第7講商業銀行監管11、商業銀行的特殊性商業銀行的資產負債表資產負債

貸款債權：71億存款：90億流動現金：20億股東權益：存款準備金：9億10億元2資產和負債的不匹配負債：流動性很強資產：流動性很差3資產負債杠桿率很高股本：自有資本很少法律一般只要求8％的資本充足率4商業銀行的脆弱性商業銀行的最大恐懼：擠提（bankrun）商業銀行的持續運行依賴于人們對其的信心5新聞：IndyMac遭擠兌破產IndyMac（IndependentNationalMortgage,獨立國家房貸公司）為美國最大的存貸款銀行之一2008年6月26日，紐約州參議院查爾斯·舒默（CharlesSchumer）向美國儲蓄管理局和FDIC寫信討論IndyMac銀行能否生存的問題。此信公開后，IndyMac發生擠兌，接下來11個工作日里，該行儲戶共取出逾13億美元存款。2008年7月11日IndyMac被美國儲蓄管理局宣布關閉，由美國聯邦存款保險公司（FDIC）接手。該銀行破產為美國歷史上第三大銀行破產案，預計將花費FDIC約40億到80億美元的資金，占FDIC存款保險基金的10%。6為什么會擠提？商業銀行的資產不透明先來先得，后來不得72、商業銀行為什么特殊？為什么商業銀行會采用這種脆弱的資產負債結構？證券投資基金：投資流動性強的證券，可以隨時變現，因而不會因擠提導致破產。保險公司：盡管資產流動性較差，但由于它通過吸收定期資金來進行經營，因此負債的流動性也較差（保險通常都是有期限的，盡管投保人可以要求退保，但其會承擔一部分損失），結果是保險公司的資產負債比較匹配，因此也不存在擠提問題。8一種解釋：社會需要非流動性的商業貸款；貸款質量的不透明性使得商業銀行只有通過活期存款獲得資金來源。另一種是經濟學上的解釋：商業銀行活期存款具有特殊的功能：貨幣創造，同時這種功能支持了經濟的發展。93、解決之道防止人們擠提：存款保險制度提供流動性支持：最后貸款人制度10存款保險制度保險機構承諾支付一定金額以下的存款11最后貸款人制度給商業銀行提供流動性支持《人民銀行法》第28條：中國人民銀行根據執行貨幣政策的需要，可以決定對商業銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。12《人民銀行法》第30條：中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外。13壞處誘發道德風險因此，需要對市場準入和審慎經營都要作出限制。144、商業銀行市場準入制度《商業銀行法》第11條設立商業銀行，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。15（1）商業銀行的定義《商業銀行法》第2條本法所稱的商業銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。16形式主義的定義方式（形式主義者只從形式上觀察,看該機構是否按照商業銀行法規定的程序設立,并以商業銀行的名義開展相關業務。）實質主義的定義方式17什么是實質性商業銀行業務《商業銀行法》第3條商業銀行可以經營下列部分或者全部業務：（一）吸收公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內外結算；（四）辦理票據承兌與貼現；（五）發行金融債券；（六）代理發行、代理兌付、承銷政府債券；18（七）買賣政府債券、金融債券；（八）從事同業拆借；（九）買賣、代理買賣外匯；（十）從事銀行卡業務；（十一）提供信用證服務及擔保；（十二）代理收付款項及代理保險業務；（十三）提供保管箱服務；（十四）經國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。19核心業務（一）吸收公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；（三）辦理國內外結算；問題：是任何一項業務，還是同時從事兩項以上業務？20吸收公眾活期存款才是實質性的商業銀行業務。《商業銀行法》第11條未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。21《商業銀行法》第81條未經國務院銀行業監督管理機構批準，擅自設立商業銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款，構成犯罪的，依法追究刑事責任；并由國務院銀行業監督管理機構予以取締。22美國最高法院“在金融機構中，商業銀行的獨特性主要表現為法律允許其吸收活期存款。這一特別權力使得商業銀行在國民經濟中居于核心地位。因為銀行不僅是貨幣和信用的中介,實際上還是貨幣和信用的來源;當銀行通過貸記借款人的活期賬戶發放貸款時,其增加了全國的信用供給。另外,吸收活期存款的權力使得銀行成為大多數金融交易的中介(因為絕大多數資金通過支票而非現金的方式交付),并同時成為絕大多數個人和公司資金的保管人”。23英國對于銀行的市場準入即以限制吸收公眾存款(acceptanceofdepositsfromthepublic)為標準。