書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國建設銀行2022年校園招聘報考人數統計測試題(2)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.信息披露是風險監管的第一步，與現場檢查、非現場檢查和市場退出共同構成風險監管的完整鏈條。（）

答案：錯

解析：市場準入是風險監管的第一步，與現場檢查、非現場檢查和市場退出共同構成風險監管的完整鏈條。2.根據《合同法》等相關法律規定，導致貸款合同無效或效力待定的情形是（）。

A.借款人損害國家利益

B.借款人主體資格存在瑕疵的

C.以合法形式掩蓋非法目的

D.違反法律、行政法規等強制性措施

E.借款人惡意串通損害國家、集體或第三人利益的

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《合同法》等相關法律規定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規等強制性規定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定。

考點

貸款合同管理3.（）作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。

A.風險管理部門

B.高級管理部門

C.業務管理部門

D.內部審計部門

答案：C

解析：業務管理部門負責控制其業務范圍內發生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一防線，業務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任。4.造成損失的間接原因是()。

A.風險事故

B.風險因素

C.風險損失

D.風險載體

答案：B

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。5.以下關于個人經營貸款特點的說法中有誤的一項是（）。

A.貸款期限相對較短

B.貸款用途多樣，影響因素復雜

C.以抵押為前提形成借貸關系

D.風險控制難度較大

答案：C

解析：個人經營貸款特點包括三個：貸款期限相對較短；貸款用途多樣，影響因素復雜；風險控制難度較大。6.關于對客戶生產經營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是（）。

A.可從生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況

B.可從客戶經營業績指標分析

C.供應階段應重點分析貨品質量和價格、進貨渠道、付款條件

D.生產階段的核心是生產，應重點對生產條件、效率進行分析

答案：D

解析：D項，生產階段的核心是技術，包括生產什么、怎樣生產、以什么條件生產等，信貸人員應當主要對生產技術水平、設備狀況、環保情況進行分析。7.下列關于薪酬的說法，不正確的是()。

A.狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利等

B.基本薪酬是指為員工完成特定工作技能而支付的穩定性現金報酬

C.津貼主要是為了補償員工特殊和額外的勞動消耗而支付給員工的補償性薪酬

D.獎金是根據績效考核給予的業績薪酬和激勵薪酬

E.福利是企業為員工提供的一種基本薪酬

答案：B,E

解析：B項，基本薪酬是指為員工完成基本工作技能或能力而支付的穩定性現金報酬；E項，福利是企業為員工提供的另一種補充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質量保障、工作生活平衡相關的物質補償與服務形式。8.反映借款人長期償債能力的指標主要有（）。[2014年6月真題]

A.利息保障倍數

B.負債與所有者權益比率

C.流動比率

D.資產負債率

E.負債與有形凈資產比率

答案：A,B,D,E

解析：借款人償還長期債務的能力可以從財務杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經營的能力，包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等。C項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標。9.下列選項中，銀行不應該提供長期融資的是（）。

A.固定資產重置或擴張

B.季節性銷售增長

C.長期投資

D.發展迅速的公司運營周期發生長期性變化

答案：B

解析：季節性融資一是短期的。故本題選B。10.保險公司對家庭財產進行區分，將家庭財產分為一般可保財產、特約可保財產和不可保財產三類。下列屬于可保財產的是（）。

A.自有居住房屋

B.個體勞動者存放在室內的營業器具、工具、原材料和商品

C.室內家庭財產

D.金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物

E.室內裝修、裝飾及附屬設施

答案：A,C,E

解析：客戶在投保家庭財產保險時首先要確定自己的財產是否屬于可保財產。可保財產包括：①自有居住房屋；②室內裝修、裝飾及附屬設施；③室內家庭財產。B項屬于特約可保財產；D項屬于不可保財產。11.下列屬于中觀層面的金融創新的有（）。

A.銀行技術創新

B.銀行產品創新

C.銀行制度創新

D.金融市場的創新

E.貨幣信用制度的改革

答案：A,B,C

解析：銀行業務創新包括三個層面的“創新”：宏觀層面、中觀層面和微觀層面。其中，中觀層面的金融創新是指20世紀50年代末以后，金融機構特別是銀行中介功能的變化，具體包括銀行技術創新、產品創新以及制度創新。DE兩項均屬于宏觀層面的創新。12.下列關于學生貸款、國家助學貸款和一般商業性助學貸款三種貸款利息的說法，正確的是（）。

