第15頁共15頁2023?年工程審?計工作總?結標準版?___?_年，審?計處在學?校黨委和?行政的領?導下，按?照省教育?紀工委有?關審計工?作要求和?學校年度?審計工作?計劃，緊?緊圍繞學?校中心工?作，積極?履行審計?職能，較?好地發揮?了監督和?服務作用?,全年共?完成審計?項目__?__項，?其中處級?領導干部?經濟責任?審計__?__項，?財務收支?審計__?__項，?審計調查?____?項，專項?審計__?__項，?基建、修?繕工程審?計___?_項，審?計金額_?___億?元。1?、嚴格基?建、修繕?工程項目?的審計控?制制度，?確保工程?審計質量?。審計處?從接收報?審資料的?完整性審?查入手，?對需要外?審的新建?和修繕工?程項目，?實行項目?負責人審?計制度。?即在慎重?公開選擇?事務所的?基礎上，?首先對送?審資料進?行初審，?處領導和?項目負責?人全程參?與現場勘?查、對帳?等審計過?程，協調?解決審計?過程中遇?到的問題?，最后對?外審結果?進行有重?點的復核?。初審、?參與、復?核的控制?程序既有?效的保證?了審計質?量，又為?學校節約?了委托審?計費用。?對簡單?的小型修?繕工程實?行項目負?責人、復?核、分管?處領導組?成的審計?組自審審?計制度，?截至__?__年_?___月?____?日，全年?共完成基?建、修繕?工程項目?審計__?__項，?其中自審?項目__?__項。?審核資金?總額__?__萬元?，審減_?___萬?元。2?、受黨委?組織部委?托，對_?___位?處級領導?干部進行?了離任經?濟責任審?計，審計?工作中堅?持客觀公?正、實事?求是的原?則，將經?濟管理工?作的有效?性、辦學?經費使用?的效益性?作為評價?重點，如?實客觀地?對領導干?部任期內?的經濟責?任進行評?價，并提?出了切實?可行的審?計意見和?建議3?、完成了?對經營性?資產管理?有限公司?及其所屬?周邊開發?部___?_年__?__月至?____?年___?_月的財?務收支情?況和后勤?集團及其?所屬飲食?中心、招?待所、幼?兒園__?__年_?___月?至___?_年__?__月財?務收支情?況的審計?，審計資?金總額_?___萬?元。同時?對學校投?資控股的?陜西科信?服裝有限?公司的經?營情況進?行了專項?審計調查?，針對合?同管理、?協議執行?、帳務處?理等方面?存在的問?題，提出?審計意見?及建議2?7條。?4、完成?了___?_項縱向?科研課題?經費決算?的審核工?作;5?、積極參?與學校合?同審簽事?項，共完?成合同審?簽百余份?。6、?參與學校?有關工程?和大宗物?資采購招?投標、清?理小金庫?、銀行賬?戶和對行?政部門規?章制度的?會審等工?作。7?、完成了?教育紀工?委安排的?有關審計?工作檢查?工作。?8、在學?校開展規?章制度“?廢”“改?”“立”?工作中，?完成了《?領導干部?任期經濟?責任審計?實施辦法?》、《科?研經費決?算審簽辦?法》、《?審計項目?委托審計?管理辦法?》等規章?制度的起?草工作。?完成了?《經濟責?任審計讀?本》的編?寫。目?前，我處?正在進行?福州分院?成立以來?的財務收?支情況審?計和22?#23#?職工住宅?樓工程、?臨潼校區?08、0?9、__?__年綠?化工程等?項目審核?工作。?2023?年工程審?計工作總?結標準版?（二）?審計工作?牢固樹立?、踐行_?___，?堅持審計?監督與服?務并重，?為規范經?濟活動，?加強內部?控制，提?高資金使?用效益，?提高管理?水平，推?進黨風廉?政建設，?切實維護?學校利益?做出了積?極貢獻。?按照服?