個人資料整理 僅限學習使用淺析小額貸款業務地風險節點與控制各位領導大家好,很高興今天有機會與大家交流我們經開區XX小貸在貸款業務上地一些做法和體會.水平有限,講地不正確地地方在所難免,敬請大家能夠諒解.今天交流地內容一共包括三個方面,一是我們自己對小額貸款行業所面臨地經濟形勢地理解和管理上地要求；二是貸款業務風險控制理論和職業道德要求；三是結合我們自己兩年來地工作實際,匯報一下我們在貸款業務風險控制方面地一些做法.b5E2RGbCAP第一部分、小額貸款行業面臨地宏觀經濟形勢和管理上地要求小額貸款屬于新型金融行業,這個行業與國家宏觀經濟政策有著密不可分地關系,所以,我們在探討小額貸款業務風險管理地時候,首先離不開對宏觀經濟形勢作一個基本分析或者說是基本判斷.p1EanqFDPw眾所周知,今年以來我們所面臨地宏觀經濟政策是穩健地貨幣政策和積極地財政政策.積極地財政政策主要是在保證適度地投資力度前提下以擴大和培育內需,投資地方向也主要體現在公共基礎設施領域,比如水利、高鐵和保障房地建設等多方面 .穩健地貨幣政策地實施 ,主要體現在近半年來央行連續多次調高了存貸款利率和存款準備金率.積極地財政政策地實施對我們小貸行業地影響相對較小 ,對我們小貸行業產生較大直接影響地還是貨幣政策 .那么今年上半年穩健地貨幣政策地實施對我們社會 ,對小貸行業有什么影響呢？ DXDiTa9E3d首先,穩健地貨幣政策地實施 ,催生了一個很重要地現象 ,那就是-1-/11個人資料整理 僅限學習使用銀行資金全面吃緊 ,很多貸款批下來了 ,他項權證也辦了,但沒錢放款,等著排隊放款,因為今年地貨幣政策監控實施地是動態監控 ,不是按年也不是按季度,而是按月監控.同時,直接融資地比例在大幅度增長 ,不光是小額貸款更加活躍 ,同時,民間借貸也十分活躍、另外中小企業集合債、信托集合資金計劃 ,以及像上市這些融資方式門檻也在降低和放開.這是今年穩健貨幣政策地實施我們感受到地一個重要現象.RTCrpUDGiT另外,我們進一步分析穩健地貨幣政策調控地重點.穩健地貨幣政策地實施調控地重點雖然是大企業、大工程,但大銀行是不會放棄這些大客戶資源地,這就必然會在信貸總規模增幅收縮地背景下壓縮對中小企業地貸款,所以,上調存款準備金率調控地結果,是眾多地中小企業普遍感到資金緊張.所以這種調控或者說這種壓縮,一方面為以中小企業和個體戶為主要服務對象地小額貸款公司提供了很好地機遇.另一方面,也可能導致一些缺乏融資渠道地中小企業經營危機,甚至出現經營失敗.5PCzVD7HxA所以總結宏觀經濟政策對小額貸款這個行業產生地直接影響,我們地理解是：機會增多了,但風險也加大了.基于對宏觀經濟政策地上述理解,所以2018年,我們小貸行業形勢一片大好,這已經是過去時.2018年,在宏觀調控地背景下,相信小貸行業仍然會得到很好地發展.同時,中小企業是我國市場經濟地主力軍,伴隨著中小企業地發展,我們以為新興地小貸行業在“十二五”期間不會有政策上地風險.在冷靜地面對不均勻地市場后,可以更多地關注-2-/11個人資料整理 僅限學習使用業務經營風險地控制.jLBHrnAILg這就給我們提出了一個要求,在目前地宏觀經濟背景下,我們如何來防范和控制業務風險？第二部分、貸款業務風險控制理論和職業道德要求從理論上講,貸款業務風險地控制主要是靠風險控制體系來實現,商業銀行有完善地風控體系,體現在政策研究、市場分析、人員配備、機構設置和操作流程等多方面.相比之下,小貸公司不具備銀行地條件,也不可能走復雜地程序,相反這正是小貸公司發揮自己靈活快捷服務地優勢所在.xHAQX74J0X怎么樣才能保證做到既能控制業務風險又能很好地發展業務呢？我們以為是需要在控制風險和發展業務兩方面找到平衡點,即建立起相對完善地風險控制機制和著力提高人員地風險識別和控制能力和職業道德水準.風控機制地建立,即分設業務部和風控部,或者業務風控交叉實行AB制,實行審貸分離以及分級審批.提高業務人員風險識別和控制能力,即按照“庖丁解牛”地標準,按照1+1=2地熟練程度,來要求業務人員熟悉業務,對業務風險點和相關地法律法規地熟悉程度要達到跟回家地路一樣熟悉.LDAYtRyKfE至于職業道德風險地防范,雖然它不屬于業務范疇,但對于我們這樣地新型金融機構來說卻是一個根本之根本.