2024年財會業務知識競賽題庫及答案1.小額支付系統付款行對發起的,C,不可以發送撤銷申請。A,普通貸記支付業務B,定期貸記支付業務C,實時貸記支付業務D,定期借記支付業務回執2.下列業務種類中,不屬于大額支付系統范圍的是,D,。A,匯兌B,委托收款,劃回,C,托收承付,劃回,D,銀行匯票3.小額支付系統處理的支付業務一經軋差即具有支付,C,,不可撤消。A,有效性B,法律性C,最終性D,確定性4.清算窗口時間內,大額支付系統僅受理,A,業務。A,用于彌補清算賬戶頭寸的支付業務B,同業間普通大額C,銀企間緊急大額D,同城票據交換凈額清算5.因直接參與者賬戶資金不足清算導致支付業務排隊等待,一旦資金籌足,最先清算的支付業務是,D,。A,支付業務收費B,特急大額支付,救災、戰備,1/28C,同城票據交換軋差凈額清算D,錯賬沖正6.第一代支付系統中我行采用,C,方式接入人民銀行支付系統。A,一點接入、多點清算B,一點接入、一點清算C,多點接入、多點清算D,多點接入、一點清算7.我國支付清算體系的核心是,A,。A,中國現代化支付系統B,商業銀行行內系統C,票據交換系統D,支票影像交換系統8.經中國人民銀行批準與支付系統實現連接,通過支付系統辦理特定業務的機構稱為,B,。A,直接參與者B,特許參與者C,間接參與者D,境外參與者9.我行支付密碼的校驗方式為,C,。A,采用對公軟件校驗B,分散校驗C,集中校驗D,密碼器校驗10.小額支付系統發起行發起實時貸記或實時借記業務后未及時收到回執信息時,可發起,B,指令。A,撤銷B,沖正C,止付D,退回11.在反洗錢客戶風險評級過程中,人民政協機關可直接評級為,A,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級12.在反洗錢客戶風險評級過程中,如果一個客戶與我行從事正常交2/28易活動,但被人民銀行進行反洗錢行政調查,可直接將其評級為,D,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級13.在反洗錢客戶風險評級過程中,如果客戶賬戶為臨時存款賬戶,且注冊資本為零,可直接將其評級為,D,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級14.在反洗錢客戶風險評級過程中,如果客戶為工商行政管理局網站,紅盾網,公布的年度內已吊銷營業執照的企業客戶,可直接將其評級為,D,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級15.在反洗錢客戶風險評級過程中,如果客戶被政府及相關部門列入黑名單,可直接將其評級為,D,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級16.在反洗錢客戶風險評級過程中,如果客戶來自被稱為“避稅天堂”的國家或地區,可直接將其評級為,D,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級17.付款人對向其提示承兌的匯票,應當自收到提示承兌的匯票之日3/28起,B,內承兌或者拒絕承兌。A,2日B,3日C,4日D,5日18.支票的出票人和商業承兌匯票的承兌人在票據上的簽章,應該是,C,。A,企業法人的個人名章B,企業在工商部門預留的簽章C,其預留銀行的簽章D,辦理票據業務人員的簽章19.出票銀行簽發的,由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據是,A,。A,銀行匯票B,銀行本票C,支票D,銀行承兌匯票20.銀行審核支票付款的依據是支票出票人的,D,。A,電話號碼B,身份證C,支票存根D,預留銀行簽章21.固定資產實物管理部門要定期對固定資產進行清查,至少每年進行,A,次全面實地盤點。A,1B,2C,3D,522.各單位應當建立、健全本單位內部會計監督制度。下列各項中不符合會計監督制度要求的是,A,。