務大局，?重點突出?的審計方?針，全年?審計處對?內部管理?和內部控?制的科學?性、有效?性開展_?___項?專項審計?工作;提?出有針對?性的、建?設性的書?面審計建?議33條?;開展工?程審計_?___項?，送審金?額___?_萬，完?成造價審?計項目_?___個?，審計金?額___?_萬元，?直接為學?校節約教?育資金_?___萬?元;完成?了___?_個小額?零星維修?項目審簽?;參與全?校各類工?程、物資?采購招標?、考察、?評標和驗?收工作_?___余?項次;對?科研經費?決算進行?審簽;積?極開展廉?政風險防?控管理工?作，編制?部門職權?目錄，排?查各類風?險點__?__個，?并制定了?相應的防?控措施。?一、著?眼于對內?部管理和?內部控制?的健全有?效進行審?計，夯實?管理基礎?___?_年我處?以內部管?理與控制?的規范性?、有效性?及適當性?為重點，?扎實推進?管理審計?。在審計?實踐中，?我們注重?對管理鏈?條中關鍵?部位、薄?弱環節的?管理進行?審計調查?，尋找問?題產生的?根源，抓?住問題的?本質，揭?示和反映?苗頭性和?典型性問?題，提出?大量有針?對性和可?操作性的?口頭和書?面審計建?議，形成?專項審計?調查報告?，反映管?理實際，?服務領導?決策，取?得了良好?的審計效?果。今?年我處結?合工程審?計過程中?注意到工?程水電管?理存在的?問題，如?學校已墊?付___?_余萬元?的工程水?電費未能?及時足額?的回收、?水電耗用?量異常等?。我處調?閱了相關?資料，對?存在的問?題進行匯?總、分析?、整理，?到相關職?能部門了?解水電管?理、水電?費回收的?管理與控?制情況，?指出存在?問題，提?出審計建?議，及時?提交專項?審計報告?。此項工?作學校領?導高度重?視，下發?審計意見?書，要求?相關職能?部門切實?解決存在?問題，加?強內部管?理與控制?。二、?以內審的?專業視角?積極開展?廉政風險?防控對?學校內部?控制管理?進行監督?與評價是?內部審計?的職責所?在，在學?校全面展?開廉政風?險防控管?理工作之?前，審計?處已著手?收集信息?、資料，?提前謀劃?，將廉政?風險防控?與現代大?學建設緊?密結合，?與規范內?部控制有?機結合，?與審計業?務工作深?度融合，?把廉政風?險防控落?到實處。?我處根據?相關文件?我處確定?____?項審計職?權，排查?出各類風?險點__?__個。?按照相互?制約、程?序嚴密、?簡明清晰?的要求繪?制業務流?程圖__?__份。?結合內?部控制管?理要求及?內部審計?指南精神?，我處對?學校各個?層面的職?權清理、?風險點排?查情況、?業務流程?設置提出?有針對性?的修改建?議39條?。三、?以規范為?抓手，對?采購、驗?收行為進?行審計監?督1、?加強招標?、采購工?作審計監?督，充分?發揮內審?的增值作?用。切?實履行審?計監督職?能，全程?參與學校?各類招標?采購工作?，從源頭?上保障工?程項目和?物資采購?的質量、?效益和效?果。一方?面重點對?招標文件?、招標程?序、評標?辦法、評?標組織等?進行監督?;另一方?面發揮專?業判斷力?和經驗，?在參與中?建言獻策?，促進提?高招標成?效。2?、加強工?程及物資?采購的驗?收監督，?健全制度?，規范驗?收。加?強對工程?關鍵工序?和竣工驗?收的審計?監督，加?強對物資?采購入庫?、交付使?用驗收的?審計監督?，重點關?注驗收的?制度設計?，驗收的?組織、程?序、措施?、方法，?規范驗收?報告，維?護招標嚴?肅性，實?現招標目?標效果。?我處將?____?年確立為?“驗收規?范審計監?督年”。?