融資擔保操作實務

目錄

第一章什么是融資擔保第二章如何進行融資擔保第三章融資擔保實技術第一章什么是融資擔保第一節融資擔保的定義第二節融資擔保業務簡介第一節融資擔保的定義定義融資擔保是指擔保人為被擔保人向受益人融資提供的本息償還擔保。內涵金融性、中介性特征金融性、多樣性、履約責任剛性、責任比例分擔融資方式借款銀行給予的授信額度發行有價證券(不包括股票)（了解）透支（了解）延期付款（了解）第二節融資擔保業務簡介

業務簡介

融資擔保是擔保機構為企業取得銀行貸款及授信所提供的第三方保證，其主要目的是解決企業融資難問題，搭建企業與銀行之間的融資橋梁，起到保證銀行貸款安全、協助企業建立銀行信用的作用

業務種類

流動資金貸款擔保、綜合授信擔保等

適用企業需要銀行貸款抵、質押物條件不足或缺乏貸款信用記錄銀行需擔保機構予以第三方擔保第二章融資擔保業務流程第一節什么是融資擔保業務流程第二節融資擔保業務流程要素

定義是指從項目受理、初審、調查、評審決策、簽約、承保、保后管理、解保以及可能代償的處置過程的每個環節、每個步驟、每個程序的控制。第一節什么是融資擔保業務流程

融資擔保過程管理流程圖1、實行充分有效、有深度的信息采集調查制度重點：以涵蓋和確定性因素為目標

特征：信息采集全面性2、建立完善、有效的信息風險評估體系重點：分析、認識、把握信用能力

特征：分析全面性3、構架有效制衡的組織機構重點：防范、糾正、認識偏好

特征：組織保證全面性4、建立嚴格有效的內部控制制度

重點：按權限盡責、按程序實施、按制度決策

特征：制度涵蓋全面性5、實行項目受理到終止全過程的責任制重點：規范所有責任人盡職盡責正確實施權力

特征：責任全過程第二小節融資擔保業務流程要素6、嚴格規范決策層審批決策規則行為重點：監督決策層人員獨立、公正、專業地使用權力

特征：制衡全面性7、嚴格實行在保項目的保后管理制度重點：把握動態變化和衍生信息

特征：動態全過程8、嚴格實行代償項目的管理控制和追償重點：代償項目損失最小化

特征：后管理全過程9、切實推行風險自留準備金制度重點：消化最大可能的風險損失

特征：損失補償全過程10、建立健全全面過程責任與績效考核體系重點：提高綜合素質

特征：業績考核全面去過程第三章融資擔保實作技術第一節項目受理第二節盡職調查第三節方案設計第四節項目決策與實施第五節保后管理第六節擔保債務代償第七節擔保責任正常解除第一節項目受理第一小節制定計劃第二小節目標市場第三小節風險接受標準第四小節業務發起

第一小節制定計劃

戰略規劃

業績目標

信貸政策

組合構成業務計劃

資源配置（人、財、物、其他資源）

第二小節目標市場定義：

目標市場是擔保公司擬開拓業務的行業、部門或客戶群體。目標市場及其規模、定價和擔保要求由高級管理層確定和調整，并反映公司在戰略規劃和業務計劃中的組合成份目標。正面界定例如：公司將在供應鏈領域拓展業務負面界定例如：公司將避免為**行業企業擔保

第三小節風險接受標準定義:風險接受標準是一套簡單但關鍵的計量指標，用以對借款人的業績表現和財務條件等進行評估，這些指標代表了特定市場或行業中所有所有貸款或某類特別貸款所必須滿足的最低標準特征：風險接受標準必須是可計量的，易理解的風險接受標準必須在公司上下予以傳達風險接受標準需進行評估和調整，至少每年重新審查一次

第四小節業務發起定義：通過主動營銷或其他來源，了解借款人的需求和初步信息后，業務人員都可以使用公司既定的目標市場和風險接受標準，來迅速判斷潛在新客戶是否值得投入大量時間和精力去全面分析和盡調。業務人員完成了評估，并與自已的部門經理做了討論后，如果決定繼續進行全面調查，那么工作重點將從業務開發轉移到調查和方案設計上。為避免無效勞動，務必掌握主動篩選識別能力，前期可以多發揮團隊的力量和智慧第二節盡職調查★第一小節盡職調查概述第二小節盡職調查步驟第三小節盡職調查方法第一小節盡職調查概述定義：項目人員采用觀察、詢問、核實、類比、對比、分析等方法對項目涉及的管理者、企業及相關事項進行全面、獨立、客觀、謹慎的核查工作，并根據調查情況撰寫盡職調查報告，提交調查意見。

簡而言之，盡職調查就是通過各種方法和手段把客戶搞懂或者做到心里有數。第二小節盡職調查步驟第一步：客戶概況了解，做出初步判斷

途徑：電話溝通、當面交談、現場交談

內容公司名稱產品或服務資產負債、收入規模銀行貸款規模融資用途從業歷史及未來規劃主要上下游等第二步：擬定并提交資料清單定義

根據對客戶的初步了解，結合客戶的實際情況發送標準及個性化資料清單注意事項內容上要全面，但重點要突出形式上要簡化，消除客戶的畏懼感和抵觸情緒第三步：擬定調查提綱定義

