精品文檔-下載后可編輯年初級經濟師《金融專業知識與實務》模擬試卷22022年初級經濟師《金融專業知識與實務》模擬試卷2

單選題（共72題，共72分）

1.在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業銀行利用吸收的存款發放貸款，貸款轉存，存款又可發放貸款，如此循環，它體現了商業銀行的（）職能。

A.信用創造

B.信用中介

C.聚集資金

D.支付中介

2.下列不屬于中央銀行的職能的是（）。

A.發行的銀行

B.銀行的銀行

C.政府的銀行

D.人民的銀行

3.票據貼現屬于商業銀行的（）。

A.資產業務

B.負債業務

C.中間業務

D.表外業務

4.已發行的票據或證券進行流通轉讓的市場稱為（）。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.一級市場

D.二級市場

5.目前，我國上海和深圳證券交易所對ST股交易實行（）的日漲跌幅限制。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

6.債權人為向境外債務人收取銷售貸款或勞務價款，開具匯票委托債權人所在地的銀行債務人收款的結算方式稱為（）。

A.國際匯票結算

B.國際信用證結算

C.國際托收結算

D.國際匯款結算

7.在紐約外匯市場上下列標價方法屬于直接標價法的是（）。

A.1美元=1.7910/1.7920德國馬克

B.1美元=7.7536/7.7546人民幣

C.1英鎊=1.8210/1.8230美元

D.1英鎊=160.22/161.83日元

8.《巴塞爾協議》的內容主要涉及商業銀行的()。

A.資本計算和資本標準

B.資本規模

C.資本風險

D.負債規模

9.下列金融企業籌集資本的途徑中，不屬于外部籌集資本的是()。

A.發行普通股

B.收益留成

C.發行優先股

D.發行資本性債券

10.按照《巴賽爾協議》的內容，優先股屬于（）。

A.一級資本

B.核心資本

C.產權資本

D.附屬資本

11.《巴塞爾協議》確定了()四個檔次的信用換算系數，以此再與資產負債表內與該項業務對應的項目的風險權數相乘，作為表外項目的風險權數。

A.0%、10%、50%、100%

B.0%、20%、50%、100%

C.10%、20%、50%、100%

D.20%、50%、80%、100%

12.下列關于全面指定交易制度說法不正確的是()。

A.1998年4月1日起，上海證券交易所開始實行全面制定交易制度

B.在上交所交易市場從事證券交易的投資者，可以指定多家機構為其買賣證券的交易點

C.投資者與所選的證券營業部門簽訂“指定交易協議書”

