留用。各企業公司接受后，資產管理部設立獨立帳目管理，不進入公司資產，不第二十四章合同管理規定第一節總則(但不限于):房屋買賣、土地使用權轉讓、技術開發、技術轉讓與為準)業務類：10萬元以上(業務類合同指屬于公司經營范圍內的所二、公司的法定代表人以及由其授權的委托代理人有權對外簽《法定代表人授權委托書》必須明確委托代理的權限和有效期，加蓋公司公章，并由公司法定代表人簽字或蓋章。持有《法定代表人授權委托書》的人員應在授權委托書規定的權限的范圍內從事業務一般合同：特指包括在公司各部門年度計劃內、合同標的額為要約(部門經理)要約(總經理)同意——授權人合同洽談—合同草案—→財務會計部四、對于單項購買合同標的為10萬元以上的合同(包括所有合同),必須采用招投標(或議標)的方式進行；根據國家有關規定和項董事長總經理級部門經理級公司合同最高審查權合同標的額100萬元以下(含)總經理授權其它印章不得用于簽訂合同。合同專用章應用于業務合同(以公司八、重大合同和其它需要加蓋公司公章的合同必須經過法律顧問的審查，其他合同各部門必須采用經律師審閱后的標準合同格式(如：寬帶業務標準合同、工程施工標準合同等),如對標準合同的和信譽等情況進行必要的調查了解，并可要求對方出示或提供營業執照、稅務證、銀行帳號等有關證明文件或信息，必要時可要求對應向烏魯木齊市仲裁委員會申請仲裁”或“向合同簽訂地法院或有十二、合同簽訂生效后，我方應全面嚴格履行合同。合同履行過程中任何錢或物的交付、驗收以及其他履行行為都必須取得相應十三、合同簽訂之后履行之前，如果有證據證明對方完全沒有十四、合同履行過程中，如果有證據證明對方實際未履行合同或沒有完全履行合同，我方應中止履行合同或及時解除合同，合同經辦人員應將前述情況及時報告主管領導，并征求律師意見，共同十五、合同簽訂后以及履行過程中，根據需要按約定或法定條件可以提出變更或解除合同，變更或解除合同須經主管領導批準，并征求律師意見，若原合同還有其他批準或審查機構，則還應取得說明變更、解除合同的原因及答復期限，以達成變更或解除合同的第三節合同檔案管理二、合同檔案除包括合同的正文及附件外，還包括與合同事宜有關的來往信函、電話記錄、傳真、票據、圖表、音像資料以及合一份由綜合管理部存檔，一份由財務會計部作付款憑據。簽訂合同六、各部門應建立本部門的合同檔案，記錄合同的簽訂、履行第四節合同糾紛處理采取必要的措施，并根據實際情況決定是否聘請律師，通過法律途第五節獎懲及附則一、在簽訂、履行和管理合同工作中成績顯著,避免和挽回重二、違反本辦法有關規定，給公司造成損失的，將依據損失大三、本辦法如因情況變化而與國家有關法律法規的規定不相符合時，以國家有關法律規定為準。公司有關規定與本辦法不符的，天山區城市建設投資有限公司合同審批表申請部門依據與內容摘要審核部門會簽領導用印文件份數用章名稱□公司公章□公司合同章口股東會印章□董事會印□董事長簽名章部門負責人意見領導審批意見及簽字用章日期用章事由用章份數經辦人批準人備注天山區城市建設投資有限公司查閱、外借、復印檔案申請表部門名稱申請人(經辦人)申請內容及密級(查閱、外借、復印)部門領導審核簽字跨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