A,記賬人員與經濟業務事項和會計事項的審批人員、經辦人員、財務保管人員的職責權限應當明確,只能在特殊情況下替崗B,重大對外投資、資產處置、資金調度和其他重要經濟業務事項的決策和執行的相互監督、相互制約程序應當明確C,財產清查的范圍、期限和組織程序應當明確D,對會計資料定期進行內部審計的辦法和程序應當明確4/2823.擔任單位會計機構負責人,會計主管人員,的,除取得會計從業資格證書外,還應當具備會計師以上專業技術職務資格或者從事會計工作,C,年以上經歷。A,一年B,二年C,三年D,五年24.因有提供虛假財務會計報告,作假賬,隱匿或者故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告,貪污,挪用公款,職務侵占等與會計職務有關的違法行為被依法追究刑事責任的人員,,A,會計從業資格證書。A,不得取得或者重新取得B,,年之后可以重新取得C,,年之后可以重新取得D,,年之后可以重新取得25.下列各項中,不屬于企業內部控制目標的是,A,。A,簡化管理流程B,促進企業實現發展戰略C,保證資產安全D,保證財務報告及相關信息真實完整26.建立健全內部控制的成本效益原則要求,B,。A,應該花最大成本追求最好的控制效果B,以適當的成本實現有效控制C,只要有好的控制效果,可以不計成本D,不管控制效果如何,都必須努力降低控制成本27.根據《企業內部控制基本規范》規定,企業應當結合內部監督情況,,B,對內部控制的有效性進行自我評價,出具內部控制自我評價報告。A,不定期B,定期C,按年D,每半年5/2828.農發行會計工作應遵循,B,的原則。A,統一領導、統一管理B,統一領導、分級管理C,分級領導、分級管理D,分級領導、統一管理29.會計部門負責人和會計坐班主任變動,必須征得上一級會計部門同意,其他會計人員變動,必須征得,C,同意。A,會計坐班主任B,行長C,會計部門負責人D,分管行長30.從外單位取得的原始憑證,必須有出具單位的有效印章,從個人取得的原始憑證,必須有出具人員的,B,。A,身份證明B,簽名或蓋章C,購貨協議D,所在單位有效印章31.自制原始憑證,必須有單位負責人或其,A,的簽名或蓋章。A,授權人B,經辦人C,會計主管D,坐班主任32.錯賬沖正時應在原錯賬憑證上用紅字注明沖正日期,加蓋記賬人員名章,并在,D,上注明錯賬日期及原因。A,原始憑證B,原錯賬憑證C,記賬憑證D,沖正憑證33.各級行應定期或不定期核對內部賬務和內外帳務,做到,B,。A,日清日結B,日清月結C,月清月結D,以上三項都對34.根據我行會計制度,營業網點應按,B,簽發對賬單,與開戶單位存貸款賬戶進行核對,另有約定的,按雙方書面約定辦理。6/28A,旬B,月C,季D,年35.貸款分戶賬與借款憑證、分戶賬與相關登記簿應按,B,核對。A,旬B,月C,季D,年36.在年度決算日,應,C,,并做好內部賬務及內外賬務的核對工作。A,當日不辦業務B,當日不對外辦業務C,應在當日將業務處理完畢D,應在次日將業務處理完畢37.根據會計制度規定,縣級支行對當日查找無著落的錯款,千元以內的應當向,D,報告。A,人民銀行B,總行C,銀監會D,上級管理行38.對停止使用、殘損的重要單證應做出明顯作廢標記并,A,,按程序審批后組織銷毀。A,入庫保管B,專人保管C,回收D,上繳39.金庫竣工后應報當地監管部門和,A,驗收。A,公安部門B,銀監局C,人民銀行D,上級行40.庫房的,D,由管庫人員和會計坐班主任共同密封簽章后,交主管會計工作的負責人保管。A,主鑰匙B,次鑰匙C,正鑰匙D,副鑰匙41.動用庫房副鑰匙需經,C,批準,由管庫人員及會計坐班主任共同啟封,并做好詳細登記。A,會計主管B,主管會計工作的單位負責人C,單位負責人D,上級行會計部門7/2842.查庫后查庫人員應將查庫情況逐項登記,并由查庫人員和,A,共同簽章。A,管庫人員B,掌管柜員錢箱的綜合柜員C,會計主管D,主管會計工作的單位負責人43.單位負責人應定期或不定期查庫,節假日,C,。