財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心1 1第二部分2024年度單位預(yù)算表 4 2第三部分2024年度單位預(yù)算情況說(shuō)明 14 251第一部分財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心概況2財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心為參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，是財(cái)政部所屬二級(jí)預(yù)算單位，業(yè)務(wù)上由國(guó)庫(kù)司負(fù)責(zé)指導(dǎo)，是財(cái)政部門審核、監(jiān)督財(cái)政資金收付工作的延伸。主要任務(wù)是：配合國(guó)庫(kù)司建立和完善國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，組織中央本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，推進(jìn)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制建設(shè)，監(jiān)管非稅收入收繳，承擔(dān)財(cái)政支付機(jī)構(gòu)和收付系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督檢查，組織制定和完善《預(yù)算管理一體化規(guī)范》，開展一體化系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)用工作，組織開展部門決算、政府財(cái)務(wù)報(bào)告編審相關(guān)工作,承擔(dān)政府債券發(fā)行與兌付管理、國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作，推進(jìn)政府采購(gòu)市場(chǎng)對(duì)外開放談判。主要業(yè)務(wù)工作如下:一、組織中央本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行，分析報(bào)告支出預(yù)算執(zhí)行情況；組織管理預(yù)算總指標(biāo)、部門預(yù)算指標(biāo)與國(guó)庫(kù)集中支付的銜接和控制；組織管理中央部門用款計(jì)劃、審核支付及對(duì)賬；組織中央部門在職人員工資統(tǒng)發(fā)和離退休經(jīng)費(fèi)統(tǒng)發(fā)；選擇中央財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行，監(jiān)督、考評(píng)中央財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付代理銀行工作；管理中央財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付零余額賬戶。二、組織政府非稅收入收繳，監(jiān)管中央非稅收入收繳，分析報(bào)告非稅收入收繳預(yù)算執(zhí)行情況；選擇中央財(cái)政非稅收入收繳代理銀行，監(jiān)督、考評(píng)中央非稅收入收繳代理銀行工作；推進(jìn)非稅收入收繳電子化。三、推進(jìn)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制建設(shè)，做好預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)控和分析；組織開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)，加強(qiáng)中央部門預(yù)算資金、3制定預(yù)警規(guī)則。四、管理國(guó)庫(kù)信息資源，組織開展國(guó)庫(kù)大數(shù)據(jù)應(yīng)用；組織修訂完善《預(yù)算管理一體化規(guī)范》；開展全國(guó)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)和一體化系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)用工作；組織開展中央預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行保障機(jī)制協(xié)調(diào)工作；指導(dǎo)地方預(yù)算管理一體化建設(shè)。五、部署全國(guó)部門決算工作；組織中央部門按時(shí)向國(guó)務(wù)院和全國(guó)人大常委會(huì)報(bào)送決算草案；組織中央部門決算批復(fù)和公開。六、部署全國(guó)政府財(cái)務(wù)報(bào)告工作；審核匯總中央部門財(cái)務(wù)報(bào)告，編制中央政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告；審核匯總地方政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)七、組織政府債券發(fā)行兌付；深化政府債券發(fā)行管理機(jī)制改革；組建國(guó)債承銷團(tuán)。八、實(shí)施中央國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理；規(guī)范地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理；組建現(xiàn)金管理銀行參與團(tuán)。府采購(gòu)協(xié)定》談判、其他多雙邊框架下政府采購(gòu)議題談判，促進(jìn)中國(guó)企業(yè)參與國(guó)際公共采購(gòu)，開展政府采購(gòu)國(guó)際合作和交流。十、辦理部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。4第二部分財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心年度單位算表5單位公開表1單位收支總表單位：萬(wàn)元收入支出項(xiàng)目預(yù)算數(shù)項(xiàng)目預(yù)算數(shù)一、一般公共預(yù)算撥款收入一、一般公共服務(wù)支出二、政府性基金預(yù)算撥款收入二、社會(huì)保障和就業(yè)支出三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入三、衛(wèi)生健康支出四、事業(yè)收入四、住房保障支出五、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入六、其他收入本年收入合計(jì)本年支出合計(jì)使用非財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年（非財(cái)政撥款）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入總計(jì)6單位公開表2單位收入總表單位：萬(wàn)元合計(jì)上年結(jié)轉(zhuǎn)一般公共預(yù)算撥款收入政府性基金預(yù)算撥款收入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入事業(yè)收入事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入上級(jí)補(bǔ)助收入附屬單位上繳收入其他收入使用非財(cái)政撥款結(jié)余金額其中:教育收費(fèi)7單位公開表3單位支出總表單位：萬(wàn)元科目編碼科目名稱合計(jì)基本支出項(xiàng)目支出上繳上級(jí)支出事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出一般公共服務(wù)支出社會(huì)保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出行政事業(yè)單位醫(yī)療住房公積金合計(jì)8單位公開表4財(cái)政撥款收支總表單位：萬(wàn)元收入支出項(xiàng)目預(yù)算數(shù)項(xiàng)目預(yù)算數(shù)一、本年收入一、本年支出（一）一般公共預(yù)算撥款（一）一般公共服務(wù)支出（二）政府性基金預(yù)算撥款（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款（三）住房保障支出二、上年結(jié)轉(zhuǎn)（一）一般公共預(yù)算撥款（二）政府性基金預(yù)算撥款（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入總計(jì)9單位公開表5一般公共預(yù)算支出表單位：萬(wàn)元（扣除中央基建投資）科目名稱出一般公共服務(wù)支出社會(huì)保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出10單位公開表6一般公共預(yù)算基本支出表單位：萬(wàn)元部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目科目編碼科目名稱合計(jì)人員經(jīng)費(fèi)公用經(jīng)費(fèi)工資福利支出基本工資津貼補(bǔ)貼獎(jiǎng)金機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)職業(yè)年金繳費(fèi)其他社會(huì)保障繳費(fèi)住房公積金其他工資福利支出商品和服務(wù)支出辦公費(fèi)印刷費(fèi)咨詢費(fèi)水費(fèi)郵電費(fèi)取暖費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)差旅費(fèi)維修（護(hù)）費(fèi)會(huì)議費(fèi)勞務(wù)費(fèi)委托業(yè)務(wù)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)其他交通費(fèi)用其他商品和服務(wù)支出對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)金其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助資本性支出辦公設(shè)備購(gòu)置專用設(shè)備購(gòu)置合計(jì)11單位公開表7政府性基金預(yù)算支出表單位：萬(wàn)元科目編碼科目名稱2024年政府性基金預(yù)算支出合計(jì)基本支出項(xiàng)目支出合計(jì)注：2024年財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心預(yù)算中沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。