湘潭電機股份固定資產投資管理措施1目為了規范企業固定資產投資管理，有力控制和調整固定資產投資方向，確保固定資產投資正確、立即、到位，真正做到少投資、多辦事、辦好事、辦實事，結合企業具體情況，制訂本措施。2范圍2.1本措施用于企業為拓寬經營范圍、發展生產品種、擴大生產能力、提升產品質量和技術水平、確保安全生產和防治污染而進行科技研發、基礎建設、技改、技措等形成固定資產投資全過程和行為；和對固定資產實施修理、改造等所進行投資全過程和行為。2.2企業固定資產關鍵指使用年限在十二個月以上，單位價值在元以上，而且在使用過程中保持原有物質形態資產。包含房屋及建構筑物、機器設備、檢測設備、運輸設備、儀器、儀表、工量器具等。3管理機構及基礎職能職權3.1股東大會股東大會是企業決定投資計劃最高權力機構，歸口企業投資計劃同意。3.2董事會董事會是企業決定投資方案最高權力機構，歸口企業投資方案同意。3.3總經理總經理是企業投資實施方案最高審批者，歸口企業投資實施方案同意。3.4企業管理部3.4.1歸口企業固定資產投資管理。3.4.2負責企業固定資產投資資金切塊計劃擬編報批，對切塊資金使用方向、進度、效果實施監控；3.4.3負責企業固定資產投資計劃（含分項計劃）審查；3.4.5負責企業固定資產投資項目標立項和完工驗收、資料立案及考評。3.5設備管理部3.5.1歸口對企業固定資產實物形態實施管理。3.5.2負責企業固定資產中、長遠計劃、年度計劃擬編；3.5.3負責對企業技改、技措、房屋大修、基建（房屋）維修、設備大修及維修、環境保護設施等固定資產投資項目標資料建檔及實施管理；3.5.4負責企業固定資產投資項目標預結算；3.5.5負責對各單位申報技改、技措、房屋大修、房屋維修計劃外項目進行可行性審查；3.5.6負責企業年度設備大修計劃（調整計劃）、房屋大修計劃（調整計劃）、年度基建維修計劃、技改、技措月度實施計劃、房屋大修月度實施計劃、設備大修月度實施計劃、基建維修月度實施計劃編制。3.6技術中心3.6.1歸口企業計算機管理范圍內全部項目標實施、建檔，并對實施形成實物實施管理。3.6.2計算機中心管轄范圍包含：用于辦公自動化計算機類設備；用于數據處理和信息管理計算機類設備；用于計算機輔助設計、輔助工藝、輔助試驗、輔助制造計算機類設備；用于通訊、數學、電子商務、管理監控等用途計算機類設備；用于接入INTERNET網采集和發信息計算機類設備；用于計算機應用開發計算機類設備；以下內容項目不在計算機中心管轄之列：已經或將要裝用在企業產品上，成為商品組件計算機類設備及其配套件；已經或將要被設備管理部門直接管理設備中所配套計算機設備分項及其配套件；已經或將要被計量部門歸口管理計算器、智能儀器儀表及配置有計算機類設備分項檢測設備等；磁盤片、光碟、磁帶、打印紙、打印針、色帶、碳粉、墨盒等消耗品。3.6.3負責企業固定資產投資項目標技術分析、工藝分析及相關可行性分析。3.6.4負責審核計算機項目立項申請。3.6.5負責計算機項目月度實施計劃編制。3.7財務管理部3.7.1歸口企業固定資產投資項目標資金管理。3.7.2負責企業固定資產投資項目標價格審查；3.7.3負責對企業固定資產投資項目標預結算進行審計；3.7.4負責對各單位申報技改、技措、房屋大修、房屋維修計劃外項目進行投資效益審核；3.7.5負責對企業固定資產價值形態管理。3.8質量控制部3.8.1歸口企業檢測設備、儀器、儀表、工量器具大修、計量檢測技措項目標實施，并對實施形成實物實施管理。