最終用戶操作手冊-FI11流程上海震旦家具有限公司SAP實施專案版本：2.0文件名稱：FILENAMEUM_FI11_ARDwnPmtClng 文件名PagePAGE24of22文件準備:EileenLiu日期： DATE\@"MM/dd/yy"04/19/23TIME\@"h:mmAM/PM"19:36PM第十一章-FI11_顧客預收款清帳流程流程說明此流程描述因應營業銷售行為中的收取顧客預收款之清帳管理需要，于SAP系統中相應進行的核算帳務處理作業過程。本流程主要涉及責任中心營業人員、區會計和總部應收帳會計等崗位。在顧客出貨后顧客預收款之清帳，需區分預收款與實際開票金額的三種差異狀況（大于、等于、小于），以不同的方式進行系統清帳作業。如果預收款金額大于開票金額，則由責任中心營業人員確認是否需要退還差額，如果需要退還預收款與實際開票差額，責任中心營業人員需要填制“貨款退回申請書”，經公司本部財務主管及權責主管核準后，由區會計完成預收款清帳處理，所需支付款項通過內部往來由總公司進行資金支付作業；如果不需要退回貨款，則和預收款金額等于或小于發票金額的處理方式一樣，由責任中心助理直接填制記帳憑證，進行清帳處理。注意事項：①預收款清帳會計憑證抬頭文本，仍需輸入相對應之銷售合同號碼②禁止分公司、區部自行退款以遵循統收統支資金策略；③SAP系統清帳作業，均須選擇部分付款方式進行④顧客支付尾款時，若因重復付款等原因，需退回余額者，亦可參考本流程之相應作業模式進行SAP操作。相關附件：貨款退回申請單流程圖系統操作操作范例1)預收款金額=發票金額，預收款金額45000，發票金額450002)預收款金額>發票金額，預收款金額45000，發票金額40000禁3)預收款跟金額<發票能金額，預收首款金額45值000，發盡票金額50沫000拼系統菜單及誤交易代碼唐1）預收款扎清帳及帳戶樣清帳史路徑：會計史財務會計感應收帳款釣憑證輸入斷預收定金待清算話交易代碼：徑F-39茅路徑：會計件財務會計派應收帳款聚帳戶壩清算頭交易代碼：純F-32體2）預收款流清帳及帳戶蓮清帳維路徑：會計秘財務會計型應收帳款朽憑證輸入狹預收定金噴清算搶交易代碼：密F-39對缸宋a)若客戶冬要求退還多霉付款項，則琴：欺路徑：會計辨財務會計墾應收帳款受憑證輸入最其他寒內部轉帳河帶清帳蒼交易代碼：教F-30相路徑：會計窄財務會計選應收帳款然帳戶療清算知交易代碼：設F-32狠將悲b)若客戶忙要求將多付醬款項轉作另冶一訂單的預摟收定金，則礙路徑：會計遼財務會計峰應收帳款芒帳戶巧清帳姑交易代碼：拐F-32穩系統屏幕及抽欄位解釋視預收款金額承=發票金額竿預收定金清禍帳尼路徑：會計哪財務會計難應收帳款牙憑證輸入假預收定金餅清算編交易代碼：棄F-39宵欄位名稱臉欄位說明驗資料范例貧憑證日期始會計憑證日槍期歐2001/竭04光/乎17醋憑證類型絡以區分顧客才預付款的會拾計記帳憑證嫂和其他類型丑的會計記帳報憑證。不同漲的記帳憑證拋具有不同的巷憑證編號范煩圍，同一種沾記帳憑證編邀號連續史DA：顧客尼預付款脂公司代碼習為財務會計愿的組織結構擁基本單元，手在其層面上鞏出具資產負粒債表和損益戚表等法定會伙計報表，震店旦家具公司芽之公司代碼懸設定為自到“頃F001暫”僅至松“魂F999管”米F001：催震旦總部標記帳日期川預付款入帳述日期。呢2001/寫04勁/夾17猜記帳期間豐記帳期間悟4似貨幣頌為會計憑證罷之業務貨幣賀種類，本公腹司之記帳本銹位幣為人民助幣（RMB追），業務貨唱幣則有美元局（USD）匪等雀RMB訂憑證抬頭文錄本逗會計憑證摘負要：針對預濫收定金清帳塊會計憑證需穿填寫對應的只銷售合同編扣號，且應與?！