A,不用查庫B,順延查庫C,應重點抽查D,以上三項都對44.各級管理行應建立會計檢查輔導制度,二級分行至少每,B,對轄內機構開展一次會計檢查輔導。A,月B,季C,半年D,年45.,A,對所移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他有關資料的真實性、完整性負責。A,移交人員B,接受人員C,監交人員D,行長46.當年形成的會計檔案,在會計年度終了后,可暫由會計部門保管,B,。A,2年B,1年C,6個月D,3個月47.單位之間移交會計檔案時,應由交接雙方的,B,監交。A,財會部門負責人B,單位負責人C,紀檢監察負責人D,辦公室負責人48.法律、法規授權的部門到我行營業機構查閱會計檔案時,須持有效證件和相關證明文件,經所在機構,A,批準后方可查閱。A,負責人B,財會主管C,主管行長D,會計坐班主任8/2849.關于內部監督檢查部門調閱會計檔案時應遵循的規范,下列不符合要求的是,D,。A,內部檢查人員調閱會計檔案,由調閱人提出申請,經會計機構負責人批準后辦理調閱手續B,檔案管理人員在“會計檔案調閱登記簿”中記載調閱檔案名稱、數量、原因等內容C,調閱人需在“會計檔案調閱登記簿”上簽字或蓋章D,調閱人員可將檔案調離銀行查閱50.會計檔案銷毀時,應由會計部門、內審部門和,B,共同派人現場監銷,并在銷毀清單上簽章確認。A,人事部門B,檔案管理部門C,風險部門D,客戶部門51.已銷毀的會計檔案,應在會計檔案,A,中注銷。A,目錄B,封面C,清冊D,封底52.會計坐班主任必須取得的證書是,A,。A,會計從業資格證書B,反假幣資格證書C,中級會計師證書D,注冊會計師證書53.不屬于我行會計坐班主任的任職條件的是,D,。A,具有助理會計師及其以上專業技術職務B,在農發行連續從事會計工作兩年以上經歷C,具有助理會計師及其以上專業技術職務或在農發行連續從事會計工作兩年以上經歷9/28D,具有助理會計師及其以上專業技術職務并在農發行連續從事會計工作兩年以上經歷54.下列各項中,不屬于會計坐班主任負責的重要會計核算事項的是,C,。A,存放人民銀行款項和存放同業款項的支付B,授權限額以上,含,的資金轉賬和現金支付業務C,負責對現金“卡把驗收”D,錯賬更正55.領用重要空白憑證,應在監控下清點憑證數量,對于已拆封的憑證須逐,B,清點。A,冊B,份C,本D,包56.營業期間操作人員臨時離崗時,重要物品和重要空白憑證保管做法正確的是,A,。A,將重要物品或重要空白憑證加鎖保管B,將重要物品或重要空白憑證放入抽屜C,交由會計坐班主任保管D,交由他人代管57.對于已停用的重要空白憑證,應在停用后,D,內編制已停用重要空白憑證交回清單,與已停用的重要空白憑證一起交回上級行。A,10日B,15日C,20日D,1個月58.根據對賬管理要求,可以不按月對賬的是,D,。A,連續兩個對賬周期對賬失敗的賬戶10/28B,我行在同業開立的賬戶C,上月末存款余額在人民幣50萬元,含,以上的賬戶D,普通賬戶59.我行應在約定對賬截止日期后,B,內,向客戶發出對賬單。A,5日B,5個工作日C,10日D,10個工作日60.各級管理行應根據賬戶種類及轄內機構實際情況區別確定有效對賬回收率。普通賬戶有效對賬回收率不低于,C,。A,80%B,85%C,90%D,95%61.各級管理行財務會計部門應至少,,登錄會計遠程監控系統,B,。A,每天,1次B,每周,3次C,每周,1次D,每月,3次62.各省級分行財會部門應,D,通過實時監控的方式對轄內所有營業機構的重點時段或重點內容業務處理情況監控一遍。A,每月B,每三個月C,每季度D,每半年63.各二級分行財會部門應,B,通過實時監控的方式對轄內所有營業機構的重點時段或重點內容業務處理情況監控一遍。A,每旬B,每月C,每三個月D,每半年64.委派財會主管實行公開選拔、定期聘用。一般聘期為,C,。A,1年B,2年C,3年D,5年65.