3.8.2負責企業年度技改、技措計劃之計量檢測技措計劃部分起草；3.8.3負責企業計量檢測技措月度實施計劃編制。4計劃編制基礎程序4.1中、長久計劃4.1.1董事會提出。4.1.2設備管理部廣泛搜集基層資料，并核實后匯總。4.1.3設備管理部組織相關部門進行分析論證，并編出計劃草案、寫出分析論證匯報。4.1.4財務管理部、企業管理部對計劃草案和分析論證匯報會簽后報企業分管領導審查。4.1.5總經理辦公會經過。4.1.6董事會審議。4.1.7股東大會同意。4.2年度固定資產投資計劃4.2.1年度固定資產計劃由設備部分、房屋部分、計量部分、計算機部分組成。其中：計量類、計算機類計劃草案分別由質量控制部、計算機中心提出；設備、房屋類計劃草案由設備管理部提出。設備管理部負責將四部分核實、匯總，提出固定資產投資計劃草案。計劃在起草過程中遵照企業中、長久發展計劃、年度方針目標。4.2.2設備管理部組織相關部門進行分析論證，并編出計劃草案、寫出分析論證匯報。4.2.3財務管理部、企業管理部對計劃草案和分析論證匯報會簽后報企業分管領導審查。4.2.4總經理辦公會經過。4.2.5董事會審議。4.2.6股東大會同意。4.3設備大修、房屋大修計劃按固定資產管理制度要求編制。5技改項目5.1項目標申報及立項技術改造投資計劃經企業股東大會同意后，由企業管理部負責組織設備管理部、技術中心、財務管理部等部門起草相關資料，并按要求程序向上級機關辦理立項申報，經同意后立項。5.2項目標實施及資金籌措5.2.1項目同意立項后，由企業管理部組織設備管理部、技術中心、財務管理部等相關部門聯絡設計院所編制項目可行性研究匯報，并辦理報批手續。5.2.2可行性研究匯報同意后，由設備管理部牽頭，財務管理部、企業管理部參與，申請項目承貸銀行進行評定，并辦理資金籌措手續。5.2.3上市籌資項目由證券部負責組織辦理資金籌措手續。5.2.4資金籌措落實后，由設備管理部負責聯絡相關設計院所編制項目實施方案，并向上級機關辦理報批手續。5.2.5子項目標具體實施及驗收根據本制度第6.2條、6.3條要求辦理。5.3擴初設計由企業管理部為主，設備管理部幫助，負責委托設計院所設計，并報上級相關部門審查同意。5.4項目驗收項目按計劃完工后，由設備管理部負責整理好驗收資料，報企業分管領導預審同意后，由企業管理部為主，設備管理部和相關單位幫助，向相關項目標同意機關申報項目驗收。上市籌資項目驗收由證券部為主，其它單位幫助。6非技改項目6.1計劃外項目立項（含科研開發中形成固定資產項目）未進入年度計劃又需緊急實施項目，采取臨時立項方法。全部臨時立項項目，均須進入年度調整計劃。6.1.1立項申報必備材料6.1.1.1內容填寫完整、會簽手續齊全對應立項申請表（技改、技措立項申請表（附表1）、房屋修理立項申請表（附表2））。其中：設備管理部進行可行性和必需性審查（計算機項目由計算機中心審查，計量檢測技措項目由質量控制部審查）。基建項目還應審查其計劃圖紙及工程概算。財務管理部進行資金籌措和投資效益審查。有嚴格工藝技術要求由技術中心審查。有安技環境保護和防火要求項目還必需由安技環境保護主管部門和防火辦審查。6.1.1.2對應可行性分析匯報。可行性分析匯報應包含：6.1.1.2.1項目標現實狀況；6.1.1.2.2項目標必需性及初步可行性分析論證；6.1.1.2.3項目標進度等初步方案及要求；6.1.1.2.4項目所需資金分析；6.1.1.2.5項目標收益評定。