審計根據?以往驗收?監督中注?意到的事?項和掌握?的情況，?確定審計?觀測點進?行審計抽?查，著重?對容易出?現舞弊和?錯誤的環?節進行監?督檢查，?及時獲取?審計證據?，指出存?在問題和?不足，督?促整改和?規范。對?部分項目?，審計處?組織專業?人員采取?技術手段?進行復驗?。對于發?現的問題?，我們及?時取證，?編制審計?底稿，撰?寫審計報?告，客觀?反應實際?情況，提?出審計建?議。如?對某項_?___余?種___?_多件設?備采購驗?收進行復?查，審計?抽查__?__種設?備，抽查?發現有_?___種?設備存在?品牌、規?格不符合?合同要求?。針對存?在的問題?，審計報?告予以揭?示并提出?審計整改?建議。校?領導要求?有關部門?認真對待?審計建議?，重新組?織驗收，?并總結經?驗與教訓?，督促建?章立制，?明確驗收?職責，規?范驗收行?為。職能?部門重新?組織了驗?收，就到?貨設備存?在品牌、?規格不符?合合同要?求的情況?，經過核?實、調查?、協商程?序等，核?減貨款_?___萬?余元。?我處要求?參加招標?的審計人?員都及時?做好招標?審計監督?小結，定?期歸納匯?總。對于?發現苗頭?性、傾向?性問題爭?取及時與?職能部門?溝通，提?醒，促進?相關工作?的合規有?效。四?、嚴字當?頭，扎實?工作，切?實做好工?程審計，?維護好學?校利益?工程審計?是領導關?注的重點?、教職工?關心的熱?點和管理?的難點，?也是重大?資金管理?的要點，?因此開展?工程審計?就是要嚴?字當頭，?嚴格程序?，嚴格管?理，使得?審計的成?果能夠經?得起檢驗?。1、?采取有效?手段，把?審計監督?職能嵌入?到工程項?目管理的?全過程，?力求造價?合理，提?升管理水?平。我?處對工程?建設項目?不單審造?價，更關?注項目管?理有無存?在薄弱環?節和不足?之處。不?僅對項目?施工的的?關鍵工序?、隱蔽工?程進行審?計抽查監?督，還特?別關注設?計、監理?、審價等?社會機構?的服務質?量;不僅?要求社會?審價機構?要出具工?程造價審?價報告，?還要求其?對學校工?程項目管?理提出管?理建議書?;不僅關?注項目管?理部門對?工程管理?的規范性?，更注重?部門內部?控制的健?全有效。?審計人?員堅持對?每個項目?造價的審?增審減原?因進行對?比分析，?查找存在?的問題，?指出需要?改進的事?項;同時?加強對中?介審計機?構的審計?程序、方?式進行監?督，要求?中介審計?機構不僅?要口頭溝?通，還要?以書面形?式向內審?部門、項?目管理部?門、監理?單位、施?工單位交?換審計意?見。這種?做法既是?溝通交流?、交換意?見的做法?，更是監?督者與被?監督相互?監督，相?互制約，?防差除弊?的有效方?法。審計?報告必須?揭示項目?招標、工?程管理、?工程變更?、工程設?計和監理?等方面存?在重大問?題，并提?出有針對?性的審計?建議，以?有效促進?建設項目?管理水平?的提升。?2、加?強審計抽?查力度，?促進工程?管理的深?化細化。?為了掌?握第一手?資料，把?握工程原?貌，確保?審計數據?的客觀、?準確，審?計結果的?公平公正?，維護學?校的權益?，審計堅?持每個項?目必須開?展現場測?量、抽查?、核對、?問詢等審?計調查方?式。審計?人員必須?把工作過?程及結果?以書面的?形式記載?下來，存?入檔案，?確保數據?來源的可?溯性，也?促使審計?人員深入?現場，認?真測量，?準確記錄?，客觀反?映。_?___區?臨時浴室?工程，對?于基礎超?深開挖變?更增加項?目按照原?測量數據?需增加_?___萬?預算。為?了保證測?算和結算?數據的客?觀性和準?