結合客戶的實際情況擬定對客戶的調查重點和方法

提綱內容

面談要點、

需要見面的人等等注意事項為了提高調查的有效性和全面性，減少補充調查次數，建議業務人員擬定調查提綱后與經驗豐富的業務經理進行討論第四步：與實際控制人對話對話內容老板個人經歷、創業史上下游渠道

重點：渠道來源和穩定性（需特別關注）、結算方式公司的整體情況

重點：主要產品、規模、銀行負債、主要投入、資金盤子公司管理、技術等融資用途、還款來源等老板家庭情況、個人資產情況、個人愛好等未來發展規劃我公司簡介、合作初步方案和必需條件等老板面部表情、回答問題神態等對話目的了解企業整體認識企業經營模式、盈利模式便于后期調查印證評價對話人對公司了解程度（歷史沿革、經營數據、上下游、商業模式、盈利模式等）思路是否清晰,對公司未來規劃是否明確是否敬業、勤奮、善良是否有不良嗜好第五步：現場查看

查看內容工作氛圍員工人數、人氣、精神面貌、繁忙程度現場管理設備類型、大致數量、開工情況工藝流程、部門設置等和不同人交流，交叉驗證第六步：資料核實定義

結合所核實的資料特點，運用各種方法對其真實性核實第七步：分析、提煉、討論、結論第八步：撰寫調查報告要求真實、清晰、重點突出、規范第三小節盡職調查方法財務因素調查關注點資產、負債、所有者權益核實銷售收入、利潤核實非財務因素調查關注點基本情況產品情況上下游渠道及其結算方式競爭優勢實際控制人評價資信情況其它：行業情況、技術、管理、人員等財務因素非財務因素兩個重點要素的分析1.現金流分析

內容：分析借款人未來的股權性融資來源、債權性融資來源、資產變現來源，經營性產生現金流。2.還款來源分析內容：

第一償債能力——權利——現金流——定量

第二償債能力——物權——變現量——定量

第三償債能力——第三人——現金與物——定量

重要性與作用：

第一償債能力決定信用額度

第二償債能力強化償債意愿

第三償債能力強化償債意愿內容

金額、期限、還款計劃、其他條款和條件（借款主體、保后措施和管理要求、放款前提、過程控制）、約束性條款（積級和消極承諾）、反擔保、定價（收費和收費方式、其他利益）特征

合法性、有針對性、組合性、可操作性、全面性第三節方案設計關于反擔保措施的效力

信用擔保和抵押物（硬），以下為具有一定制約能力的反擔保措施：應收賬款賬戶監管退稅賬戶監管存貨、提單、汽車行駛證質押股權、知識產權、收益權質押浮動抵押、機器設備抵押第四節項目決策與實施第一小節信用分析第二小節項目決策第三小節擔保方案談判和成交第四小節放款第五小節關鍵點定量與定性分析相結合

實踐中，我們依賴人，而不是數學模型，來判斷和管理風險八大要素分析經驗、信用、積累、團隊、信譽、市場、需求、規劃第一小節信用分析決策方式：集體決策制決策內容成立評審委員會，負責審批董事會授權范圍內的各項業務委員會堅持集體審議、充分論證、獨立表決的審議決策原則追求科學慎密決策，確保業務質量，有效防控風險，實現預期效益評委要做出評定均需說明理由，評委會意見及評審理由統一闡述給項目經理第二小節項目決策由于市場競爭激烈，擔保方案經批準后，能否被借款人和銀行（重要的參與方）接受，還需要業務人員采取恰當的方式銷售給借款人。這個臨門一腳非常重要，決定著前期投入的回報。通過談判，能力強的業務人可以做到讓借款人高興的接受不愉快的結果。第三小節擔保方案談判和成交放款流程：收費（以出具正式擔保函為時間節點）向銀行出具正式擔保函按審批條件制作法律文件合同各方簽署文件，辦理抵質押手續，完成各項反擔保措施放款審批，復核確認后出具放款通知書，銀行安排放款銀行放款后取回合同和借據報財務部第四小節放款第五小節關鍵點（操作風險）格式合同和非標準合同雙人面簽，雙人辦理抵質押手續查驗身份證，按手印和騎縫印股東會決議（小股東、非關聯股東的簽章效力）風險提示書第五節保后管理第一小節定期和不定期保后管理第二小節檔案管理第三小節風險資產分級管理內容借款人生產經營情況變化借款人貸款總額和結構的變化借款人現金流的變化股東和主要管理層的變化擔保物和保證人的付款能力變化時間頻率可根據風險評級來確定，但是最終的決定要素還是公司的風險管理要求。通常會按季進行。在擔保放款后十五天內、擔保貸款到期前一個月也需要進行保后調查。原則上一個經營年度至少六次貸后檢查

第一小節定期和不定期保后管理書面報告一般報告定義

保后檢查所查情況比較正常的業務，檢查人員只須填寫一般