英國銀行法中并無對銀行的明確定義，2000年的《金融服務和市場法案》規定，任何機構在英國境內以從事存款業務的形式吸收存款必須獲得金融管理局的授權。24如何界定“吸收公眾存款”？承諾在一定期限內還本付息無法區分商業信用和民間借貸無法區分企業債券發行期限：以活期存款界定吸收公眾存款，可以將很多行為排除在非法從事銀行業務范圍之外。25對社會公眾的界定趙典飛案1999年11月間，蒼南縣龍港鎮池浦村村委會以預收宅基地街道設施費名義，向本村村民收取集資費用于村集體建設。規定池浦村23周歲以上男性村民均可認領一份，每份人民幣1萬元。在被告人趙典飛等村委會委員的組織下，向全村所有符合條件的438人收取集資費共計人民幣438萬元。26審理法院認為“所謂非法吸收公眾存款罪，……其客觀方面表現為行為人實施了向不特定的群體吸收存款的行為。本案被告單位蒼南縣龍港鎮池浦村村民委員會在村民的要求下，以預收街道設施費的名義向本村23歲以上男性村民收取集資費，其集資對象是特定的，此行為的客觀要件與非法吸收公眾存款罪的客觀要件不符。故被告單位的行為不構成非法吸收公眾存款罪，被告人趙典飛、彭傳象的行為亦不構成犯罪”。27如何界定？全浙大的學生，是否為特定人群？全杭州市居民，是否為特定人群？北大彭冰：對范圍是否事先確定的討論并無實質意義，不應將其作為界定吸收公眾存款的核心要素。因為即使人數范圍事先確定，也可能人數過大，不能將其排除在保護范圍之外。28最高人民法院2011年公布施行的《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》中明確規定，未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。29司法解釋規定：違反國家金融管理法律規定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規定的以外，應當認定為“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（一）未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；（非法性）（二）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；（公開性）（三）承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；（利誘性）（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金（社會性）30此外，《解釋》規定，明知他人從事欺詐發行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發行股票、債券，集資詐騙或者組織、領導傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關犯罪的共犯論處。31非法集資活動中可能涉及到的五個罪名：非法吸收公眾存款罪集資詐騙罪擅自發行股票、公司、企業債券罪非法經營罪虛假廣告罪32案例：吳英案（集資詐騙罪）2012年4月20日，最高人民法院經復核認為，吳英非法集資對象為不特定公眾。吳英委托楊某等人為其在社會上尋找“做資金生意”的人，事先并無特定對象，事實上，其非法集資的對象除林衛平等11名直接被害人，還包括向林衛平等人提供資金的100多名“下線”，也包括俞亞素等數十名直接向吳英提供資金因先后歸還或以房產等抵押未按詐騙對象認定的人。在集資詐騙的11名直接被害人中，除了蔣辛幸、周忠紅2人在被騙之前認識吳英外，其余都是經中間人介紹而為其集資，并非所謂的“親友”。林衛平等人向更大范圍的公眾籌集資金，吳英對此完全清楚。

33為了進行集資，吳英隱瞞其資金均來源于高息集資并負有巨額債務的真相，并通過短時間內注冊成立多家公司和簽訂大量購房合同等進行虛假宣傳，為其塑造“億萬富姐”的虛假形象。集資時，其還向被害人編造欲投資收購商鋪、爛尾樓和做煤、石油生意等“高回報項目”，騙取被害人的信任。被告人吳英集資詐騙數額特別巨大，給受害人造成重大損失，同時嚴重破壞了國家金融管理秩序，危害特別嚴重，應依法懲處。吳英歸案后，如實供述所犯罪行，并供述了其賄賂多名公務人員的事實，綜合全案考慮，對吳英判處死刑，可不立即執行……發回浙江省高級人民法院重新審判。34（2）準入條件第十二條設立商業銀行，應當具備下列條件：（一）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規定的章程；（二）有符合本法規定的注冊資本最低限額；（三）有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員；（四）有健全的組織機構和管理制度；（五）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。設立商業銀行，還應當符合其他審慎性條件。