D.辦理相應的登記和結算手續后，該營業部應為其提供委托、交易、結算、查詢及自動領取股票現金紅利、按季或按月對賬、辦理配股等服務

13.下列屬于銀行經營活動產生的現金流量的是()。

A.對外發放的貸款和收回的貸款

B.取得或收同權益性證券的投資

C.權益性資本取得的現金

D.購買或收回債券投資

14.目前我國的中央銀行制度屬于()制度。

A.單一式中央銀行

B.復合式中央銀行

C.準中央銀行

D.貨幣局

15.我國《商業銀行流動性風險管理指引》規定商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于()。

A.50%

B.75%

C.100%

D.200%

16.人民幣從中國人民銀行現金發行庫直接進入商業銀行和其他金融機構現金業務庫的過程，稱為()。

A.現金發行

B.現金投放

C.現金歸行

D.現金回籠

17.政府進行金融監管的理論依據的核心假定是()。

A.政府失靈

B.市場競爭

C.金融市場失靈

D.混業經營

18.目前，我國的證券公司按其業務范圍可分為()。

A.混合型證券公司與單一型證券公司

B.承銷類證券公司與非承銷類證券公司

C.綜合類證券公司與經紀類證券公司

D.自營類證券公司和經紀類證券公司

19.為資金盈余方與資金需求方提供服務，促使資金供求雙方實現資金融通或幫助金融交易雙方達成金融產品交易的各類金融機構，通?？偡Q為()。

A.影子中介

B.金融中介

C.代理中介

D.委托中介

20.如果其他情況不變，中央銀行減少其黃金、外匯儲備，貨幣供應量將()。

A.增加

B.減少

C.不變

D.無影響

21.質押貸款屬于()。

A.信用貸款

B.貸款便利

C.票據貼現

D.擔保貸款

22.銀行辦理單位到期支取定期存款的會計分錄是（）。

A.借：單位定期存款應付利息貸：單位活期存款

B.借：單位活期存款應付利息貸：單位定期存款

C.借：單位定期存款應付利息貸：庫存現金

D.借：單位活期存款應付利息貸：庫存現金

23.下列關于貨幣市場說法正確的是()。

A.融資期限在一年以內

B.風險較大

C.流動性較差

D.能給投資者帶來一定收益

24.某人購買了50份A公司的可轉換債券，每份面額為50元，轉換價格為10元，則他在規定的期限內可換得股票()股。

A.250

B.100

C.50

D.5

25.在資產負債表日，銀行計提未減值貸款應收利息的會計分錄是()。

A.借：單位活期存款

B.借：貸款損失準備貸：利息收入貸：利息收入

C.借：應收利息

D.借：應收利息貸：利息收入貸：單位活期存款

26.《中華人民共和國商業銀行法》規定，設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為()億元人民幣。

A.1

B.5

C.10

D.15

27.資本充足率是衡量金融企業經營()的重要指標之一。

A.盈利性

B.安全性

C.流動性

D.公共性

28.以外國貨幣表示的，為各國普遍接受的，可用于國際間結算的支付手段指的是()。

A.外匯靜態含義

B.外匯動態含義

C.國際儲備靜態含義

D.國際儲備動態含義

29.按我國現行規定，如下商業承兌匯票簽發與承兌的正確表述是()。

A.只能由付款人簽發并承兌

B.可以由收款人簽發并承兌

C.可以由收款人簽發并由付款人承兌

D.可以由銀行簽發并承兌

30.投資基金發起人依據其與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發行基金單位而組建的投資基金稱為()。

A.公司型基金

B.契約型基金

C.開放式基金

D.封閉式基金

31.不附有商業發票、裝箱單、運輸單據等商業票據的金融票據托收方式稱為()。

A.跟單托收

B.直接托收

C.光票托收

D.無票托收

32.凱恩斯的貨幣需求函數非常重視()。

A.匯率的主導作用

B.利率的主導作用

C.恒久性收入的主導作用

D.貨幣供應量的主導作用

33.信用在消費中的作用不包括()。

A.調劑消費

B.推遲消費

C.擴大消費

D.制約消費

34.我國商業銀行法規定，設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為()億元人民幣。

A.0.5

B.1

C.5

D.10

35.目前我國的中央銀行制度屬于()制度。

A.復合式中央銀行

B.單一式中央銀行

C.準中央銀行

D.跨國中央銀行制度

36.()是最活躍的購買力，對貨幣流通影響最為強烈，與宏觀經濟市場供求具有高度的相關性，是中央銀行首要調控的對象。

A.M0

B.M1

C.M0和M1

D.M2

37.現金付出憑證傳遞的要求是()。

A.先收款，后記賬

B.先記賬，后付款

C.先借后貸

D.他行票據，受托抵用

38.我國證券回購市場上交易的證券主要是()。

A.股票

B.國債

C.中央銀行票據

D.可轉換債券

39.根據金融交易的性質，可將金融市場分為()。

A.即期市場和遠期市場

B.一級市場和二級市場

C.場內交易市場和場外交易市場

D.貨幣市場和資本市場

40.下列不屬于我國商業銀行證券投資的對象的是()。

A.政府債券

B.金融債券

C.一般企業債券

D.次級債券

41.證券公司參與()，是實現社會資本重組的重要途徑。

A.兼并與收購

B.證券承銷

C.證券經紀交易

D.證券私募發行

42.商業匯票的收款人或持票人向付款人提示付款時，應在匯票背面記載()字樣。

A.“承兌”

B.“委托收款”

C.“背書”

D.“收妥后抵用”

43.根據馬克思的貨幣需求理論，假設在一定時期內待銷售商品價格總額為1000億元，其中賒銷商品總額100億元，到期應支付的總額50億元，相互沖銷總額30億元，貨幣流通速度為5，則貨幣需求量為()億元。

