股權投資盡職調查清單第一部分、基本狀況調查（BasicInformation）闡明：公司盡職調查是公司獲得風險投資和公司上市的核心環節，直接影響到公司價值評定和項目的運作，請務必確保提供全部資料的精確性和可靠性；同時盡職調查涉及公司各方面內部信息，是公司最高級的調查，請有關參加人員嚴格保守公司機密。一、公司背景（CompanyDescription）1、公司成立（1）歷史沿革。請提供公司發起人合同、股東合同、同意證書以及與成立、組建及改組有關的政府批文，涉及任何對該文獻進行修改的文獻；公司重要股東背景，狀況。（2）請提供公司成立的驗資報告、出資證明和資產評定證明及/或產權登記證，公司現有注冊資本及歷次變更的驗資報告、有關證明文獻和工商變更登記證明；2、公司介紹（1）請提供公司對外的正式的公司介紹資料，涉及公司經營宗旨、公司愿景、公司發展戰略規劃/構想等等；（2）請提供公司發展沿革資料及有關證明文獻。3、部門設立（1）請闡明公司現在部門設立及人力資源的配備；（2）請提供公司各重要業務部門的職責描述、核心業務介紹和經營目的。4、公司管理（1）請提供公司正式的組織架構圖；（2）請提供公司股東會、董事會重要組員背景資料（股東出資、股權占有狀況及股東、董事簡歷/背景介紹）；（3）請提供公司核心經營管理人員的背景資料（簡歷、經營業績/評價）；（4）請提供公司現有的外部支持（法律顧問/財務顧問/健康顧問/投資顧問等）。二、產品/服務（Product/Service）1、請提供公司現有產品/服務項目的介紹資料（名稱、介紹、服務對象、價格）；2、請闡明公司現有核心產品/服務的優勢、特點，以及經營成績；3、請提供公司正在開發的產品/服務項目的介紹資料，以及這些產品/服務項目的開發時間計劃表；4、請闡明公司現在與否有知識產權開發，如有，請具體闡明；5、請提供公司現有無形資產資料（商標/知識產權/專利……）。三、市場分析（MarketAnalysis）1、請闡明公司經營產品/服務屬于哪一種行業，國家、地方對此行業的政策是激勵的還是限制的，有無有關的文獻或資料闡明？2、請闡明公司現在經營產品/服務的市場規模、市場構造與劃分，并請注明資料的出處或來源；3、請闡明公司是根據什么，如何設定目的市場的？4、請闡明公司提供產品/服務的經營與否受消費群體、消費方式、消費習慣的影響？其重要影響因素是甚么？5、請闡明現在公司產品市場狀況，產品所處的發展階段，產品的市場占有率、排名及品牌狀況，并請注明有關的數據、信息來源；6、請對公司產品/服務市場趨勢和市場機會進行預測闡明。四、競爭分析（CompetitionAnalysis）1、請闡明公司所在行業有無行業壟斷性；2、請分別從公司提供的產品/服務的市場細分闡明競爭者的市場份額；3、請列表闡明公司現有的重要競爭對手狀況：公司實力、產品狀況（種類、價位、特點、營銷、市場占有率等）；4、請闡明公司現有的潛在競爭對手狀況和市場變化分析；5、請具體闡明公司產品競爭優勢（規模、成本、商業模式、管理、人才、其它）。五、市場營銷（Marketing&Sales）1、請提供公司現行的銷售政策；2、請分別從銷售渠道、方式、行銷環節和售后服務等方面闡明公司市場營銷模式；3、請列表闡明公司現有的前5位重要客戶狀況（客戶名稱、地區、合作時間、本期累計金額、占銷售總額的比例），以及對這些重要客戶采用的特政策，如折扣、套餐服務等等；4、請提供公司市場促銷和市場滲入的方式、安排及預算方案（涉及重要促銷方式和方略）5、請提供公司產品價格方案（涉及定價根據和價格構造、影響價格變化的因素和對策）；6、請闡明公司銷售資料統計和銷售紀錄方式，銷售周期的計算；7、請提供公司市場開發規劃，銷售目的（近期、中期），銷售預估（3-5年）銷售額、占有率及計算根據。六、投資闡明（Investment）1、請闡明公司資金需求；2、請闡明公司資金使用計劃及進度；3、請闡明公司需求的投資形式（貸款/利率/利率支付條件/轉股-普通股、優先股、任股權/對應價格等）；4、請闡明公司現在的資本構造；5、請闡明公司的投資回報/償還計劃；6、請闡明公司資本原負債構造（每筆債務的時間/條件/抵押/利息等）；7、請闡明公司與否有投資抵押？如有，請提供抵押品價值證明及定價根據；8、請闡明公司與否有投資擔保？如有，請提供擔保者財務報告；9、請闡明公司吸納投資后股權構造；10、請闡明公司因投資而樂意付出的股權成本；11、請闡明公司但愿投資者介入公司管理之程度；12、請闡明公司與否認期向投資者提供有關報告和資金支出預算？