中小企業財務報銷制度及報銷流程范本

：1.人力資源部門根據員工工作情況及薪資標準計算每月工資及相關費用。2.將計算好的工資及相關費用報送財務部門核對并進行支付。3.社會保險費用由財務部門根據相關規定進行繳納。4.其他福利費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第十一條交通費報銷制度及流程：公司員工因公需要用車時，可根據公司相關規定申請公司派車。在沒有公司車的情況下，經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。市內因公公交車費應保存相應車票報銷。報銷流程如下：員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規定填好《交通費報銷單》。審批流程按照日常費用審批程序進行。員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。第十二條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程：為了合理控制費用支出，公司行政部統一管理辦公費、低值易耗品等費用，集中購置，并指定專人負責。報銷流程如下：公司行政部每季度根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規定報批。報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。財務部按月根據行政部提供的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。第十三條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程：招待費應事前征得總經理的同意，大額招待費需規范支出。培訓費由公司人力資源部門統一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。資料費在保證滿足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。其他費用根據實際需要據實支付。報銷流程如下：招待費由經辦人按日常費用報銷一般規定及流程辦理報銷手續。培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續。資料費在報銷前需辦理資料登記手續，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第十四條工薪福利等支出：工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。第十五條工薪福利支付流程：人力資源部門根據員工工作情況及薪資標準計算每月工資及相關費用。將計算好的工資及相關費用報送財務部門核對并進行支付。社會保險費用由財務部門根據相關規定進行繳納。其他福利費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。工資支付流程如下：每月20日，人力資源部將經公司總經理審批后的工資支付標準，包括人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息，轉交財務部。總經理提供職工月度獎金分配表。財務部根據獎金表及支付標準編制標準格式的工資表，并按工薪審批程序審批。每月25日，財務部通過銀行代發形式支付工資。員工需要在每月末之前到財務部領取工資條并核實工資卡內資金。臨時工資支付流程與工資支付流程相同。社會保險及住房公積金支付流程如下：人力資源部將由公司總經理審批后的支付標準交給財務部進行相關的財務處理。住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉賬支票支付；社會保險金由財務部協助人力資源辦理銀行托收手續，財務部收到銀行托收單據后應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因并按實際情況進行調整。其他福利費支出的支付流程如下：公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單，經部門經理簽字確認，財務經理進行財務復核，審批后的報銷單及支付標準交給財務部辦理報銷手續。專項支出包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程如下：按公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》并報批；相關的合同協議及批準生效的購置申請為報銷標準；資產驗收無誤后，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單；按資金支出規定審批程序審批；財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。其他專項支出報銷制度及流程如下：費用范圍包括其他所有專門立項的費用，如咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修