35第十三條設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。國務院銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求可以調整注冊資本最低限額，但不得少于前款規定的限額。36問題：符合這些條件，就一定可以獲得批準嗎？37其他審慎條件（中國銀行業監督管理委員會中資商業銀行行政許可事項實施辦法，2006年）：（一）具有良好的公司治理結構；（二）具有健全的風險管理體系，能有效控制關聯交易風險；（三）地方政府不向銀行投資入股，不干預銀行的日常經營；（四）發起人股東中應當包括合格的境外戰略投資者；（五）具有科學有效的人力資源管理制度，擁有高素質的專業人才；（六）具備有效的資本約束與資本補充機制；（七）有助于化解現有金融機構風險，促進金融穩定。38村鎮銀行：地方政府入股成潮按《村鎮銀行管理暫行規定》的相關規定，地方政府持股必須低于10%。即便是建行這樣強勢的國有大行，也已意識到通過股權紐帶整合村鎮銀行所在縣域政商資源的重要性。時任建行董事長郭樹清多次表示，建行發起設立的村鎮銀行誠邀地方政府參股。2010年6月21日，安徽繁昌建信村鎮銀行開業。其股東除了建行(持股51%)，還引進了繁昌縣政府所屬的投資公司——繁昌縣建設投資公司參股。39地方政府入股銀行提高公眾的信任可能干涉銀行經營40浙商銀行股東41分支機構第十九條商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內的分支機構，不按行政區劃設立。商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的百分之六十。42通過收購等準入商業銀行的變更、分立、合并，應當經銀監會批準；任何單位或者個人購買商業銀行股份總額5％以上的，應當事先經銀監會批準。43董事和高管人員任職資格更換董事、高級管理人員時，應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格。44第二十七條有下列情形之一的，不得擔任商業銀行的董事、高級管理人員：（一）因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權利的；（二）擔任因經營不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，并對該公司、企業的破產負有個人責任的；（三）擔任因違法被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的；（四）個人所負數額較大的債務到期未清償的。45（3）批準程序程序：籌建申請－開業申請設立商業銀行法人機構：銀監會批準；設立分行：籌建申請銀監會批；開業申請銀監局批；設立支行：銀監局或者銀監分局批準收購分支機構：收購審批－開業核準465、商業銀行的審慎經營資本充足率管理銀監會：《商業銀行資本充足率管理辦法》2007年資本充足率，是指商業銀行持有的、符合本辦法規定的資本與商業銀行風險加權資產之間的比率。商業銀行的核心資本充足率，是指商業銀行持有的符合本辦法規定的核心資本與商業銀行風險加權資產之間的比率47商業銀行的審慎經營（續）表內資產風險權重表 項目 權重a.現金類資產 0％b.對中央政府和中央銀行的債權 0％c.對公用企業的債權 50％d.對我國商業銀行的債權

da.原始期限四個月以內（含四個月）0%db.原始期限四個月以上 20%f.對企業和個人的債權

fa.對個人住房抵押貸款 50%fb.對企業和個人的其他債權 100%g.其他資產100%48商業銀行的審慎經營（續）資本充足銀行資本不足銀行：不足8％資本嚴重不足銀行：不足4％49截至2010年12月份末，我國281家商業銀行資本充足率水平全部超過8%。5051商業銀行的審慎經營（續）對資本不足的商業銀行，銀監會可以采取下列糾正措施:（一）下發監管意見書。（二）要求商業銀行在接到銀監會監管意見書的二個月內，制定切實可行的資本補充計劃；（三）要求商業銀行限制資產增長速度；（四）要求商業銀行降低風險資產的規模；（五）要求商業銀行限制固定資產購置；（六）要求商業銀行限制分配紅利和其他收入；（七）嚴格審批或限制商業銀行增設新機構、開辦新業務。除前款所列的糾正措施外，根據商業銀行風險程度及資本補充計劃的實施情況，銀監會有權要求商業銀行停辦除低風險業務以外的其它一切業務、停止審批商業銀行增設機構和開辦新業務。52商業銀行的審慎經營（續）