6.1.1.3基建項目須附有對應計劃圖紙及工程概算，有子項目標應附子項目明細及概算。6.1.2立項辦理程序6.1.2.1申請單位將申報必備材料報企業管理部，申請立項。6.1.2.2企業管理部審核后提出提議，并將申報必備材料及相關附件報企業分管領導同意。6.1.2.3依據指示，企業管理部對同意項目辦理立項通知書。立項通知書分發財務管理部、項目申請單位、項目主管實施單位、設備管理部。6.2項目實施6.2.1項目實施方案確實定6.2.1.1項目實施歸口部門接到經企業同意計劃和立項通知書后，即可依據相關通知對現場進行實地勘察，了解實地情況，擬訂實施方案（各類設計任務書及技術協議可提請技術部門或相關單位提供），實施方案應包含設計任務書、技術協議、驗收內容及標準、要求、規范及注意事項等。實施方案應注意下列事項：確保“三同時”；遵照技術優異、生產適用、經濟合算標準；確保設備維修性和操作性；有配套要求應注明相關配套要求，如對場地、人員、二類工裝、特殊量器具等要求，以確保項目標順利投產；需請相關設計院所進行設計應由方案擬訂部門請相關院所進行設計；需調研必需進行調研，調研后必需寫出調研匯報。6.2.1.2實施方案（含技術要求等）審批程序6.2.1.2.1實施歸口部門主管領導審查申請單位及工藝設計部門會簽（相關單位會簽時應考慮相關配套要求）企業分管領導同意。單項投資100萬元以上項目在申請單位及工藝設計部門會簽后，應經總工程師和企業分管領導審核，總經理同意。6.2.1.2.2全部方案和安技環境保護、消防、動能相關必需經安技環境保護、消防、動能歸口管理部門會簽。6.2.1.3項目在制訂實施方案時，可依據情況改變對原計劃進行調整（修訂），但調整內容須經企業管理部、財務管理部審核和立案，且不得超出原計劃20%。6.2.2項目組織實施6.2.2.1方案一經同意，即可按計劃實施。但基建工程項目應由設備管理部依據同意方案作出預算（或委托有對應資質單位作預算），并將預算送財務管理部審查后，方可實施。6.2.2.2實施歸口部門須依據年度計劃按月編制月度實施計劃和所需資金申請計劃。企業月度資金計劃由實施部門擬編，送設備管理部匯總，經企業分管領導同意后，報財務管理部實施，企業管理部立案。6.2.2.3項目實施須嚴格遵守企業招、投標要求及財務相關制度，嚴禁違規操作。嚴禁選擇不含有項目對應施工資質單位和項目經理對項目進行施工。6.2.2.4招、投標要求以外項目標實施，必需實施比質比價采購。6.2.2.5項目實施時，歸口部門應將方案中相關配套要求同時書面通知相關單位。6.2.2.6為確保項目順利完工，項目實施應采取項目負責制，項目責任人應對項目標實施進度、工程質量、項目驗收前因意外損壞向相關單位（含保險企業等）申請理賠事項辦理、項目驗收、項目后期服務等全過程負責。6.2.2.7項目在實施過程中如工程量、費用等發生改變，實施歸口單位應立即向企業管理部、財務（審計）部門書面匯報，并提出更改實施內容、增加費用申請。除關系到人身、設備等安全外施工應暫停，待同意后方能繼續實施。項目嚴禁超計劃施工。6.2.2.8項目中新設備到廠后，在安裝調試前，必需進行開箱檢驗驗收，并填寫《設備開箱統計表》（附表3），作為向安裝調試施工部門移交統計依據和以后驗收資料之一。6.2.2.9全部項目在實施過程中，審計、企業管理部、財務管理部等部門應進行檢驗和監督。6.3項目驗收6.3.1項目驗收分為正式驗收和預驗收兩種。6.3.1.1已交付使用，且完工決算手續齊備項目驗收稱正式驗收。