ERP文庫.嚴禁轉載，違者必究！Page特別聲明：本手冊根據作者學習SAP軟件應用的經驗而編寫，不代表SAP官方和其它任何公司，僅用于SAP軟件學習參考，?SAP自動過賬的原理和配置介紹OBYCSAP/ERP系統屬于業務&財務高度集成的系統，業務發生的同時會自動生成會計憑證，這就是SAP系統的自動記賬功能。比如倉庫人員在收貨時執行收貨的系統操作，系統會自動根據物料評估類及業務移動類型等自動進行會計科目匹配，不需要會計人員做任何事就實現財務自動記賬。SAP系統業務的異動和財務的異動是同步進行，它不像國內一些ERP系統業務和財務是完全分開或松結合的，這也是它能夠成為ERP軟件第一的重要因素之一。下面具體詳細介紹下SAP系統是如何實現M采購模塊&財務模塊集成自動記賬的基本原理和具體的配置邏輯。MM＆FI集成自動過賬實現的邏輯圖SAP系統按上圖的5個五個因素的全部或若干個的組合來配置對應的會計科目，下圖是采購模塊的自動過賬的配置表（透明表：T030）。從上面2圖可以看到一個業務的操作只要能夠確定科目表、評估分組代碼、評估類、交易碼、一般修改中五個因素的若干個的組合就能決定記賬的會計科目。下面詳細介紹下這五個因素的基本概念、用途和它們在業務中如何被確定。1.科目表（Chart

Of

Account)要進行會計記賬的前端業務都會涉及到工廠或公司，通過工廠可以確定公司，通過公司代碼就可以確定會計科目表。公司與工廠關系配置表如下（OX18）公司的會計科目表配置（OBY6）2.評估分組代碼（valuationgroup）將評估范圍分組，同組評估范圍下共享一套會計科目設置。通過評估分組，可以同時對很多評估范圍做同樣的自動過賬設置，而不必對每一個評估范圍去做單獨設置，減輕工作量。配置說明：對于大型跨國集團，由于其分布在世界各地的公司代碼可能使用不同的會計科目表，可將使用同一會計科目表的公司代碼的各工廠組合起來。評估分組代碼系統配置（OMWM/OMWD）評估分組代碼的激活（OMWM）在SAP系統中是否啟用評估分組代碼的使用是可以設置的，如果不啟用，則意味著沒有這一功能，每個評估范圍的科目設置，也就是說每個工廠或公司代碼的科目設置，都需要單獨在OBYC中進行具體配置的。如果啟用則意味著有這一功能可以使用，可以先把評估范圍以評估分組代碼為維度進行分組，然后直接針對評估分組代碼在OBYC中進行具體配置。評估分組代碼確認（OMWD）舉例說明:比如上圖公司代碼1710下有三個工廠，分別是1710,1712,1714;其中工廠1710和工廠1712的科目自動分配是完全一致的，那么我們就可以將工廠1710和工廠1712分配給同一個評估分組代碼0001，將工廠1714分配給另一個評估分組代碼0002。這樣在OBYC配置中，我們只需要將0001和0002分配至不同科目即可。什么是評估范圍？評估范圍（valuationarea）定義物料的價值評估范圍與評估級別的設置相對應，當評估級別是工廠級時，則一個工廠就是一個評估范圍；當評估級別是公司代碼級時，一個公司代碼就是一個評估范圍。在不同評估范圍之間，物料的評估是獨立的，如果評估級別是工廠級，則物料在同一公司代碼下的不同工廠可以有不同的庫存單價。通常評估范圍等于評估等級，如評估等級為工廠時，則系統在復制工廠時會自動產生相應的評估范圍。評估級別系統配置（OX14)定義物料是在哪一個層次來進行價值評估的，工廠級別還是公司代碼級別。評估級別的設置將決定物料主數據中物料價格是工廠級別還是公司級別，也會影響到物料記賬要用到會計科目；評估級別對整個集團生效，一旦被定義便不可更改；如果企業用到生產計劃和生產成本核算的話，就必須選擇工廠級別。3.評估類（valuationclass）評估類是用來確定物料的各種不同交易時記入哪個科目的，評估類和物料的移動類型中的科目修改一起確定會計科目，說白了評估類是物料的科目確定標志碼，評估類+科目修改得到會計科目。評估類的具體用途說明：在物料主檔中，我們要設定物料類型和評估類。物料類型大體上可為原材料（ROH）、半成品（HALB）、產成品（FERT）等，但會計科目的設定并不一定要根據物料類別，可能更明細一些，比如原材料-A類，原材料-B類。評估類就是用來將有相同特性的物料組合在一起，對應不同的會計科目，既可以將物料類型細分，也可以實現不同物料類型之間的組合，以下是三種常見情況。具體應用說明想設置多少個評估類最好先看看企業的報表，比如，將勞保和辦公用品物料都對應到備品備件3007，物料消耗時和一般的備品備件都對應到物料消耗-備品備件的科目，結果企業需要統計勞保和辦公用品，系統雖然還提供了物料組區分勞保和辦公用品，也就是說物料消耗-備品備件科目+物料組依舊可區分出當期的勞保消耗和辦公用品消耗，但是用戶認為沒有直接走科目直觀，并且物料消耗-備品備件是需要考核的，所以最好還是新增勞保和辦公用品兩個評估類，直接對應到勞保費和辦公費科目，財務人員當然更喜歡直接從科目上直接進行報表分析。評估類系統配置（OMSK）上圖使用事務碼:OMSK定義和分配評估類。1.定義帳戶分類參考比如0001(參考原材料)和0009(制成品參考)。2.定義評估類將評估類歸屬于某個帳戶分類參考如評估類。

