成本控制管理辦法第一章總則1.1成本控制目的明確公司各部門及相關人員和設計、監理單位在工程成本控制中的責任，從而達到對工程設計、施工過程中的成本進行動態控制的目的，確保各項目工程成本控制在公司批準的目標成本范圍內。1.2成本控制的各項指標1.2.1初步設計的總目標成本按初設總目標成本比批復估算＜5%?10%選定，并作為初步設計概算的最高限額。1.2.2施工圖設計的目標合同價目標合同價=目標成本一目標設計變更費用一目標不可預見費用。“目標合同價”作為施工圖設計預算的最高限額；目標成本W批準概算；“目標設計變更費用”指由于勘察設計質量原因導致的設計變更增加費用；“目標不可預見費用”指除勘察設計不當原因外，工程建設實際發生且按施工合同須增加的費用。第二章職責分工2.1總工室職責負責初步設計概算低于初設總目標成本、施工圖預算低于目標合同價及設計變更費用的控制。2.2工程管理部、項目管理部職責負責不可預見費用的成本控制。2.3商務部成本控制組職責負責工程項目的預算、結算及審核設計變更單產生的費用，并實時對可能超出目標成本的情況發出預警。第三章初步設計階段的成本控制3.1初步設計成本控制工作3.1.1總目標成本審查項目管理部編制初步設計方案（必須包括初設總目標成本）經工程管理部、總工室審核后，上報公司領導班子審查，獲得通過后方可進入初步設計招標。3.1.2限額設計初步設計合同必須將概算不超過初設總目標成本和屬設計質量產生的設計變更費用不超出目標設計變更費用寫入合同條款，并明確獎懲辦法。3.1.3初步設計初審項目管理部組織、設計、工程、預算人員對初步設計的技術標準、設計方案、工程措施、征地拆遷、交叉跨越、施工組織、設計概算等設計內容的合理性、安全性、完備性、經濟性進行初審，提出明確的書面審查意見，報工程管理部、總工室審核。3.1.4材料選型對比分析大宗材料、設備的選型優劣對概算價影響程度很大，商務部預算員應按照“建設工程材料價息價”作出選型對比分析，避免設計選用高價材料。3.1.5概算初審商務部預算員對初步設計概算審查應逐項與投資估算對照分析，原則要求按章節和分類費用控制在批復投資估算額度內，概算不超過我方總目標成本。當超出時，項目管理部組織設計單位詳細分析投資增加原因，由設計單位7日內在限額內優化、修改初步設計后重新報審。3.1.6修正概算項目管理部組織設計單位按照審查通過的概算，在7日內根據審查意見編制初步設計修正概算。3.1.7修正概算外審初步設計修正概算經項目管理部組織審查通過，經工程管理部、總工室審核，報公司負責人核準后，報行業主管部門審批。3.1.8確定單項成本控制目標商務部預算員對批復的修正概算與批復的投資估算進行分析、比較的基礎上編制我方的《建造成本概算》，確定各單項成本的控制目標，并以此控制下一階段的施工圖設計。3.2初步設計成本控制流程初步設計成本控制流程詳見附件1。第四章施工圖設計階段的成本控制4.1施工圖設計成本控制工作4.1.1編制施工圖設計方案項目管理部組織編制施工圖設計方案，并提交工程管理部、總工室初審。4.1.2提出目標合同價商務部成本控制組根據同類工程數據資料初擬目標設計變更費用和目標不可預見費用，計算出目標合同價并提交總工室。（注：目標合同價=目標成本一目標設計變更費用一目標不可預見費用）4.1.3目標合同價審批總工室初審施工圖設計方案（必須包括目標合同價）通過后，上報公司領導班子審查，獲得通過后方可進入施工圖設計招標。批準的目標合同價、目標設計變更費用、目標不可預見費用作為各責任部門成本控制的依據。4.1.4設計質量獎懲施工圖設計合同必須將項目施工圖預算不超過目標合同價和屬設計質量產生的設計變更費用不超出目標設計變更費用寫入合同條款，并明確獎懲辦法。