6.3.1.2已交付使用，但完工決算手續不齊（如：缺發票等）項目驗收采取預驗收。6.3.1.3預驗收后固定資產自預驗收之日起，根據協議價格轉入固定資產，并計提折舊。完工決算辦理完成后，再對原值和已計提折舊作出調整。原值調整后，財務管理部應通知企業管理部、設備管理部、使用單位等相關部門。6.3.2項目驗收（預驗收）辦理程序6.3.2.1項目實施完工，項目組織實施單位根據使用要求和相關使用說明書自檢、自試合格（通常設備交付生產實踐驗證15天，中大型設備交付生產實踐驗證30天）后，準備好審批手續齊全實施方案及其它相關資料（基建工程應準備好經企業相關部門審核認可預算正、副本），作好各項驗收前期準備工作，書面申請企業管理部組織驗收。6.3.2.2企業管理部接到驗收申請后，書面通知相關單位對項目實施驗收。施工單位由組織實施單位代為通知。企業管理部有權要求驗收申請單位提供驗收相關一切資料。6.3.2.3使用單位接到企業管理部驗收通知后，必需在通知驗收日期前作好多種準備工作（包含操作人員、二類工裝、刀、量器具及試車材料等），立即配合驗收。6.3.2.4各單位不得遲到或缺席驗收會。驗收會應對驗收結果形成決議，任何單位和個人不得違反決議。如驗收產生較大分歧，由驗收組織部門提請企業投資評審（論證）小組裁定。6.3.2.5項目根據標準和規范驗收合格后，由項目實施責任人，一式六份認真完整填好《固定資產驗收單》(附表4)，基建項目填好《工程項目交工驗收證實書》(附表5)，在7天內，根據組織實施部門（自驗）使用單位資料存檔驗收單位其它單位（如：審計部門、工藝、防火、安技環境保護部門等）企業管理部資產實物管理單位（編號等）財務管理部（結算審計等）次序認真辦好簽字驗收手續。單項投資100萬元以上項目驗收單還應經企業分管立項領導同意。其中：基建項目辦理驗收單時應附帶經審核工程預、結算正副本。6.3.2.6項目實施責任人在驗收手續辦好后，應將驗收單送交資產使用單位、設備管理部、企業管理部、財務管理部。6.3.3驗收必需嚴格按攝影關驗收標準及規范（含協議、技術標準，設計任務書等）給予辦理。必需嚴格按質、按量、按期、按要求。7上市籌資項目7.1上市籌資項目標資金管理按企業發《募集資金管理措施》實施。7.2企業發《募集資金管理措施》中未要求項目管理條款比照本制度實施。8資金支付8.1項目實施時,預付款根據財務相關制度辦理.標準上2萬元以上項目（企業同意全額帶款提貨項目除外），預付款不能一次全額到位。8.2項目完工驗收后（含設備大修項目），企業管理部依據驗收單向財務管理部分項開出《項目完工付款通知單》（附表6）。財務管理部依據《項目完工付款通知單》辦理結算付款手續。全部項目必需視情況留5%以上質保金。報表及監控項目實施歸口單位及財務管理部每個月5號前應向企業管理部報送下列相關報表。設備管理部報送當月技改、技措、房屋大修基礎設施維修實施計劃和上月《技改、技措項目實施情況表》（附表7）及《房屋修理項目實施情況表》（附表7）。技術中心（計算機中心）報送當月計算機項目實施計劃及上月實施（完成）情況（附表7）。質量控制部報送當月計量技措項目實施計劃及上月實施（完成）情況（附表8）。財務管理部報送上月技改、技措（含計算機項目及計量技措、安技環境保護技措項目）、房屋大修、基建維修、設備大修等項目資金使用情況（附表9）。各分企業及部門報送維修、中修項目上月實施（完成）情況及費用使用情況（附表7）。10后期效果評價項目驗收投入使用6個月后，項目使用單位應認真填報項目《后期效果評價表》（附表10）報送企業管理部，企業管理部組織對項目進行效果評價，建立項目效果評價檔案。