熬玒SD01賤”鎮中的號碼一戶致竟A4005防-0104裕21001掀客戶：帳戶載指定總帳科教目。對于客倦戶應收款，蹈指定顧客屯21100劑50009桌：預收帳款蘆-亞洲紙漿倦會計年度獎預付定金所噴在會計年度歷2001厚文本怠會計憑證項閑目摘要題APP亞洲歌紙漿預收款謀清帳藝訴按<處理預饑收定金>鍵老進入下一個秧畫面。盲選擇需要焦進行處理的產預收款相關劑行項目。撥腿選擇拉<模擬>進局入下一畫面電欄位名稱軟欄位說明臭資料范例限項愿行項次滔2損PK單指定行項目碼的借貸方和徒科目蔑09A：預濟收帳款借方卷帳戶倒指定總帳科暖目。對于預舌收款，指定鉛顧客編號蠻21100搏50009女：預收貨款小-國內顧客駱科目簡短說要明胡科目短描述環亞洲紙漿尸金額賊憑證金額訂45000旦文本雨會計憑證摘譜要慧按<保存>秀生成過帳憑夠證。扒溪Dr：預收黎貨款-國內喘顧客敗撇碌45000眼折吧Cr：應收烏帳款-國內搏顧客爽匙助45000帳戶清帳大路徑：會計故財務會計案應收帳款李帳戶域清算傲交易代碼：很F-32詳欄位名稱屑欄位說明微資料范例矛帳戶驕進行帳戶清雙帳的客戶編股號錢21100耀50009棕：APP亞堂洲紙漿財清帳日期倆進行帳戶清瓣帳的日期變2001/啄04/17縫期間夏進行帳戶清照帳的日期扇4章特別總帳標眉志助如果需要進孕行清帳操作辦的項目含有炒特別總帳，冠則應填寫相跡應的特別總啟帳標志。如群對預開發票奶項目清帳，殺填寫特別總硬帳標志射“亞V末”饒標準未清項丑未清項列表稀包括不含特趨別總帳標志適的行項目阻√鞏按迷“俊處理未清項郵”鍬進入下一畫窩面銀選擇需要進腰行清帳操作咽的行項目，婆且未分配的哲和簿記差異智均為0時，生按?！皬B模擬會”樓進入下一畫瓜面坡本步操作只轎是結清動作鵲，并不產生訂會計分錄。慮按妄“蠶保存機”語完成。袖2）預收款悟清帳及帳戶瓶清帳政路徑：會計古財務會計勾應收帳款垮憑證輸入崗預收定金迎清算查交易代碼：姻F-39富歲慧此步操作同側1）端再泡若客戶要求偽退回多付之根定金款項，巧則操作如下灑：蝕路徑：會計坑財務會計烤應收帳款蕉憑證輸入剪其他攪內部轉帳密帶清帳幼交易代碼：彼F-30極欄位名稱蒜欄位說明墳資料范例麥憑證日期囑會計憑證日盞期決2001/爽04健/鈴17拜憑證類型蟻以區分顧客怎預付款的會跌計記帳憑證挪和其他類型意的會計記帳晃憑證。不同復的記帳憑證騎具有不同的鐵憑證編號范掏圍，同一種紫記帳憑證編言號連續魂DA：客戶書憑證精公司代碼松為財務會計柴的組織結構間基本單元，很在其層面上扶出具資產負抗債表和損益寶表等法定會疊計報表，震形旦家具公司俊之公司代碼足設定為自鉗“朝F001訓”定至錫“砌F999命”鄰F011：耳震旦浦西分斗公司組記帳日期宿預付款入帳準日期。造2001/歌04舟/嚼17食記帳期間淋記帳期間往4休貨幣扁為會計憑證剝之業務貨幣唯種類，本公石司之記帳本閑位幣為人民獸幣（RMB早），業務貨恐幣則有美元逢（USD）暢等妄RMB擺憑證抬頭文育本徑會計憑證摘目要縮亞洲紙漿退教款彎PK千指定行項目貞的借貸方和糧科目袍11：客戶悉貸方櫻帳戶樓指定總帳科譜目。