4.1.5施工圖預算審查、修正施工圖完成后，成本控制組應同步完成施工圖預算，如施工圖預算未超出目標合同價，則按施工圖實施；如施工圖預算超出目標合同價，則由項目管理部組織成本控制組、設計單位分析超出原因。如屬設計問題，由設計單位修改；如屬設計標準太高，則由總工室調整標準，使施工圖預算低于目標合同價。4.1.6材料選型對比分析大宗材料、設備的選型優劣對預算價影響程度很大，商務部預算員應按照“建設工程材料價息價”作出選型對比分析，避免設計選用高價材料。4.1.7修正預算外審施工圖預算修正經項目管理部組織審查通過，報總工室審核，公司負責人批準后，報行業主管部門審批。4.1.8確定分項成本控制目標商務部預算員以公司負責人審批的目標合同價、目標設計變更費用、目標不可預見費用作為依據，對批復的修正預算進行分析、編制我方的《建造成本預算》，確定各分項成本的控制目標，并以此控制項目實施階段的成本。4.2施工圖設計成本控制流程施工圖設計成本控制流程詳見附件2。第五章項目實施階段的成本控制5.1設計變更和不可預見費用控制5.1.1目標設計變更費用控制嚴格按目標設計變更費用控制設計變更的發生量，同時利用設計合同條款促使設計單位主動減少和優化設計變更。5.1.2目標不可預見費用控制為嚴格控制費用調整，該部分按設計變更的管理辦法執行，可增加費用嚴控在目標不可預見費用限額內。5.1.3領導小組審查成立設計變更領導小組，負責變更設計的審查工作。5.1.4設計變更原則設計變更按照“先批準、后變更、先設計、后施工”的程序辦理報批手續，要嚴格按規定的程序、分工、費用處理原則和合同約定執行，對設計變更的真實性負責。5.1.5提出核減投資設計變更工程管理部結合施工現場的具體情況，對揭示地質條件好、設計工程措施偏強的地段應及時提出設計變更，核減工程投資。5.1.6建立成本控制臺賬、實時預警成本控制工程師必須建立建設項目實施過程設計變更臺帳，全過程進行動態管理。按分項工程的完成比例，對提出的分項設計變更費用、不可預見費用與成本控制指標實時對比，超限時立即向項目負責人發出預警，避免超額增加費用發生。5.2其他成本控制5.2.1進度款支付控制對施工單位申報的月進度款支付申請，項目管理部會同監理單位必須依據工程實際完成數量，認真審核驗工計價資料，禁止高估冒驗、預驗和虛驗。公司工程管理部、商務部要現場進行核查，避免增加投資成本。5.2.2縮短建設周期在保證質量、安全的情況下應盡可能縮短項目的建設周期，減少期間費用和利息費用等成本。5.2.3及時竣工決算項目竣工移交后，項目管理部應及時編制項目工程決算，跟蹤決算的審核、審計，爭取盡快回收投資。第六章成本控制分析、總結、提升6.1成本控制分析、總結6.1.1分項工程成本控制總結分項工程完成一月內，成本控制組應將該項工程成本控制情況書面報告總工、分管工程副總經理、公司負責人及成本控制小組各成員并抄送設計單位、監理單位。6.1.2項目成本控制總結工程竣工結算后成本控制組在一周內按單位工程統計出分部分項工程單位成本及總設計變更費用增加比例、各專業設計變更費用增加比例、總不可預見費用增加比例、各專業不預見費用增加比例，為后續工程的成本控制提供依據。形成《項目成本控制總結》報告總工、分管工程副總經理、公司負責人及成本控制小組各成員并抄送設計單位、監理單位。6.2提升成本管理水平根據《項目成本控制總結》，公司商務部組織相關部門討論、修改工程成本管理相關制度、辦法，促使公司工程管理水平進一步上升。第七章附則7.1編制、解釋部門本辦法由公司行政部組織編制，由公司工程管理部負責解釋。7.2生效日期本辦法自發文之日起執行。附件1.初步