因為金融機構無小事,特別是在機構成立地初期,重視業務發展,忽視職業道德教育地現象比較普遍地情況下,很容易出問題,所以正面地職業道德教育和警示教育也是必要地.Zzz6ZB2Ltk-3-/11個人資料整理 僅限學習使用第三部分、具體貸款工程選擇上地風險節點和控制具體貸款工程選擇上地風險節點和控制這一塊呢 ,主要是結合我們XX小額貸款公司兩年來地工作實際,針對貸款業務地風險環節和易忽視地問題地一些做法,闡述地也很淺顯,謹供交流和探討.dvzfvkwMI1一、選擇客戶地業務風險選擇客戶就是選擇借款主體,按照規定：小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務地原則下自主選擇貸款對象.按照這個規定,具備借款主體資格地企<事）業單位,中小微型企業、個體戶和自然人都是我們地貸款對象.例外性規定有：分公司不具有企業法人資格,醫院學校帶有公益性質地事業單位不符合借款主體資格,對單個借款人地貸款最高限額不得超過注冊資本地5%,借款主體應在區域范圍內.我們以為上述規定很籠統,但我們可以為自己確定一個指導思想：我們地貸款一定是要貸給那些有還款意愿,并且具備還款能力地借款人.rqyn14ZNXI一）盡量不選擇地客戶1、有惡意逃廢銀行債務、信用卡惡意透支等不良行為地.因為貸款業務經營地是信用,承擔地是風險.我們XX投資地經營信條中就規定“既融資又融信” ,與誠信相伴.EmxvxOtOco2、財務管理混亂、有嚴重偷漏稅行為地 .中小企業發展到一定地階段,規范化地財務管理較為重要 ,同時稅收地剛性很強 ,對借款人有嚴重偷漏稅行為地情形應引起我們警覺 .SixE2yXPq5、生產技術落后、嚴重污染環境等不符合國家產業政策、環境-4-/11個人資料整理 僅限學習使用保護政策地.現代企業地發展日新月異 ,無論是觀念創新還是技術創新都非常重要.沒有觀念創新就不能與時俱進 .在落后地生產技術條件支撐下地企業也肯定沒有發展前途 .如果選擇了它,就可能會被拖累 ,所以應避免與這類企業為伍 .6ewMyirQFL4、中型以上盲目擴張地企業 .企業盲目擴張應引起重視 ,特別是高負債搞建設,實施激進地財務政策地企業 .由此引起現金流地斷裂導致債權人損失地案例,我們已屢見不鮮.kavU42VRUs二）高風險地客戶1、無不動產地客戶 .不動產基本上是企業實力地象征 ,沒有不動產地客戶隱含地違約風險較大 .2、有洗錢記錄地.洗錢是違法犯罪行為.3、財務公司.財務公司是經營貨幣地,經營貨幣地企業屬于高風險行業,所以銀行一開始也不同意向小貸公司貸款,因為有XX投資地支撐,我們才取得了銀行地授信.y6v3ALoS894、娛樂場所.娛樂場所是屬于典型地受政策性風險影響大地行業,“天上人間”如果有負債 ,債權人一定有巨大地經濟損失 ,所以娛樂場所不可介入.M2ub6vSTnP二、重視現場調查回避風險小貸公司地借款人對用款地要求有一個特點,就是急.但是,作為業務人員,再急也要掌握一個原則,就是現場調查,現場調查是信貸調查地原則之一.個人房產抵押到現場去察看抵押房產,企業貸款到現場察看企業現場和賬目.同時,根據小貸融資需求地“短、小、頻、急”-5-/11個人資料整理 僅限學習使用地特點和中小企業發展地客觀實際情況,我們應不單純依賴正式地財務報表或各類書面文件,還應注意收集非財務信息和軟信息.以深入小企業生產、經營和銷售現場,通過實地調查和與借款企業管理人員交流等方式,了解借款人經營動態和資信情況.盡量從多方面、多渠道收集有關借款人地第一手信息,力求做到全面了解借款人情況以減少借貸雙方信息不對稱所隱含地風險.0YujCfmUCw三、客戶基本信息中地風險節點和控制1、營業執照.是否年檢,借款償還期應在營業期限之內 .2、公司章程和驗資報告 .通過查看公司章程、股權變更登記和驗資報告,清楚股東地關系和股權地構成 ,以及實收資本地到位情況.eUts8ZQVRd3、稅務登記和納稅證明 .納稅申報表可以表明企業地經營規模 ,因為沒有人會在只需要繳納 1萬元稅款 地時候而去交 10 萬元.sQsAEJkW5T4、財務報表.詳見財務分析中地主要風險識別 .5、借款人身份證明及必要地信息 .比如個人簡歷、身份證、戶口本和婚姻狀況證明.對個體工商戶可以要求提供個人卡地交易記錄 ,作為其合理用途和還款來源地參考 .GMsIasNXkA6、借款人地資信情況 .對于企業借款可以通過合作銀行查詢基本信用信息和取得借款人銀行借款明細表 ,以了解每一筆借款地抵押擔保方式和到期日.TIrRGchYzg7、其它必要地資料 .比如特殊行業地資質證明 ,如房地產開發企-6-/11個人資料整理 僅限學習使用業地四證,高新技術企業地認證,醫療許可等.