財會主管委派制原則中的“雙重考核”是指,委派財會主管的日常財會管理工作由,,考核管理,省級分行委派的財務監督職責履行11/28情況由,,考核。,A,A,受派行、委派行B,受派行、受派行C,委派行、委派行D,委派行、受派行66.下列各項中,不屬于會計謹慎性原則要求的是,B,。A,資產計價時從低B,不預計可能發生的減值C,負債估計時從高D,利潤估計時從低67.下列各項屬于會計基本職能的是,D,。A,控制與決策B,預測與決策C,監督與控制D,反映與監督68.嚴禁將有價單證和重要空白憑證移作他用。確因內部教學和練習需要使用的,須經,A,批準后方可領用,領用前應做出明顯作廢標記,用后按規定及時銷毀。A,單位負責人B,主管C,分管會計的副行長D,坐班主任69.賬賬核對是對賬工作的一項重要內容。下列各項中不屬于賬賬核對的是,A,。A,賬簿記錄與會計憑證的核對B,總分類賬簿與序時賬簿的核對C,明細分類賬簿之間的核對D,總分類賬簿與所屬明細分類賬簿的核對70.評估銀行貸款質量,采用以風險為基礎的分類方法,下列,D,貸款合稱不良貸款。12/28A,正常類、關注類、次級類B,關注類、次級類、可疑類C,關注類、可疑類、損失類D,次級類、可疑類、損失類71.《票據法》規定,付款人對向其提示承兌的匯票,應當自收到提示承兌的匯票之日起,B,日內承兌或者拒絕承兌。A,2B,3C,4D,572.《票據法》規定,本票自出票日起,付款期限最長不得超過,B,個月。A,1B,2C,3D,673.商業匯票的付款期限,最長不得超過,C,。A,1個月B,3個月C,6個月D,1年74.商業匯票的提示付款期限,自匯票到期日起,B,日。A,5B,10C,15D,2075.如果收款人或持票人將出票人禁止背書的匯票轉讓,在匯票不獲承兌時,下列有關出票人票據責任的表述中,正確的是,C,。A,出票人仍須對善意持票人負償還票款的責任B,出票人與背書人對善意持票人負償還票款連帶責任C,出票人不負任何票據責任D,出票人與背書人、持票人共同負責76.付款地為代理付款人所在地的票據只能是,B,。A,銀行本票B,銀行匯票C,商業匯票D,支票77.某支行受理其開戶企業申請辦理一筆電匯,金額是,110,080.00,應收取郵電費,C,元。13/28A,5,5B,10,5C,15D,578.持票人不享有票據權利的情形是,C,。A,因繼承取得票據B,出票人與持票人的前手有糾紛C,以欺詐手段取得票據D,出票人沒有足夠資金支付79.持票人對前手的追索權,自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起,C,內不行使即消滅。A,2個月B,3個月C,6個月D,12個月80.出票人簽發空頭支票,簽發簽章與預留銀行簽章不符的支票,銀行應予以退票,并按票面金額處以,B,但不低于一千元的罰款。對屢次簽發的,銀行應停止其簽發支票。A,,,B,5,C,10,D,15,81.票據上的簽名應是當事人的,A,。A,本名B,學名C,筆名D,外文名82.票據代理中,代理人在行使代理權時,在票據上必須由,C,簽章。A,出票人B,背書人C,代理人D,被代理人83.更改下列哪項內容不會導致票據無效,C,。A,金額B,日期C,付款人名稱D,收款人名稱84.營業部門辦理拒絕付款手續時,應于接到承兌匯票及托收憑證,A,出具“拒絕付款理由書。A,次日起3日內B,次日起2日內C,次日內D,當日14/2885.下列哪種情況需支取現金的,銀行可以簽發現金銀行匯票、現金銀行本票。,A,A,申請人、收款人均為個人B,申請人、收款人均為單位C,申請人可為單位,收款人必須是個人,但申請人必須交存現金D,申請人可為單位、收款人必須是個人86.持票人應按下列形式向匯票債務人行使追索權,A,。A,可以不按匯票債務人的先后順序,對其中的任何一人行使追索權或者全體行使追索權B,必須按匯票債務人的先后順序,行使追索權C,必須按匯票債務人的先后順序,對其中一人行使追索權D,必須按匯票債務人的先后順序,對其前手行使追所權87.按照人民銀行規定,農發行需計繳財政性存款準備金的科目是,D,。