A.學生貸款沒有利息

B.國家助學貸款利息全免

C.國家助學貸款利息最低

D.一般商業性助學貸款利息最低

答案：A

解析：學生貸款是一種無息貸款；國家助學貸款由國家承擔部分利息，對辦理該貸款的學生進行補貼；一般商業性助學貸款的貸款利息按法定貸款利率執行。

13.目前市場上參與托管清算的受托機構有（）。

A.專業從業機構

B.同業從業機構

C.專業中介機構

D.特定金融機構

E.法院指定的破產清算組

答案：B,C,D,E

解析：目前市場上參與托管清算的受托機構有：同業從業機構、專業中介機構、特定金融機構、法院指定的破產清算組。14.商業銀行的整體風險控制環境不包括(?)。

A.公司治理

B.內部控制

C.合規文化

D.外部控制

答案：D

解析：商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化以及信息系統四項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。?15.下列機構由國務院銀行業監督管理機構負責監管的有（）。

A.汽車金融公司

B.信托公司

C.消費金融公司

D.金融資產管理公司

E.政策性銀行

答案：A,B,C,D,E

解析：國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動實施監管。中國的銀行業金融機構包括政策性銀行、大型商業銀行、中小商業銀行、農村金融機構，以及中國郵政儲蓄銀行和外資銀行。國務院銀行業監督管理機構監管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、貸款公司和消費金融公司。16.貸款重組變更擔保的條件不包括（）。

A.將抵押或質押轉換為保證

B.將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人

C.直接減輕或免除保證人的責任

D.將抵押物提升價值

答案：D

解析：貸款重組變更擔保的條件有：(1)將抵押或質押轉換為保證。(2)將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人。(3)直接減輕或免除保證人的責任。銀行同意變更擔保的前提，通常都是擔保條件的明顯改善或擔保人盡其所能替借款企業償還一部分銀行貸款。17.銀行應該建立新聞發言人制度，通過新聞發言人發布信息。（）

答案：對

解析：通過新聞發言人發布信息，可以引導社會輿論，維護和提升銀行的市場形象和社會形象。18.還本付息通知單應包括的內容有（）。

A.貸款項目名稱

B.還本付息的日期

C.本次還本金額和付息金額

D.利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎

E.當前貸款余額

答案：A,B,C,D,E

解析：還本付息通知單應載明：貸款項目名稱或標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎等。19.銷售保單利益不確定的保險產品，保費交費年限與投保人年齡數字之和達到或超過（）的，應在取得投保人簽名確認的投保聲明后方可承保。

A.50

B.55

C.60

D.65

答案：C

解析：保費交費年限與投保人年齡數字之和達到或超過60的，應在取得投保人簽名確認的投保聲明后方可承保。20.以下關于貸前調查的方法的說法中錯誤的是（）。

A.包括現場調研和非現場調查

B.現場調研通常包括現場會談和實地考察兩種

C.非現場調查是貸前調查中最常用、最重要的方法

D.委托調查可通過中介機構或銀行自身網絡開展調查

答案：C

解析：現場調查是貸前調查中最常用、最重要的方法。21.貸款審批的流程包括（）。

A.審批

B.報批材料修改

C.審批意見落實

D.預估審核意見

E.組織報批材料

答案：A,C,E

解析：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程。個人住房貸款的審批流程如下：組織報批材料，審批，提出審批意見，審批意見落實。22.凈利息收入與生息資產平均余額之比為（）。

A.凈現金流量

B.凈資產產出

C.凈利息收益率

D.凈資產余額

答案：C

解析：凈利息收入與生息資產平均余額之比為凈利息收益率。23.個人耐用消費品貸款通常由銀行與特約商戶合作開展，即借款人需在銀行指定的商戶處購買特定商品。（）

答案：對

解析：個人耐用消費品貸款通常由銀行與特約商戶合作開展，即需要借款人在銀行指定的商戶處購買特定的商品。24.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

根據以上材料回答

填寫客戶資產負債表。(在帶有底色的單元格處填寫)