對資本嚴重不足的商業銀行，銀監會除采取本辦法第四十條所列的糾正措施外，還可以采取以下糾正措施：（一）要求商業銀行調整高級管理人員；（二）依法對商業銀行實行接管或者促成機構重組，直至予以撤銷。在處置此類商業銀行時，銀監會還將綜合考慮外部因素，采取其他必要措施。53商業銀行的審慎經營（續）貸款集中度管理《商業銀行法》第39條：對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％54商業銀行的審慎經營（續）集團客戶：（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；（二）共同被第三方企事業法人所控制的；（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。55商業銀行的審慎經營（續）集團客戶的風險可能表現為兩個方面：對于集團客戶過度授信、不當授信集團客戶通過關聯交易等逃避債務集團授信原則：統一適度預警56商業銀行的審慎經營（續）關系人貸款《商業銀行法》第40條：商業銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。57商業銀行的審慎經營（續）商業銀行的關聯人包括：關聯自然人關聯法人58商業銀行的審慎經營（續）商業銀行的關聯自然人包括：（一）商業銀行的內部人：包括商業銀行的董事、總行和分行的高級管理人員、有權決定或者參與商業銀行授信和資產轉移的其他人員。（二）商業銀行的主要自然人股東；（三）上述人的近親屬；（四）商業銀行的關聯法人或其他組織的控股自然人股東、董事、關鍵管理人員；（五）對商業銀行有重大影響的其他自然人。59商業銀行的審慎經營（續）

商業銀行的關聯法人或其他組織包括：（一）商業銀行的主要非自然人股東；（二）與商業銀行同受某一企業直接、間接控制的法人或其他組織；（三）商業銀行的內部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；（四）其他可直接、間接、共同控制商業銀行或可對商業銀行施加重大影響的法人或其他組織。60商業銀行的審慎經營（續）商業銀行董事會應當設立關聯交易控制委員會，負責關聯交易的管理。關聯交易控制委員會成員不得少于三人，并由獨立董事擔任負責人。一般關聯交易按照商業銀行內部授權程序審批，并報關聯交易控制委員會備案或批準。重大關聯交易應當由商業銀行的關聯交易控制委員會審查后，提交董事會批準。重大關聯交易應當在批準之日起十個工作日內報告監事會，同時報告中國銀行業監督管理委員會。61商業銀行的審慎經營（續）投資業務的限制《商業銀行法》第43條：商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外?！渡虡I銀行法》第42條：商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或股權，應當在取得之日起二年內處分。626、商業銀行的市場退出接管：商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，銀監會可以對其實行接管。接管的目的是對被接管的商業銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復商業銀行的正常經營能力。被接管的商業銀行的債權債務關系不因接管而變化。接管由國務院銀行業監督管理機構決定，并組織實施。接管最長期限不得超過2年。63解散商業銀行因分立、合并或者出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當向國務院銀行業監督管理機構提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務清償計劃。經國務院銀行業監督管理機構批準后解散。商業銀行解散的，應當依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。國務院銀行業監督管理機構監督清算過程。64撤銷商業銀行的撤銷：《金融機構撤銷條例》金融機構有違法違規經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，應當依法撤銷。自撤銷決定生效之日起，被撤銷的金融機構必須立即停止經營活動。其高級管理人員、董事會和股東大會必須立即停止行使職權。商業銀行依法被撤銷的，由中國人民銀行組織成立清算組進行清算。65破產商業銀行的破產：不能支付到期債務，經銀監會批準，由法院宣告其破產商業銀行在破產清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優先支付個人儲蓄存款的本金和利息。667、監督管理制度《銀行業監督管理法》（2003年）貨幣政策功能和銀行監管功能的區分67監督管理措施要求報送資料現場檢查監督管理談話信息披露接管或者重組撤銷查詢和凍結68違反審慎經營規則銀行業金融機構違反審慎經營規則的，銀監會可以采取下列措施：（1）責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；（2）限制分配紅利和其他業務收入；（3）限制資產轉讓；（4）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；（5）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；（6）停止批準增設分支機構69在接管、重組和撤銷清算期間在接管、機構重組或者撤銷清算期間，