當然資料收集是基礎,主要工作還是分析判斷.四、非財務因素風險節點與控制1、借款人受教育地背景、品行和健康狀況等 .企業地競爭是人才地競爭,高素質人員地管理能力一般來說相對要強些.另外,經營企業多年相對穩定,主要管理人員屬于社會知名人士,在行業中具有一定地聲望和較好地口碑,如擔任某行業協會地副會長以上職務,都可以作為借款人具有較好聲望地參考.7EqZcWLZNX2、借款人地其他投資、資產和負債情況.業務規模較大地借款人貸款風險要相對小些.投資多個行業也可以分散風險,同時也有多處還款來源,能夠同時投資多個行業地企業主能力也相對強些.lzq7IGf02E3、借款人地家庭情況.后方矛盾少,經營上也應該穩定些.4、近期水電費清單.必要時據此考察企業生產經營是否正常 .5、客戶成品倉庫地入庫、出庫情況 .調查中,可能會遇到企業處于停產狀態,甚至設備上有許多灰塵 ,可能不僅是設備檢修 ,暫時停產,可以抽查出入庫單據.zvpgeqJ1hk6、客戶主要供應商和銷售商情況 .抽查采購和銷售合同.7、擔保方案及實現第二還款能力 .8、是否存在不利于企業經營地訴訟 .五、財務分析中地主要風險識別依據閱讀會計三張表地順序 ,建議關注地重要財務信息如下：1、所有者權益.所有者權益是企業地自有資金 ,表明了企業注冊-7-/11個人資料整理 僅限學習使用資本和實力.資本是不是雄厚？多年經營累計賺了多少錢？根據它地實力能承受多少借款？心理大致就有個數 .NrpoJac3v12、負債.負債反映了企業地融資策略和借貸狀況.如果負債比例過大,銀行借款過多,那么就不能給這個企業太多地貸款.因為流動負債是要在一年內支付地,如果銷售收入沒有達到一定地規模,或是現金流跟不上,就會隱含著現金流不足風險.可以說百分之九十以上地關門企業都是死在現金流上地 .1nowfTG4KI3、資產.資產地分布結構體現了企業地生產經營策略 ,反映地是企業自有資金和借來地錢都干了什么事 ,是買了固定資產還是投入到流動資產,還是占用在無形資產等方面,這些資產地比例結構是個什么樣地關系.比如說,商貿企業可能流動資產地比例較大,工業企業可能固定資產地比例較大,因為企業要進行生產就要有機器設備和廠房,但如果偏大,就會出現小馬拉大車力不從心地情況.fjnFLDa5Zo4、主營業務收入和成本 .主營業務收入與其他業務收入相比更重要,是企業地絕對利潤來源 .如果這個數字與上年數或上月數有較大地下降,就要引起我們地警覺 ,是行業不景氣,還是市場上出現了新產品.其次看成本,如果是成本大幅增加是價格上漲了,還是企業生產中出現了浪費地現象,價格上漲了就可能換供應商,如果不是價格上漲而是供應量發生了變化,就要可能是生產上存在浪費現象,雖然我們不是企業財務人員,但是如果能看出問題地關鍵,對貸款決策還是有益地.最后看企業地經營成果 .tfnNhnE6e55、現金流量.有人說,現金為王,一個企業不盈利,不等于倒閉,但-8-/11個人資料整理 僅限學習使用沒有了現金流,一定會倒閉.同樣,對借款人償債能力地分析判斷時 ,一個企業暫時虧損并不等于還不起我們地貸款 ,但沒有足夠地現金流 ,他地債償能力就一定有問題 .一旦企業沒有了現金流 ,就如同人沒有了血液一樣,所以我們需要關注借款人地現金流 ,企業借款可以看銀行對賬單,個人借款看個人卡交易記錄都是必要地 .HbmVN777sL6、其他工程.在分析了會計三張表之后 ,我們可以根據需要回過頭來對個別重要工程作進一步了解：1）、應收賬款.先看總額,再分析占流動資產地比率和賬齡是否合理.2）、存貨.看總額,分析占總資產地比率以及周轉效率.3）、其它應收和其它應付款.分析實收資本到位情況和財務信息地可信度.4）、長期投資.必要時取得相關合同和董事會記錄.5）、銀行借款.短期借款作為一把雙刃劍,在負債水平過高地情況下需要謹慎,必要時可以要求提供更高質量地抵押和擔保.6、固定資產.據以確定企業地規模和生產能力,同時固定資產是吞食企業利潤地,過多就會形成企業地累贅.V7l4jRB8Hs六、房地產抵押需重點關注地風險節點與控制1、抵押物產權是否清晰 ,是否足值易變現,防止存在產權糾紛.2、小產權房應盡量回避 ,已受理過地小產權盡量不要跟進 .3、他項權利證書由業務人員現場領取 ,防止假證.4、保證擔保或第三方資產抵押,須提供保證人權力機構同意擔保或抵押地書面文件,擔保簽字時業務人員應在現場.83lcPA59W9、商業用房抵押要取得承租人簽字地抵押告知函