七、風險分析（RiskAnalysis）請貴公司分別從下列幾個方面闡明存在的風險：1、資源風險2、市場不擬定性風險3、項目開發風險4、競爭風險5、政策風險6、財務風險7、管理風險8、破產風險八、管理（Management）1、請闡明現在公司治理狀況；2、請提供公司有關的內部管理制度及勞動合同；3、請提供公司人事計劃（配備/招聘/培訓/考核）；見附件清單：4、請提供公司現行的薪資、福利方案；5、請提供公司股權分派和認股計劃。第二部分、財務狀況調查（FinancialStatus）一、公司財務會計制度（Accountingpolicy）1、請闡明公司現在執行會計核算制度、內部控制制度；2、請闡明公司近三年執行的重要會計政策，重點涉及：（1）壞帳A、壞帳損失核算辦法B、壞帳損失確實認原則C、壞帳準備的計提辦法和比例（2）存貨核算A、存貨范疇B、計價辦法：分類介紹C、存貨跌價準備的計提（若未計提，請按照會計制度預預計提后的影響）（3）短期投資A、短期投資計價辦法B、短期投資跌價損失準備計提（若未計提，請按照會計制度預預計提后的影響）（4）長久投資A、長久股權投資計價（成本法和權益法）B、長久投資減值準備的核算辦法C、長久債權投資的計價（5）固定資產及折舊A、固定資產范疇；B、固定資產的計價；C、各類固定資產的折舊辦法；（6）無形資產A、無形資產的計價B、無形資產的攤銷辦法C、無形資產的減值準備（7）開辦費、長久待攤費用攤銷（8）收入確認A、收入確認的原則B、與否存在提前確認或虛計收入的狀況（9）如果期間以上會計政策若發生變更，變更內容為：二、重要財務狀況（FinanceStatus）1、請提供歷年審計報告（最少近來二年）2、請對現在資產負債進行分析（資產狀況、負債狀況、全部者權益狀況）（1）請闡明現在公司貨幣資金狀況（2）請對公司現在應收賬款進行分析A、應收賬款的收款政策B、應收賬款明細表C、應收賬款賬齡分析（3）請對公司現在短期投資及長久投資進行闡明A、短期投資具體明細資料B、長久投資的基本狀況闡明（4）請提供公司固定資產有關資料A、固定資產清單B、大額固定資產的權屬證明文獻（房產證、車輛行駛證等）C、固定資產原值的獲得的發票及入賬根據D、固定資產的折舊政策E、固定資產的抵押狀況（5）請提供公司無形資產明細表并對其進行闡明A、土地使用權的獲得時間、可使用年限、獲得的代價B、商標使用權的注冊文獻、授權使用合同、可使用年限C、專利使用權的專利證書、有效年限D、其它知識產權的有關證明文獻（6）請闡明公司其它資產狀況（7）請闡明公司資產的投保狀況（8）請提供/闡明公司銀行借款的狀況A、銀行借款統計表B、銀行借款合同及抵押擔保合同C、逾期借款的解決及涉及訴訟狀況闡明（9）請闡明公司其它負債狀況3、請對公司歷年經營狀況進行分析，重點涉及：（1）銷售收入A、銷售收入的構成B、增減變動的因素（2）銷售毛利A、銷售成本的構成B、各銷售收入明細項目的毛利狀況C、增減變動的因素（3）經營管理費用A、經營管理費用的重要項目及所占比例B、固定性項目的金額及有關合同合同C、增減變動的因素（4）公司投資收益A、短期投資收益B、長久投資收益（5）其它非經常性項目及異常項目A、補貼收入B、營業外收入及支出C、非經常性項目及異常項目的形成因素及占凈利潤的比例（6）稅賦狀況A、公司承當的重要稅賦及稅率B、公司享有的稅收優惠政策及有關文獻C、近來三年的完稅證明文獻D、有無違反有關規定而遭受解決的狀況4、將來3-5年公司財務預測（1）將來三年的銷售收入預測（2）預計損益表（分季度）（3）預計現金流量表（4）預計資產負債表（5）盈利預測的編制基礎三、財務指標異常狀況（AbnormityofFinanceStatus）請對財務報表縱向比較變動超出30％以上的指標簡要闡明因素四、重要大合同（ImportanceContact）1、公司近三年與否發生重大擔保合同，與否存在為大股東擔保？如有，請提供。2、請提供公司其它重大資產抵押貸款合同3、請提供公司其它重大合同（合同標的占公司總資產30％以上，或由此帶來的收益占公司凈利潤的30％以上，如土地出讓金合同、商標轉讓合同、技術購置合同等）4、公司與其它非金融機構發生的資金往來（貸款合同和借款合同等）五、公司對外投資狀況（CompanyInvestment）1、公司累計投資額占公司凈資產的比例為____2、公司的控股子公司、參股公司、合營公司狀況3、公司在這些公司的投資數額、所占比例、與否含有實際控制權、采用核算方式（權益法和成本法）？六、重大債權、債務關系（Creditor’sRightsandLiability）1、請提供公司將要或正在推行以及雖已推行完畢但