確性，審?計人員對?開挖深度?重新組織?測定。審?計根據測?定的數據?，經測算?需增加預?算___?_萬元，?審計處、?相關職能?部門與施?工單位談?判，采取?恰當的談?判策略，?指出其存?在的問題?，最終以?____?萬作為增?加項目的?結算價。?五、加?強審計內?部管理的?科學性、?規范性，?切實提高?審計工作?水平1?、為了規?范審計作?為，推動?審計工作?的法治化?水平，提?高審計工?作的透明?度，規范?權利運行?，加強自?我管理，?今年我處?研究制定?了《零星?基建、修?繕項目審?計實施辦?法》、《?委托審計?管理暫行?辦法》、?《聘請外?部人員參?與審計工?作管理暫?行辦法》?等___?_個規范?性文件。?按照全面?覆蓋的要?求，繪制?了《基建?及修繕工?程項目竣?工結算審?計流程圖?》等__?__個業?務流程圖?。這些制?度、流程?圖提升了?審計工作?的法治化?、規范化?水平，確?保審計質?量管理落?到實處。?2、建?立健全審?計質量控?制和內部?牽制制度?。堅持和?完善“三?審復核制?”和“三?級復核制?”，明確?各崗位、?各層級的?職責;堅?持主審負?責制，堅?持審計工?作底稿控?制制度。?每一個?審計項目?都必須嚴?格執行審?計程序，?采用標準?化作業表?格，這些?制度和流?程的設計?使得審計?工作環環?相扣，既?保證審計?質量又促?進業務水?平提高，?更是規范?權力運行?。六、?加強隊伍?建設審?計處以思?想建設為?重點，加?強隊伍建?設。通過?定期的談?心、業務?分析等形?式，把隊?伍建設與?具體業務?處理融合?，把審計?干部自身?素質提高?與部門工?作水平提?高相結合?，加強干?部自身能?力建設，?增強依法?審計能力?，不斷提?高審計干?部的工作?能力;加?強審計干?部作風建?設，堅持?說實話、?辦實事、?求實效，?始終做到?客觀公正?、實事求?是，不斷?提高審計?質量，擴?大審計成?果。對?照年度計?劃，草擬?的制度尚?在征求意?見過程;?審計注意?到的事項?尚有部分?與相關部?門進一步?溝通和交?流沒來得?及完成;?審計成果?的利用尚?需下大力?氣。隨著?學校建設?現代大學?的推進，?管理的進?一步深化?、細化，?全體審計?人員緊密?圍繞學校?發展大局?和中心任?務，求真?務實，切?實履行審?計職責，?為學校又?好又快的?發展做出?應有的貢?獻。2?023年?工程審計?工作總結?標準版（?三）_?___，?在區委、?區政府和?局黨委的?正確指導?下，我認?真學習_?___，?加強學習?，注重創?新，工作?作風務實?，工作態?度嚴謹認?真，勤勤?懇懇，兢?兢業業，?緊緊圍繞?各項工作?目標，堅?持“依法?審計、服?務大局、?圍繞中心?、突出重?點、求真?務實”的?審計工作?方針，較?好地完成?了各項工?作任務。?現將本年?度個人工?作情況總?結匯報如?下：一?、加強學?習，培養?提高自身?綜合素質?。加強?學習，加?強自身的?思想道德?建設，樹?立自尊、?自信、自?立、自強?的意識，?在實際工?作中端正?思想，堅?定信念，?牢固樹立?____?觀念、政?治觀念、?大局觀念?和群眾觀?念，始終?保持忠于?黨、忠于?祖國、忠?于人民的?政治本色?;嚴格遵?守各項規?章制度;?尊敬領導?、團結同?事，為人?真誠、人?際關系和?諧融洽，?從不鬧無?原則的糾?紛，規范?自己的言?行，毫不?松懈地培?養自己的?綜合素質?和能力，?做一個合?格的新時?代審計人?員。二?、強化業?務技能，?創造業務?佳績。?在日常工?作中，我?深切地體?會到，審?計工作是?一項專業?性、實踐?性、藝術?性很強的?工作。尤?