12單位公開表8國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表單位：萬(wàn)元科目編碼科目名稱2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出小計(jì)基本支出項(xiàng)目支出合計(jì)注：2024年財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心預(yù)算中沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。13單位公開表9財(cái)政撥款預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表單位：萬(wàn)元合計(jì)費(fèi)公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)公務(wù)接待費(fèi)小計(jì)公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)14第三部分財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心2024年度單位預(yù)算情況說(shuō)明15一、收入支出預(yù)算總體情況說(shuō)明按照綜合預(yù)算的原則，財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心所有收入和支出均納入單位預(yù)算管理。收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入、其他收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、住房保障支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年（非財(cái)政撥款）等。財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心2024年收支總預(yù)算2,534.26萬(wàn)元。16二、收入預(yù)算情況說(shuō)明17三、支出預(yù)算情況說(shuō)明財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心2024年支出預(yù)算2,530.基本支出。18四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說(shuō)明財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心2024年財(cái)政撥款收支總預(yù)算2,480.76萬(wàn)元。收入全部為一般公共預(yù)算撥款（無(wú)政府性基金預(yù)算及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款），包括：一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款收入2,480.76萬(wàn)元；支出包括：一般公共服務(wù)支出1,815.92萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出321.23萬(wàn)元、住房保障支出343.61萬(wàn)元。19五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)緊日子的有關(guān)要求，厲行節(jié)約辦體現(xiàn)在有關(guān)支出科目中。（一）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況。財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心2024年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款20（二）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款結(jié)構(gòu)情況。一般公共服務(wù)支出1,815.92萬(wàn)元，占73.20%；社會(huì)保障和（三）一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款具體使用情況。1.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為1,815.92萬(wàn)元，比2023年執(zhí)行數(shù)減萬(wàn)元，下降7.35%。2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為3.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為117.23212024年預(yù)算數(shù)為158.02萬(wàn)元，比2023年執(zhí)行數(shù)減少26.48萬(wàn)元，下降14.35%。5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）增長(zhǎng)34.64%。6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）購(gòu)房補(bǔ)貼（項(xiàng)）2024年預(yù)算數(shù)為170.47萬(wàn)元，比2023年執(zhí)行數(shù)減少50.06萬(wàn)元，下降22.70%。22六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明萬(wàn)元，其中：獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)489.68萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置。23七、財(cái)政撥款預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明均為公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)，與2023年持平。24八、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。2024年財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算截至2023年8月底，財(cái)政部國(guó)庫(kù)支付中心共有車輛1輛，為機(jī)要通信用車。25第四部分名詞解釋26一、一般公共預(yù)算撥款收入：中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。二、其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算撥款收入”以外的指用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。四、社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。六、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)指中央財(cái)政安排的基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。七、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，由單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。該項(xiàng)政策始于上世紀(jì)九十年代中期，在全國(guó)機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位在職職工中普遍實(shí)施，繳存比例最低不低于5%，最高不超過(guò)12%，繳存基數(shù)為職工本人上年工資。行政單位繳存基數(shù)包括國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的公務(wù)員職務(wù)工資、級(jí)別工資、機(jī)關(guān)工人崗位工資和技術(shù)等級(jí)（職務(wù)）工資、年終一次性獎(jiǎng)金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，規(guī)范后發(fā)放的工作性津27貼、生活性補(bǔ)貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級(jí)工資、績(jī)效工資、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、特殊崗位津貼指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，于2000年開始針對(duì)在京中央單位公有住房租金標(biāo)準(zhǔn)提高發(fā)放的補(bǔ)貼，中央在京單位按照在編職工人數(shù)和離退休人數(shù)以及相應(yīng)職級(jí)的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)確定，人均月補(bǔ)貼90元。指根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設(shè)的通知》（國(guó)發(fā)〔1998〕23號(hào)）的規(guī)定，從1998年下半年停止實(shí)物分房后，房?jī)r(jià)收入比超過(guò)4倍以上地區(qū)對(duì)無(wú)房和住房未達(dá)標(biāo)職工發(fā)放的住房貨幣化改革補(bǔ)貼資金。中央行政事業(yè)單位從2000年開始發(fā)放購(gòu)房補(bǔ)貼資金，地方行政事業(yè)單位從1999年陸續(xù)開始發(fā)放購(gòu)房補(bǔ)貼資金，企業(yè)根據(jù)本單位情況自行確定。在京中央單位按照《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)建設(shè)部等單規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，京外中央單位按照所在地人民政府住房分配貨幣化改革的政策規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。十、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的28十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、