評價內容關鍵包含：10.1項目質量（含項目停修時間、項目故障次數、故障原因等）；10.2實際工作時間；10.3關鍵產品產量完成情況；10.4適應實際工作環境改善提議。11考核企業管理部對違反本制度單位和個人，視情節每項次扣相關單位當月管理考評分1—2分。對因違規操作給企業造成重大經濟損失者，比照企業質量賠償措施追加賠償。12附則本制度自公布之日起實施，原企業發[]10號“相關下發湘潭電機股份《技改、技措、基建工程、基建維修工程項目實施工作程序（試行）》通知”及企業發[]29號“相關下發《技改、技措、房屋大修、設備大修按月報送實施情況及資金使用情況相關要求》通知”同時作廢。技改、技措（計量檢測）立項申請表附件1編號：GJ0x—xx項目名稱：理由及依據：項目內容：申請部門主管（部門公章）：填表人：估計資金：申報時間：年月日相關部門審查意見設備管理部財務管理部計算機中心質量控制部其它（安技、防火、工藝部門）核實意見：校核：經辦：同意：審定：說明：其中計量檢測項目由質量控制部審查，計算機項目由計算機中心審查。房屋修理立項申請表附件2項目名稱：編號：GF0x—xx房屋名稱資產編號結構建成時間建筑面積理由及依據：項目內容：申請部門主管（部門公章）：填表人：估計資金：申報時間：年月日相關部門審查意見設備管理部財務管理部其它（安技、防火）核實意見：校核：經辦：同意：審定：附件3：設備開箱統計表設備名稱型號規格供貨單位制造廠家開箱時間開箱地點參與單位及人員開箱件數附件、主機移交圖紙資料移交開箱情況記錄說明：本表一式三份，使用單位一份，設備管理部一份，安裝單位一份。固定資產驗收單附件4：使用單位：移交日期：年月日移交單號：設備名稱型號規格數量資產編號工作號設計單位制造單位出廠日期年月出廠編號資料編號安裝地址計劃號年頁項資金鱗源計劃投資實際金額原值運雜費基礎安裝調試其她合計產值附件登記機械：電器：序號附件名稱規格單位數量備注序號附件名稱規格單位數量備注實施歸口單位自驗主管：經辦人：使用單位主管：經辦人：資料保管單位主管：經辦人：其它單位主管：經辦人：投資歸口單位主管：經辦人：資產實物管理單位主管：經辦人：財務管理單位主管：經辦人：同意：(單項投資100萬元以上項目應經立項主管副總經理同意)工程項目交工驗收證實書附件5：使用單位：移交日期：年月日移交單號：工程項目名稱工程項目地點原資產編號原建、構物結構項目資金起源項目計劃金額項目調整資金項目結算金額計劃開工時間實際開工時間項目逾期或提前原因項目形成資產編號計劃完工時間實際完工時間實施歸口單位項目計劃編號項目發包單位工程監理姓名項目承建單位承建單位資質項目經理姓名工程主要部分簡要內容驗收意見結論質量判定等級承建單位主管：經辦人：實施歸口單位主管：經辦人：使用單位主管：經辦人：其它單位主管：經辦人：投資歸口單位主管：經辦人：資產實物管理單位主管：經辦人：財務管理單位主管：經辦人：同意：(單項投資100萬元以上項目應經立項主管副總經理同意)附件6付款通知單N0：項目名稱：項目內容：資產編號：資金起源：計劃項號：協議號：收款單位：承付金額：應扣款：此次應付款：（貨款：運費：）付款單據：份說明：應扣款包含：預付款、進度款、材料款、保修款、檔案費等主管經辦人月份技改、技措項目實施情況報表附件7填報日期：年月日序號編號使用單位資金起源項目名稱規格單位數量實施情況新增固定資產備注計劃實際日期金額數量同意：