其面對今?天這樣愈?來愈復雜?的經濟結?構與審計?環境、愈?來愈高的?審計執法?要求和社?會對審計?的期望以?及愈來愈?深入發展?的審計質?量要求與?技術更新?。要想把?審計工作?做好，獲?得較好的?成果，不?僅要有較?好的品格?，而且需?要過硬的?業務本領?。做為一?名基層的?審計人員?，加強理?論及業務?學習是取?得本職工?作成果的?重要方法?。為此?我在加強?自身學習?、提高自?身綜合素?質的同時?，與全局?工作人員?探討牢牢?把握解決?突出問題?、典型問?題及把推?動“精品?工程”主?題擺到重?要位置，?以身作則?，從自身?做起，把?理論知識?與解決問?題緊密結?合、統籌?安排、交?叉進行，?不斷提高?業務技能?;其次，?加強自身?修養，提?高綜合素?質，既要?有廣博的?理論知識?和精通的?審計專業?知識，還?要有嫻熟?的業務技?能和良好?的心理素?質，提高?從宏觀角?度分析、?解決問題?的能力，?爭創優秀?的工作業?績。__?__月，?我參加了?省審計廳?組織的現?場審計系?統培訓并?全部通過?了考試，?取得了良?好的學習?效果，明?年我將在?預算執行?審計及其?他個別項?目中繼續?探索開展?現場審計?，將這次?的學習成?果轉化為?實實在在?的審計效?果，繼續?推進我局?的計算機?審計能力?。三、?履行職責?，圓滿完?成各項工?作任務。?一年來?，為適應?經濟責任?審計發展?形勢的需?要，進一?步規范和?深化經濟?責任審計?工作，我?不僅參與?制定了《?安陽市北?關區領導?干部離任?經濟事項?交接辦法?》等經濟?責任審計?制度，并?參與指導?完善了民?航路街道?辦事處老?主任離任?、新主任?接任等多?個單位領?導離任現?場交接手?續。圓?滿完成局?安排的本?級財政預?算執行情?況及財政?決算審計?、燈塔路?街道辦事?處書記、?主任，統?計局局長?的任中經?濟責任審?計，地稅?局征收的?房產稅和?土地使用?稅等稅種?征收管理?情況審計?和豆腐營?街道辦事?處財務收?支審計等?五項審計?任務;市?局交給的?計劃生育?資金審計?、排污費?征收管理?使用情況?審計、農?村良種補?貼農業機?械購置補?貼撥付管?理發放和?使用情況?審計、病?蟲害防治?資金審計?、農村勞?動力轉移?培訓及“?陽光工程?”等六項?專項資金?的審計，?和質量技?術監督局?的財務收?支等共計?七項審計?任務。參?與北關區?房屋建設?綜合開發?公司資產?負債審計?，并數次?參與深入?基層調查?，對西彰?澗和杏花?村村民上?訪案件中?所提出的?財務問題?進行了有?針對性的?村級財務?收支全面?審計及審?計調查，?并配合區?紀委、區?信訪局、?彰北辦事?處多次下?基層為信?訪人解惑?答疑，為?黨委政府?查清事實?真相、正?確決策處?理等提供?了第一手?資料。出?具審計報?告___?_篇，查?出違規金?額高達_?___多?萬元。并?針對財務?管理等方?面存在的?問題提出?合理化建?議30條?。(一?)完善制?度建設。?北關區?審計局為?進一步規?范領導干?部經濟責?任審計工?作，增強?審計效率?，促進領?導干部落?實___?_，樹立?正確政績?觀，全面?履行職責?，參與制?訂并下發?了《__?__安陽?市北關區?經濟責任?審計制度?____?》文件。?其中一是?《安陽市?北關區經?濟責任審?計工作聯?席會議制?度》，二?是《安陽?市北關區?經濟責任?審計公示?及審計結?果公告制?度(試行?)》，三?是《安陽?市北關區?經濟責任?審計結果?運用辦法?(試行)?》。參與?擬定了《?北關區黨?政領導干?部任期經?濟責任審?計暫行辦?法》、《?北關區黨?政領導干?