A.164

B.184

C.224

D.236

44.某日全國銀行間同業拆借市場中，期限品種為20天的交易共3筆，其中拆借金額分別為200萬、400萬和500萬，利率分別為2.4%、2.6%和2.56%，則其CHIBOR為()。

A.2.52%

B.2.53%

C.2.54%

D.2.55%

45.根據貸款“五級分類法”，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回或只能收回極少部分的貸款是()。

A.關注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

46.某投資者購買了2000份A公司的可轉換債券，每份面額為100元，轉換價格為40元，該投資者在規定期限內可換得股票()股。

A.2000

B.4000

C.5000

D.8000

47.要保持外匯儲備的價值穩定，就必須()。

A.持有經濟實力最強國家的貨幣作為外匯儲備

B.持有與本國貿易關系最密切國家的貨幣作為外匯儲備

C.持有盡可能多的外匯儲備

D.使國際儲備貨幣多元化

48.證券交易雙方在成交后，按契約規定的數量和價格，在將來的某一特定日期進行清算交割的交易方式是()。

A.現貨交易

B.遠期交易

C.期權交易

D.信用交易

49.我國金融機構對信用卡備用金存款按國家規定的()利率計付利息。

A.定期存款

B.活期存款

C.定活兩便存款

D.通知存款

50.貨幣當局通過公開市場業務大量拋售外匯時，將導致()。

A.本幣匯率上升

B.本幣匯率下降

C.本幣外幣匯率同時上升

D.本幣外幣匯率同時下降

51.甲銀行于2022年10月1日某債券的發行日以1000元面額買進票面利率為8%的5年期，債券，后于2022年10月1日以1120元轉讓給乙銀行，則銀行的持有期收益率是()。（到期一次還本付息）

A.6%

B.8%

C.10%

D.12%

52.某企業持面額600萬元4個月到期的銀行承兌匯票到某銀行申請貼現，該銀行扣收30萬元貼現利息后，將570萬元付給該企業，則這筆貼現業務制定的年貼現率為()。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

53.在凱恩斯的貨幣需求理論中，與利率相關的貨幣需求是指()。

A.交易動機貨幣需求

B.預防動機貨幣需求

C.投機性貨幣需求

D.消費性貨幣需求

54.下列金融機構中，不以盈利為目標的金融機構是()。

A.大型同有控股商業銀行

B.信用擔保公司

C.信托公司

D.政策性銀行

55.接受的非現金資產捐贈準備和現金捐贈形成的資本是()。

A.盈余公積

B.法定資本

C.附屬資本

D.資本公積

56.某商業銀行在出售國債的同時，與買方約定于若干天后以雙方事先商定的價格再將等量的國債買回，這種融資方式稱為()。

A.同業拆借

B.票據貼現

C.期貨交易

D.回購交易

57.在金融風險的分類中，交易對象無力履約的風險是指()。

A.市場風險

B.流動性風險

C.信用風險

D.操作風險

58.當本幣升值時，會使國內物價水平()。

A.上漲

B.下降

C.不變

D.沒影響

59.()是指會計服務的特定單位，它為會計工作規定了空間范圍。

A.會計主體假定

B.持續經營假定

C.會計分期假定

D.貨幣計量假定

60.在證券市場中，接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的金融機構稱為()。

A.證券承銷商

B.證券經紀商

C.證券自營商

D.證券登記結算公司

61.共用題干

我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：股東權益總額為50億元，其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風險準備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金余額為6億元；加權風險資產總額為520億元。根據以上資料，回答下列問題：

A.15%

B.20%

C.60%

D.120%

62.共用題干

我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：股東權益總額為50億元，其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風險準備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金余額為6億元；加權風險資產總額為520億元。根據以上資料，回答下列問題：

A.4%

B.5%

C.6%

D.10%

63.共用題干

××公司向境外客戶提供勞務之后，前往甲銀行辦理國際結算業務。該公司開出匯票請求甲銀行為其辦理收款業務。根據以上資料，回答下列問題：

A.信匯

B.電匯

C.托收

D.信用證

64.共用題干

××公司向境外客戶提供勞務之后，前往甲銀行辦理國際結算業務。該公司開出匯票請求甲銀行為其辦理收款業務。根據以上資料，回答下列問題：

A.委托人

B.保兌人

C.授信人

D.受票人

65.共用題干

支付結算是指通過貨幣收付的方式結清企業、單位或個人間因商品交易、勞務供應等所發生的債權、債務和資金清算行為。支付結算可以根據不同的標準進行分類。根據以上資料，回答下列問題：