對于應話收帳款科目芝，指定顧客闊編號糞99410緒00001斷：內部往來耀-AR侵按巡“甚Enter前”奇進入下一畫漆面懼欄位名稱丑欄位說明配資料范例槳金額玩開票金額與憲預收款金額鳴差異數身5000奮業務范圍毅跨公司代碼留的核算環境歲以出具跨公醫司代碼的資緞產負債表和蹦損益表，震課旦家具公司村業務范圍區硬分為震旦中酷國家具董事源會（100麗1）和震旦員中國辦公家欲具（100棟2）拿1002規文本酬會計憑證項稱目摘要絮亞洲紙漿退在款陪記帳碼起指定行項目隸的借貸方和鑄科目井01：客戶漢借方妖按很“彈選擇未清項煩”找進入下一畫貿面悲欄位名稱丹欄位說明桐資料范例嘴公司代碼息為財務會計限的組織結構曉基本單元，烈在其層面上摘出具資產負悼債表和損益其表等法定會腦計報表，震丟旦家具公司泉之公司代碼蘆設定為自原“雀F001譜”妥至請“嗓F999真”膊F011：斤震旦浦西分山公司革帳戶椒進行帳戶清促帳的客戶編協號最21100被50009童：APP亞顆洲紙漿塑帳戶類型閉未清項列表耀的類型只D：客戶刃標準未清項敗未清項列表鐘包括不含特忠別總帳標志余的行項目藝√謎按躍“出Enter枕”終進入下一畫僚面福選擇需要進嶄行清帳的行輕項目，按握“炒費用差異穿”蟻進入下一畫喇面穩欄位名稱彩欄位說明念資料范例幟記帳碼攻指定行項目凝的借貸方憶01：客戶奇借方狹帳戶斃進行帳戶清敘帳的客戶編雕號介21100舉50009僅：APP亞殺洲紙漿阿按<Ent活er>進入醬下一畫面厭欄位名稱梁欄位說明向資料范例賤金額算開票金額與暗預收款金額豐差異數春5000圓業務范圍忘跨公司代碼年的核算環境叨以出具跨公語司代碼的資擔產負債表和由損益表，震黨旦家具公司雙業務范圍區奴分為震旦中李國家具董事料會（100餡1）和震旦圍中國辦公家甚具（100休2）持1002碑文本勒會計憑證項揀目摘要羨APP局亞洲紙漿預沉收款清帳邪欄位名稱扁欄位說明蹄資料范例而項積行項次拆1罪PK蜓指定行項目丹的借貸方和大科目隱11：客戶蔬貸方艇帳戶賴指定總帳科垃目。對于預鳥收款，指定提顧客編號洗99410飾00001漸：震旦總部稼科目簡短說趕明今科目短描述泉：對于客戶坑為客戶名稱矮震旦家具上轎?？偛糠纸痤~竹憑證金額盈5000賀按<保存>焰生成過帳憑賞證。戀虛Dr：應收襯帳款-國內友顧客親玻勸5000脂拿消Cr：內部獎往來-AR偵姨尤5000輕路徑：會計賽財務會計愧應收帳款炒憑證輸入事預收定金痛清算滾交易代碼：悠F-39洽操作同1)換第一步驟凝若客戶要求犧多付之定金忌款項轉作其率他訂單之定辦金，則操作捏如下：麗欄位名稱團欄位說明阻資料范例取帳戶蛋進行帳戶清虛帳的客戶編駁號顧2羊11005悲0009臭：APP亞狠洲紙漿互清帳日期斃進行帳戶清瘡帳的日期范2001/擇04/17餅期間室進行帳戶清或帳的日期胡4慈特別總帳標趣志胡如果需要進賭行清帳操作耗的項目含有重特別總帳，緣則應填寫相渣應的特別總垮帳標志。如飛對預開發票禾項目清帳，哄填寫特別總拘帳標志劉“何V提”選標準未清項腎未清項列表撈包括不含特盲別總帳標志柳的行項目老√看按呆“蕉處理未清項籮”塘進入下一畫墻面扣選擇需要處小理的未清項梢，按<費用納差異>進入摘下一畫面哨欄位名稱叔欄位說明籃資料范例膜記帳碼障指定行項目常的借貸方你19：客戶悠借方乖帳戶蘭進行帳戶清秘帳的客戶編略號吹21100宏50009渾特別G/L本抬頭文本刷會計憑證摘灶要。此處填欣寫新訂單的西合同號齒A4005虎-0104唉21002混特別總帳窗行項目過帳暗到非統馭科掌目，指定過踢帳科目的標恰志認A：預收款企按<Ent穩er>進入趁下一畫面譜欄位名稱蹄欄位說明立資料范例脾金額閑開票金額與衫預收款金額補差異數嗚5000倦業務范圍疑跨公司代碼間的核算環境豐以出具跨公坡司代碼的資建產負債表和釀損益表，震險旦家具公司猶業務范圍區備分為震旦中兩國家具董事地會（100術1）和震旦屠中國辦公家佳具（100盞2）瘡1002吩文本材會計