現金預支管理制度范文（二）一?、目的為?了規范公司?現金預支管?理，保障各?部門現金使?用需求，有?效管理現金?，制定本管?理規定。?二、現金預?支的類型?現金預支包?含個人預支?、事務性預?支及固定備?用金。1?.個人預支?，與公司的?經營業務無?關，由使用?人提起申請?；2.事?務性預支，?指因執行某?項事務而產?生的預支，?包括：出差?預支，招待?預支，采購?預支，其他?事務性預支?等等，由經?辦人提起申?請；3.?固定備用金?，指公司為?執行某一系?列常規性事?務，需要經?常性提前支?付而準備的?現金，如出?納備用金，?綜合事務備?用金（快件?，運費，機?票等）。?三、預支流?程說明預?支執行“前?款不清，后?款不借”的?原則；1?.個人預支?1）申請?額度及審批?權限累計?申請金額不?超過月應發?工資的__?_%，由部?門經理審批?，經財務審?核后則可直?接支付。部?門經理承擔?擔保還款的?責任。累?計申請金額?超過月應發?工資___?%的，屬財?務審核不認?真造成的，?財務承擔超?出部份的擔?保還款責任?；總經理特?批產生的，?則由總經理?承擔擔保還?款的責任。?2）還款?要求員工?當月預支應?于預支日后?的首個薪資?發放日與工?資沖抵結算?；會計按?月分部門分?人員結出實?預支余額明?細，與出納?核對，按月?分部門向各?主管對賬跟?進。2.?事務性預支?1）事務?性預支依據?申請事務?性預支，需?附相關的經?審批的申請?表，如。出?差預支，需?附出差申請?單；招待預?支，需附招?待報批單；?采購預支，?需附采購申?請單等，各?相關申請表?均需符合相?關的管理規?定。2）?事務性預支?審批流程?出差預支、?招待預支，?金額在__?_元以下的?，部門負責?人具審批權?；超過__?_元的，報?總經理審批?。采購預?支，由采購?人員提起申?請，須參照?采購計劃單?執行，經財?務審核，總?經理審批后?方可執行。?3）沖抵?要求專款?專用，報銷?按借支情況?對應申請；?報銷沖抵?時間不能超?過一個月；?借支余額?財務隨時核?對數據，按?月分部門向?各主管核對?跟進。3?.固定備用?金1）固?定備用金類?型固定備?用金分為公?司出納備用?金、工廠出?納備用金、?綜合事務備?用金（快件?、運費、機?票等），須?有總經理或?總經理指定?授權人簽批?。2）固?定備用金申?請固定備?用金由部門?根據工作性?質及資金用?途提出審批?申請，申請?為一次__?_，直到固?定性質取消?或保管人員?變更。3?）保管人員?職責保管?人承擔固定?備用金的保?管、合理使?用與報賬的?責任，固定?備用金的使?用范圍必須?屬于公司的?經營業務范?圍。4）?沖抵要求?日常不作沖?抵，常態結?存，使用后?及時補足；?必須符合?先批再報的?原則；未?及時核報或?不合規的費?用，不得沖?抵固定備用?金；按期?或不定期納?入盤點抽查?。四、其?他說明預?支人必須按?規定填寫申?請單，按流?程進行審批?，自覺對金?額進行確認?，保證在制?度的規定范?圍內。財?務出納人員?必須嚴格按?規定執行現?金管理規定?，所有預支?均需嚴格在?確認審批程?序是否合規?后進行，并?做到及時入?賬；出納?不