A.付款人、失票人

B.開票行、付款人

C.失票人、開票行

D.失票人、付款人

66.共用題干

J投資者預計A股票將要跌價，于2022年6月1日與L投資者訂立賣出合約，合約規定有效期為3個月，J投資者可按現有價格10元賣出A股票1000股，期權費為每股0.5元。2022年7月1日A股票價格下跌至每股8元（不考慮稅金與傭金等其他因素）。根據以上資料，回答下列問題：

A.看漲期權，期權費500元

B.看跌期權，期權費500元

C.看漲期權，期權費5000元

D.看跌期權，期權費5000元

67.共用題干

J投資者預計A股票將要跌價，于2022年6月1日與L投資者訂立賣出合約，合約規定有效期為3個月，J投資者可按現有價格10元賣出A股票1000股，期權費為每股0.5元。2022年7月1日A股票價格下跌至每股8元（不考慮稅金與傭金等其他因素）。根據以上資料，回答下列問題：

A.150

B.200

C.1500

D.2000

68.共用題干

J投資者預計A股票將要跌價，于2022年6月1日與L投資者訂立賣出合約，合約規定有效期為3個月，J投資者可按現有價格10元賣出A股票1000股，期權費為每股0.5元。2022年7月1日A股票價格下跌至每股8元（不考慮稅金與傭金等其他因素）。根據以上資料，回答下列問題：

A.擁有執行期權的選擇權，沒有按協議規定執行交易的義務

B.擁有執行期權的選擇權，也有按協議規定執行交易的義務

C.沒有執行期權的選擇權，也沒有按協議規定執行交易的義務

D.沒有執行期權的選擇權，但有按協議規定執行交易的義務

69.共用題干

某客戶2022年5月10日從銀行取得質押貸款40000元，期限2年，利率7.56%。假定質物為2022年發行的3年期國庫券50000元，利率8.01%,2022年5月10日半年期整存整取定期儲蓄存款利率為5.4%，活期儲蓄存款利率為2.25%。根據以上資料，回答下列問題：

A.525

B.756

C.1682.1

D.1869

70.共用題干

某客戶2022年5月10日從銀行取得質押貸款40000元，期限2年，利率7.56%。假定質物為2022年發行的3年期國庫券50000元，利率8.01%,2022年5月10日半年期整存整取定期儲蓄存款利率為5.4%，活期儲蓄存款利率為2.25%。根據以上資料，回答下列問題：

A.504

B.3024

C.6048

D.6456.61

71.共用題干

某客戶2022年5月10日從銀行取得質押貸款40000元，期限2年，利率7.56%。假定質物為2022年發行的3年期國庫券50000元，利率8.01%,2022年5月10日半年期整存整取定期儲蓄存款利率為5.4%，活期儲蓄存款利率為2.25%。根據以上資料，回答下列問題：

A.1001.25

B.1201.5

C.12022

D.12585

72.共用題干

我國某銀行會計報告提供的相關資料如下：股東權益總額為50億元，其中，股本為30億元，資本公積為10億元，盈余公積為5億元，未分配利潤為4億元，一般風險準備為1億元；貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準備金余額為6億元；加權風險資產總額為520億元。根據以上資料，回答下列問題：

