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文檔簡介

法正項目管理集團有限公司五家渠分公司

審計流程

審計結算資料準備階段01審計報告內容03審計結算實施階段02審計報告資料歸檔目錄04目錄CONTENTS1

審計結算資料準備階段審計資料清單竣工圖紙招投標文件中標通知書復印件完整的工程結算書經業(yè)主認定的主材價格表甲供材料設備出庫單設計變更及簽證完整的施工組織設計施工合同︵包括補充合同︶工程竣工驗收單

審計結算具體程序2竣工結算審計的具體程序

（一）先由施工單位編制竣工結算書（包括設計變更及增加項目）。（二）將施工單位已編制完整的結算書交本項工程的監(jiān)理工程師進行審查，由監(jiān)理工程師寫出審查意見，施工單位按審查后意見調整工程結算書，雙方簽章確認。（三）由項目管理公司負責人對施工單位調整的結算書進行復核并予以簽字確認。（四）工程結算書及有關資料移交合同造價管理處，由合同造價管理處進行復核后報主管主任。（五）經主管主任認同，由合同造價管理處送達已確定的中介機構進行全面審查，由中介機構將審查結果以書面形式寫出審查意見及造價調整書。（六）將審核后的竣工結算資料配合計劃財務處上報省財政評審中心審計，以此審計后的工程結算作為最終工程結算，并依此作為與施工單位清算工程款的依據。審計報告內容3審計報告內容一、工程概況二、審核依據三、審核方法四、審核結果五、其他需要說明的事項審計報告資料歸檔目錄4

審計報告資料歸檔目錄1.工程結算審定單2.工程結算審核書3.中標通知書4.建設工程施工合同5.建設工程竣工

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