A,糧食風險基金B,同業協定存款C,待處理結算款項D,待結算財政款項88.糧棉油收儲企業開立的收購資金存款賬戶,B,。A,可用現金支票結算,不得用轉賬支票結算B,可用現金支票和轉賬支票結算C,可用現金支票,不得用轉賬支票結算D,可用轉賬支票結算,不得用現金支票結算89.支票超過提示付款期限的,,C,。15/28A,付款人可以不予付款,出票人不再負有責任B,付款人必須付款,出票人必須負有責任C,付款人可以不予付款,但出票人仍應對持票人承擔票據責任D,付款人可以不予付款,對持票人不承擔票據責任90.準許掛失的票據丟失,付款人和代理付款人自收到失票人掛失支付通知書之日起,B,內沒有收到人民法院的止付通知書的,從次日起掛失止付通知書失效。A,10天B,12天C,15天D,30天91.某企業持未到期的銀行承兌匯票向開戶銀行融通資金,此種方式稱為,A,。A,貼現B,轉貼現C,再貼現D,背書轉讓92.關于銀行匯票,下列說法正確的是,B,。A,單位在票據上背書的簽章為該單位的蓋章B,填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票丟失,可以辦理掛失手續C,所有銀行匯票丟失,均可以辦理掛失手續D,未填明出票地的銀行匯票無效93.不得背書轉讓的銀行匯票有,B,。A,填明代理付款人名稱的銀行匯票B,填明“現金”字樣的銀行匯票C,未填明出票地的銀行匯票D,填寫實際結算金額的銀行匯票16/2894.票據憑證附有粘單的、票據和粘單的粘接處應由,C,簽章。A,出票人B,收款人C,粘單上的第一記載人D,票據的第一背書95.本票出票人的資格審定權歸,A,。A,中國人民銀行B,出票人的上級管理行C,出票人的上級機關D,出票人所在單位的法人代表96.銀行匯票實際結算金額低于出票金額的,其多余金額由,C,退交申請人。A,代理付款銀行B,收款人C,出票銀行D,持票人97.下列哪種情況下,代理付款銀行可以解付銀行匯票,C,。A,實際結算金額更改B,未填寫實際結算金額C,實際結算金額小于出票金額D,實際結算金額大于出票金額98.銀行匯票申請人請求退票,但缺少解訖通知,則出票銀行應在何時辦理該筆退票,C,。A,如在提示付款期內,則待付款期滿即可B,申請人作出相關說明并保證無誤后即可辦理C,提示付款期滿一個月后辦理D,提示付款期滿二個月后辦理99.一張票款為18000元的支票到期,付款人不能支付票款。根據《支付結算辦法》有關規定,付款人應受到至少,D,元的罰款處罰。17/28A,360B,540C,900D,1000100.銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的,B,。A,收款人B,付款人C,出票人D,申請人101.見票后定期付款的匯票,持票人應當自出票日起,A,內向付款人提示承兌。A,一個月B,二個月C,三個月D,六個月102.出票人簽發的,委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據是,B,。A,支票B,商業匯票C,銀行本票D,信用證103.根據《支付結算辦法》規定,下列各項中,屬于收款人根據購銷合同發貨后委托銀行向異地付款人收取款項,由付款人向銀行承認付款的結算方式是,C,。A,匯兌B,信用證C,托收承付D,委托收款104.根據《外匯管理條例》規定,下列行為中屬于套匯行為的是,D,。A,違反規定擅自將外匯攜帶出境B,違反規定擅自將外匯存放境外C,違反規定擅自將外幣存款憑證郵寄出境D,違反規定以實物償付應當以外匯支付的進口貨款105.《支付結算辦法》規定商業匯票的最長付款期限是,C,。A,1個月B,3個月C,6個月D,9個月106.用于委托收款的發出和結算業務的查詢查復的會計印章是18/28,C,。A,業務公章B,財務專用章C,結算專用章D,受理他行票據專用章107.辦理商業匯票的再貼現和轉貼現時,應將匯票作成,B,。A,委托收款背書B,轉讓背書C,質押背書D,再貼現背書108.