表10—1家庭資產負債表

客戶：錢女士家庭日期：2014年12月31日單位：元

答案：

解析：錢女士家庭的資產負債表如表10-2所示。表10—2家庭資產負債表

客戶：錢女士家庭日期：2014年12月31日單位：元

25.流動性風險的內部因素包括（）。

A.信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現金流無法實現，可能引發流動性風險

B.負債集中度高、來源不穩定

C.經營戰略過于激進，融資策略與銀行業務性質和規模發展不相符，未能為資產的迅速增長以合理成本籌集足夠穩定資金，導致資產負債期限結構嚴重不匹配

D.流動性資產儲備不足，或流動性資產儲備組合在交易對手、金融工具種類、地理位置或經濟領域上高度集中，無法迅速通過質押或變現融入資金，造成流動性風險

E.出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現金流

答案：A,B,C,D,E

解析：流動性風險的內部因素包括：1經營戰略過于激進，融資策略與銀行業務性質和規模發展不相符，未能為資產的迅速增長以合理成本籌集足夠穩定資金。導致資產負債期限結構嚴重不匹配。2流動性資產儲備不足，或流動性資產儲備組合在交易對手、金融工具種類、地理位置或經濟領域上高度集中，無法迅速通過質押或變現融入資金，造成流動性風險。3負債集中度高、來源不穩定。4表外業務如貸款承諾、期權、信貸衍生工具及其他或有項目，都會給流動性造成影響。5信用風險加大，到期資產不能按約定收回．未來現金流無法實現，可能引發流動性風險。6出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現金流。7出現重大聲譽風險。

26.下列各項中，不屬于政府對銀行進行審慎監管的原因的是（）。

A.銀行業由于高度依賴負債經營，因而具有較大風險

B.銀行業經營具有較強的外部性

C.銀行業具有資本派生功能，對國民經濟的穩定有重要作用

D.銀行的資產規模巨大，它的倒閉容易給國家造成重大經濟損失

答案：C

解析：世界各國對銀行進行審慎監管的原因在于：①銀行業是一個高度依賴負債經營的行業，其經營中潛伏著較大的不確定性和風險；②銀行業經營具有較強的外部性，一家銀行的經營成果不僅與銀行的股東和從業人員有關，還常常涉及社會公眾；③銀行業可以吸收存款并發放貸款，具有貨幣派生功能，對國民經濟穩定有重要的作用，它是一個具有天然的脆弱性并對國計民生產生重大影響的行業，是政府重點監管的行業。選項C應為“銀行業具有貨幣派生功能”。27.受托代理是指資產公司接受委托方的委托．按雙方約定．代理委托方對其資產進行收購和重組的業務。受托代理業務是一種無負債、低風險、收益相對固定的中間業務。（）

答案：錯

解析：受托代理是指資產公司接受委托方的委托，按雙方約定．代理委托方對其資產進行管理和處置的業務。受托代理業務是一種無負債、低風險、收益相對固定的中間業務28.按照4E標準要求，理財師資格認證的首要環節是（）。

A.考試

B.教育

C.工作經驗

D.職業道德

答案：B

解析：國內外各類專業理財證書基本都執行“4E”認證標準，“4E”由教育、考試、工作經驗和職業道德四部分組成。按照4E標準要求，教育是理財師資格認證的首要環節。29.下列關于家庭生命周期中形成期的特點的說法中，錯誤的是()。

A.家庭成員增加，收入呈上升趨勢

B.購房貸款需求較高，消費支出增多

C.該階段建議在保持流動性的前提下配置高收益類金融資產

D.此階段家庭有較高的風險承受能力

答案：D

解析：在形成期，家庭成員增加，收入呈上升趨勢，家庭有一定的風險承受能力，同時購房貸款需求較高，消費支出增多：因此，該階段建議在保持流動性的前提下配置高收益類金融資產，如股票基金、貨幣基金、流動性高的銀行理財產品等。30.國家助學貸款的貸款額度不超過借款人在校年限內所在學校的學費和住宿費。（）

答案：錯

解析：國家助學貸款的貸款額度為：全日制本專科生(含第二學位學生、高職學生，下同)每人每年申請貸款額度不超過8000元；全日制研究生每人每年申請貸款額度不超過12000元。31.二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在（）。

A.普通股之前、在一般債權人之后

B.普通股之前、優先股之后

C.優先股之前、在一般債權人之后

D.一般債權人之前、在優先股之后

答案：A

解析：二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計或轉股條款。

32.2009年至2010年，銀監會發布的貸款新規包括（）。

A.《固定資產貸款管理暫行辦法》

B.《個人貸款管理暫行辦法》

C.《項目融資業務指引》

D.《流動資金貸款管理暫行辦法》

E.《商業銀行風險管理指引》

答案：A,B,C,D

解析：2009年至2010年，銀監會相繼發布了《固定資產貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》，并稱“三個辦法一個指引”，又稱貸款新規，初步構建和完善了我國銀行業金融機構的貸款業務監管框架，形成了我國銀行業貸款風險監管的長期制度安排。33.對理財師的介紹，主要包括（）。