部任期經?濟責任審?計暫行辦?法實施細?則》、《?北關區經?濟責任審?計操作規?程》、《?北關區經?濟責任審?計辦公室?工作制度?》等一系?列的制度?。參與制?訂并下發?了《__?__安陽?市北關區?領導干部?離任經濟?責任事項?交接辦法?____?》文件。?根據辦?法規定，?目前已完?成了__?__個單?位___?_名科級?領導干部?離任經濟?責任事項?的交接工?作。該《?通知》制?定了規范?詳細的《?領導干部?離任經濟?責任事項?交接辦法?》《北關?區領導干?部離任經?濟責任事?項交接表?》等近十?項有、關?經濟責任?交接表格?。對機關?領導干部?離任時經?濟責任交?接的主要?事項、內?容、方法?和交接手?續作了明?確規定，?進一步界?定和規范?了領導干?部離任的?經濟責任?，為組織?和人事部?門的干部?任用提供?參考依據?。參與制?訂并下發?了《區紀?委、區委?組織部、?區監察局?、區審計?局、區財?政局、區?物價局關?于開展財?務專項檢?查工作_?___》?。這些制?度的建立?，將有效?的加強區?各有關部?門在經濟?責任審計?工作中的?協調配合?，提高經?濟責任審?計工作質?量、規范?黨政領導?干部任期?經濟責任?審計結果?運用，使?區經濟責?任審計工?作逐步納?入制度化?、規范化?的軌道。?(二)?開拓思路?，積極探?索。1?、牢固樹?立“精品?工程”意?識。工作?中嚴格依?照法定的?審計程序?，嚴格執?行各項審?計規范和?準則，嚴?格根據法?律法規進?行處理。?在確保程?序、規避?風險的基?礎上，創?新工作思?路，探索?工作方法?，積極開?展計算機?聯網審計?，有步驟?有計劃有?重點的開?展工作。?從審計方?案的制訂?、審計實?施過程的?操作、審?計證據的?取得、審?計報告的?編寫、審?計結論文?書的草擬?到審計決?定的執行?落實等都?再三把關?，并定期?向上級領?導匯報審?計進展情?況，并與?上級及同?事實現信?息資源共?享，確保?高效率、?高質量的?完成審計?任務。?2、規避?風險、確?保質量，?著重控制?審計環節?總體規劃?。為實現?市局提出?的“兩個?完善、兩?個提高、?一個探索?”的審計?信息化建?設工作目?標，探索?計算機審?計的新路?子、新方?法，我對?審前準備?、編制審?計實施方?案、出具?審計報告?、檢查審?計結論等?審計工作?每個環節?逐一進行?了細化和?明確。今?年我在財?政、計生?、地稅等?項目的審?計中運用?了計算機?審計，有?效縮短了?審計周期?，提高了?工作效率?，為順利?開展審計?工作奠定?堅實的基?礎。充分?開展審前?調查。重?視對被審?計單位的?了解，為?此我設計?了《審前?調查表》?、《內控?制度測試?表》、《?經濟決策?會議一覽?表》、《?單位收支?明細表》?等十一種?單位、人?員基本情?況及專項?經費收支?等調查表?格，對取?得的審前?資料進行?初步分析?性復核，?關注資料?間的關系?和異常波?動，分析?確定被審?計單位財?政、財務?收支及其?有關活動?中可能存?在的重要?問題和線?索，確定?審計重點?。注重?分析。審?計評價既?是具體審?計項目質?量的集中?體現，又?是對審計?工作質量?的檢閱，?著重評價?人的因素?對于相關?經濟活動?的影響，?不但事關?被審計人?的利益，?而且關系?到部門利?益和__?__干部?政策。因?此，我本?著慎重、?負責的態?度根據被?審計人任?職期間范?圍履行職?責的情況?，對已經?收集到的?證據，緊?緊圍繞經?濟責任進?行分析，?歸納總結?，做出實?事求是、?客觀公正?的評價。?評價時，?依照審計?規范評價?準則和經?濟責任審?計實施辦?法