銀行匯票的背書轉讓金額應以,B,為準。A,出票金額B,實際結算金額C,實際交易金額D,轉讓金額109.根據《票據法》規定,未記載付款日期的銀行匯票的付款方式為,C,。A,定日付款B,出票后定期付款C,見票即付D,見票后定期付款110.根據票據法,我國的票據管理部門是,A,。A,中國人民銀行B,中國銀行C,銀監會D,財政部111.關于票據格式的規定,表述錯誤的是,D,。A,票據的格式應當統一B,只有中國人民銀行有權規定票據格式C,票據當事人應當使用統一格式的票據D,商業銀行有權制定票據格式并報中國人民銀行備案112.根據《票據法》規定,下列情況中,匯票持票人可以行使追索權的是,B,。19/28A,前手破產B,承兌人破產C,前手以外的背書人破產D,保證人破產113.按照《票據法》的規定,支票的相對記載事項為,A,。A,付款地B,付款人名稱C,出票日期D,出票人簽章114.銀行在進行聯網核查時,對于身份證號碼不存在、身份證件號碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不相符的可要求客戶出示,A,進行佐證。A,戶口簿、護照、機動駕駛證B,戶口簿、護照、工作證C,戶口簿、機動駕駛證、工作證D,護照、機動駕駛證、工作證115.銀行在進行聯網核查時,對于身份證號碼不存在、身份證件號碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不符的,可要求客戶到,B,公安機關申請核實。A,當地B,戶籍所在地C,任何D,居住地116.我國《票據法》的票據品種不包括,A,。A,人民銀行發行的央行票據B,銀行本票C,定額本票D,現金本票117.屬于《票據法》所界定的票據權利的是,C,。A,票據轉讓權B,票據設質權C,付款請求權D,質押票據權118.根據《票據法》規定,有關票據簽章的表述,正確的是,C,。20/28A,法人在票據上的簽章,為該法人的蓋章B,個人在票據上的簽章,為該個人的簽名加蓋章C,支票的出票人在票據上的簽章,為其預留銀行的簽章D,商業匯票的出票人在票據上的簽章,為該法人或者該單位的財務專用章119.公檢法等部門查閱與案件有關的銀行存款或相關資料,查詢人必須出示本人工作證或執行公務證和出具縣級,含,以上公安局、人民檢察院、人民法院簽發的,C,。A,《介紹信》B,《辦案協查函》C,《協助查詢存款通知書》D,《查詢令》120.中國人民銀行設立,A,,負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。A,中國反洗錢監測分析中心B,會計部門C,保衛部門D,稽核部門121.銀行業金融機構履行客戶身份識別義務時,按照法律、行政法規或部門規章的規定需核對相關自然人的居民身份證的,應通過中國人民銀行建立的,B,系統進行核查。A,征信B,聯網核查公民身份信息C,賬戶交互平臺D,票據交換122.各級分支機構一經發現涉及聯合國安理會有關制裁名單的機構和個人的交易,應立即,C,。A,停止辦理,并做為可疑交易報告21/28B,停止辦理,并采取凍結措施C,做為可疑交易報告,并采取凍結措施D,做為可疑交易報告,配合調查123.現金支票、轉賬支票、銀行匯票、本票的主題圖案分別為,D,。A,梅花、蘭花、竹、菊花B,梅花、菊花、竹、蘭花C,菊花、竹、蘭花、梅花D,梅花、竹、蘭花、菊花124.2010版銀行票據的號碼調整為,C,位,分上下兩排。A,10B,12C,16D,18125.,B,是記載單位銀行結算賬戶信息的有效證明,存款人應按《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定使用,并妥善保管。A,印鑒卡B,開戶許可證C,賬戶管理協議D,加蓋銀行簽章的開戶申請書126.單位、個人和銀行簽發票據、填寫結算憑證,應按照,B,和《正確填寫票據和結算憑證的基本規定》記載,單位和銀行的名稱應當記載全稱或者規范化簡稱。