A.20

B.9

C.2

D.1

多選題（共28題，共28分）

73.下列屬于市場風險的衡量指標有()。

A.累計外匯敞口頭寸比例

B.利率風險敏感度

C.貸款撥備率

D.撥備覆蓋率E:不良資產率

74.收到中央銀行再貼現時，借記的科目是()。

A.金融機構往來支出

B.存放中央銀行款項

C.現金

D.向中央銀行借款E:金融機構往來利息收入

75.在金融企業的借入負債中，屬于同業借款的是()。

A.再貼現

B.轉貼現

C.轉抵押

D.同業拆借E:回購協議

76.我國金融資產管理公司的主要業務范圍是()。

A.管理、處置銀行劃轉的不良資產

B.投資咨詢與顧問

C.接受其他金融機構委托、發放貸款

D.直接投資與資產證券化E:債務追索和重組

77.銀行和客戶都應遵守的支付結算原則有()。

A.收支兩條線

B.權責發生制

C.恪守信用，履約付款

D.銀行不墊款E:誰的錢進誰的賬，由誰支配

78.在下面決定利息率變動的因素中，能引起利息率上升的因素是()。

A.社會平均利潤提高

B.借貸成本降低

C.市場資金供過于求

D.借貸期限短E:借貸風險增大

79.銀行業市場風險主要包括()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.流動性風險

D.價格波動風險E:信用風險

80.國際匯款業務的當事人一般有()。

A.委托人

B.匯款人

C.收款人

D.匯出行E:匯入行

81.對于國有金融機構來說，外部籌集資本可首先考慮的方式是()。

A.發行普通股

B.國家財政撥款

C.發行長期資本債券

D.利用留存收益E:發行優先股

82.反映商業銀行經營成果的指標有()。

A.流動比率

B.營業利潤率

C.成本率

D.逾期貸款率E:資本金利潤率

83.下列構成銀行會計賬務組織的內容有()。

A.明細核算

B.綜合核算

C.賬務核對

D.分戶賬E:日計表

84.下列關于票據貼現與貸款的說法正確的是()。

A.受信人相同

B.關系人不同

C.流動性不同

D.期限的伸縮性不同E:付息方式和利率水平不同

85.下列屬于銀行會計所有者權益項目的是()。

A.實收資本

B.資本金積與盈余公積

C.貸款損失準備

D.一般風險準備E:未分配利潤

86.下列屬于系統性金融風險的是()。

A.利率風險

B.匯率風險

C.操作風險

D.信用風險E:國家風險

87.關于銀行保函的特點，正確的有()。

A.為買方向賣方提供信用擔保

B.絕對付款責任

C.未發生違約，銀行無須承擔責任

D.大多屬于無條件保函，是不可撤銷的文件E:可適用于各種經濟交易中

88.關于信用貨幣特征的說法，正確的有()。

A.與黃金相掛鉤

B.具有強制性

C.是管理貨幣

D.是債務貨幣E:是足值貨幣

89.我國利率市場化的內容有()。

A.商業銀行存貸款利率市場化

B.中央銀行間接調控利率

C.降低或提高市場利率水平

D.國有商業銀行直接調控利率E:中央銀行直接調控利率

90.持續性的國際收支順差對一國經濟產生的影響有()。

A.導致國內總需求增加

B.促使本幣匯率上升

C.出口商品競爭力下降

D.增加個人所得稅收人E:出口企業利潤下降

91.托收承付結算的對象是()。

A.國有企業

B.私營企業

C.供銷合作社

D.經開戶銀行審查同意的城鄉集體所有制工業企業E:經開戶銀行審查同意外資企業

92.按照在金融活動中所起的作用，金融中介可分為()。

A.融資類金融中介

B.投資類金融中介

C.保險類金融中介

D.信息咨詢服務類金融中介E:責任有限類金融中介

93.共用題干

××公司向境外客戶提供勞務之后，前往甲銀行辦理國際結算業務。該公司開出匯票請求甲銀行為其辦理收款業務。根據以上資料，回答下列問題：

A.出具申請書

B.支付相應結算費用

C.及時履行承兌贖單手續

D.核實密押印鑒

94.共用題干

××公司向境外客戶提供勞務之后，前往甲銀行辦理國際結算業務。該公司開出匯票請求甲銀行為其辦理收款業務。根據以上資料，回答下列問題：

A.核實所收單據形式上與申請書指示的一致性

B.如遇對方拒絕承兌匯票，明示代收行是否制作拒絕證書

C.承擔一部分連帶付款責任

D.調查付款人的資金信譽

95.共用題干

支付結算是指通過貨幣收付的方式結清企業、單位或個人間因商品交易、勞務供應等所發生的債權、債務和資金清算行為。支付結算可以根據不同的標準進行分類。根據以上資料，回答下列問題：

A.非現金結算