比如上圖這個0710/0720/3000/3001/3002/3003歸屬帳戶分配參考0001。3.將物料類型對應到帳戶分類參考，如物料類型ROH對應到帳戶分類參考0001，這樣就可以限制特定物料類型只能選擇特定的評估類，比如屬于物料類型ROH的物料的評估類只能選擇帳戶分類參考0001對應的評估類，這樣可防止在創建物料主數據時候原材料被不小心選擇了產成品的評估類（如下圖）。4.交易碼(TE碼)：實際上就是科目確定的代碼，不同的“交易碼”分別對應著不同的科目。比如BSX代表著庫存科目，WRX代表著GR/IR清算科目，PRD代表著差異科目等等。系統層面上的進一步解釋，就是OBYC中維護科目的時候，雙擊BSX，進入到BSX的維護界面維護庫存科目代碼。下圖為：BSX的科目配置界面。SAP系統使用交易（事務）碼（TE碼）來確定生成過帳行的科目，每個物料交易實際上至少涉及到交易(事務)碼，比如發料至少涉及存貨記帳交易碼BSX，表示材料的增減，另外至少設計各種類型材料消耗科目，如果材料采用標準價格多數情況下還涉及差異科目，這些都是通過交易（事務）碼確定。要理解交易（事務）碼（TE碼）需要了解移動類型和它的配置移動類型（movementtype）：SAP系統使用移動類型來確定各種不同物料的移動軌跡，并確定移動活動對應的會計記賬規則。系統標準的移動類型均是由3個數字組成的。一般情況下，建議在通過復制系統原有移動類型新增企業自定義移動類型。企業自定義的移動類型一般都是都以9,X,Y或Z打頭。移動類型的系統配置（OMJJ）確定“交易碼（TE碼）”的決定因素：移動類型代碼、價值串、物料類型的設定（數量、值更新）、特殊庫存（移動類型配置中）、移動標識、消耗記賬。價值串(ValueString)：實際上是多個“交易碼（TE碼）”在業務邏輯上的集合。多個不同的“交易碼”，根據合理的業務邏輯有機地集合在一起，用一個編號代表這個集合，而這個編號就是“價值串”。所以“價值串”本身，就是一套業務層面的過賬規則。比如，當我們針對采購訂單進行收貨時，庫存科目要更新，GR/IR清算科目也要更新，如果是在標準價的情況下，差異科目可能也會更新，所以針對采購訂單收貨的“價值串”，至少包括交易（事務）代碼：BSX、WRX、PRD。移動類型與價值串的分配關系：如上圖所示，我們能看到移動類型和價值串之間有分配關系，而且一個移動類型可能被分配了多個價值串，這個是根據不同的實際業務，將取不同的價值串。“價值串”與“交易碼（TE碼）”的分配關系：后臺表T156W在這張表中我們能看到“價值串”與“交易碼（TE碼）”的分配關系，也就是說，“價值串”與“交易碼（TE碼）”的分配關系存在此表中。當根據某個移動類型進行過賬時，系統將根據一定的條件取到具體的“價值串”(如下圖紅色框部分）物料主數據可以確定物料類型，通過物料類型可以確定"值更新/數量更新"值更新/數量更新：來源與物料類型的設定(OMS2)在OMJJ配置表中能夠看到移動類型與價值串的分配關系，

另外在表T156W中維護了"價值串"與"交易碼（TE碼）"的分配關系，所以根據“價值串”可取到具體的“交易碼（TE碼）”。因此當我們選定具體的移動類型，執行貨物移動時，意味著系統將自動根據移動類型以及其它因素的組合找到相應的科目，因為在OBYC中，我們已經為各種因數的組合分配了合適的科目。5.一般修改（科目修改）細分科目確定，存貨交易分成兩大類，一是存貨的進庫，一是存貨的出庫，比如，對于記帳交易碼BSX，表示材料的進庫，無論是采購入庫，生產入庫，盤盈入庫，委外加工入庫等入庫動作，都只直接對應到一個存貨科目，它就不再需要科目修改（如上圖）對于材料的各種出庫消耗交易碼GBB（如下圖科目配置），它需要對應到各種消耗類型，所以使用科目修改細分不同類型的消耗科目，比如發料到工單是生產成本消耗，研發發料對應到研發費用，銷售發料對應到銷售成本科目，報廢發料對應到管理費用等等。系統標準的科目修改（一般修改）常用的有如下AUF:無Acct.Assignmt的PP/CO訂單的收貨和結算

BSA:通過561/562做庫存初始化的過帳科目

INV:庫存差異導致的收入和費用