A,《票據法》B,《支付結算辦法》C,《票據管理實施辦法》D,《支付結算會計核算手續》127.各行應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。按照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規定,客戶身份資料自業務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存,B,年。A,3B,5C,10D,122/28128.自然人銀行賬戶之間,以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣,C,萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉屬于大額交易報告范疇。A,10B,20C,50D,20129.《支付結算辦法》中的票據是指,A,。A,支票、銀行匯票、商業匯票、銀行本票B,支票、本票、銀行承兌匯票、銀行本票、托收承付C,支票、本票、銀行匯票、銀行本票、匯兌D,支票、銀行匯票、銀行本票、匯票、委托收款130.《票據法》規定,票據的,C,不得更改,更改的票據無效。A,金額、日期、付款人名稱B,金額、日期、收付款人名稱、賬號C,金額、日期、收款人名稱D,金額、日期、賬號131.《票據法》規定,持票人對票據的出票人和承兌人的權利,自票據到期日起,C,。A,1個月B,6個月C,2年D,3年132.《票據法》規定持票人對前手的追索權,自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起,B,。A,1個月B,6個月C,1年D,2年133.轉貼現期限是指,C,。A,票據出票日至票據到期日23/28B,票據出票日至轉貼現之日C,票據轉貼現日至票據到期日D,票據貼現日至票據轉貼現日134.銀行匯票的實際結算金額,A,。A,不得更改,更改的票據無效B,可以更改,但必須由持票人劃線更正,并在劃線的前端加蓋更改人印章C,可以更改,但必須由持票人劃線更正D,可以更改135.支票出票人的主要票據義務是,A,。A,直接付款義務B,擔保義務C,背書義務D,承兌義務136.背書轉讓與一般債權轉讓不同,主要區別在于,A,。A,背書轉讓無須通知票據債務人,一般債權轉讓應當通知債務人B,背書人轉讓票據后退出票據關系,一般債權人轉讓債權后不退出債權債務關系C,背書轉讓屬于不要式行為,一般的債權轉讓都是要式行為D,背書轉讓的只能是財產權,一般債權轉讓的既可以是財產權也可以是人身權137.金融機構應當將可疑交易報告其總部,由金融機構總部或者由總部指定的一個機構,在可疑交易發生后的,B,個工作日內以電子方式報送反洗錢監測分析中心。A,5B,10C,15D,224/28138.銀行本票是由,D,簽發的。A,承兌人B,客戶C,付款人D,銀行139.商業匯票是由,A,簽發的。A,出票人B,出票銀行C,付款人D,銀行140.農發行反洗錢工作的主要任務是向,A,報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易數據。A,中國反洗錢監測分析中心B,中國人民銀行C,中國人民銀行反洗錢局D,財政部141.我行反洗錢客戶風險評級采取的評級規則是,D,。A,360?評級規則B,直接評級規則C,計分評級規則D,直接評級規則和計分評級規則相結合142.在反洗錢客戶風險評級過程中,對新建立業務關系的客戶,開戶行應在業務關系建立后的,A,個工作日內完成等級評定工作。A,10B,15C,20D,30143.在反洗錢客戶風險評級過程中,國家權力機關可直接評級為,A,。A,低風險等級B,一般關注等級C,中風險等級D,高度關注等級144.出票人簽發的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的為,A,。25/28A,空頭支票B,現金支票C,轉賬支票D,過期支票145.銀行結算