A.工作經驗

B.婚姻狀況

C.專業特長

D.學歷背景

E.曾獲得的榮譽

答案：A,C,D,E

解析：對理財師的介紹，主要包含了以下五個方面的內容：①工作經驗；②專業認證和金融產品銷售資格；③專業特長；④學歷背景；⑤曾獲得的榮譽。34.根據《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了（）指標來考核商業銀行貸款損失準備的充足性。

A.不良貸款率和撥備覆蓋率

B.撥備覆蓋率和貸款撥備率

C.不良貸款率和集中度

D.集中度和全部關聯度

答案：B

解析：根據《商業銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了撥備覆蓋率和貸款撥備率兩個指標來考核商業銀行貸款損失準備的充足性。其中貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。35.下列關于個人貸款還款方式的表述中，正確的是（）。

A.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，在每個時間段上約定還款的固定額度

B.等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，只能通過調整累進額來適應客戶還款能力的變化

C.對收入減少的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔

D.等額累進還款法中，對收入水平下降的客戶，可采取減少累進額、擴大累進間隔期等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力

答案：D

解析：AB兩項，等額累進還款法與等比累進還款法的相似之處在于，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累進額或間隔期來適應客戶還款能力的變化；C項，對收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔36.某企業為其在建項目再次申請貸款，此時應提交的先決條件文件有()。

A.提款申請書

B.已正式簽署的建設合同

C.借款憑證

D.工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支證明

E.貸款用途證明文件

答案：A,C,D,E

解析：除首次放款外，以后的每次放款無須重復提交許多證明文件和批準文件等，通常只需提交的文件有：①提款申請書；②借款憑證；③工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協議規定的文件。37.目前，我國商業銀行個人活期存款的計息起點是（）。

A.分

B.角

C.元

D.厘

答案：C

解析：活期存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。

考點

個人存款業務38.商業銀行內部控制的原則是()。

A．全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則

B．全面性原則、重要性原則、成本效益性原則、獨立性原則

C．全面性原則、審慎性原則、制衡性原則、獨立性原則

D．全面性原則、重要性原則、有效性原則、適應性原則

答案：A

解析：A商業銀行內部控制的原則包括：全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則。故選A。39.押品分類是押品管理的基礎和前提，銀行的存量押品包括()。

A.金融質押品

B.應收賬款

C.商用房地產

D.居住用房地產

E.其他押品

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行的存量押品可分為：(1)金融質押品。(2)應收賬款。(3)商用房地產和居住用房地產。(4)其他押品。40.金融市場可以分為資本市場和貨幣市場，其中貨幣市場具有(?)的特點。

A．風險小?

B．流動性強?

C．收益率高?

D．償還期短

E．風險大

答案：A,B,D

解析：ABD風險與收益率成正比，投資于貨幣市場的風險小，所以一般收益率較低。CE選項錯誤。故選ABD。41.銀行業金融機構的經營行為若不能嚴格地遵守規則，勢必會導致其承擔過高的風險，危及其穩健運行。

答案：對

解析：銀行業金融機構的經營行為若不能嚴格地遵守規則，勢必會導致其承擔過高的風險，危及其穩健運行。42.以公司的國籍為標準，可以將公司分為（）。

A.本國公司

B.外國公司

C.總公司

D.分公司

E.子公司

答案：A,B

解析：以公司的國籍為標準，可以將公司分為本國公司和外國公司。43.商業銀行拍賣抵債金額（）萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。

A.500

B.2000

C.1000

D.1500

答案：C

解析：抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處置。拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。

44.小明在購買保險時，保險公司經理人告訴他，在我國投保人購買保險需要履行詢問回答告知。從理論上講，投保人需告知的內容包括（）。

A.已知的與保險標的有關的實質性重要事實

B.保險人能夠從投保人提供的情況中發現的事實

C.應知的與保險標的有關的實質性重要事實

D.眾人皆知的法律常識

E.保險標的風險增加的事實

答案：A,C,E

解析：告知(也稱“披露”或“陳述”)是指合同訂立前、訂立時及在合同有效期內，要求當事人實事求是、盡自己所知、毫無保留地向對方所作的口頭或書面陳述。具體而言，是投保人對已知或應知的與風險和標的有關的實質性重要事實向保險人作口頭或書面的申報；保險人也應將對投保人利害相關的重要條款內容據實告知投保人。45.某市環保局、衛生局與水利局在聯合執法過程中，發現某化工廠排污口建在行洪通道上，遂聯合作出決定，對該廠罰款2萬元并責令其限期拆除。化工廠對處罰決定不服，準備起訴，以下關于涉訴的說法哪個是正確的（）

A.應以市環保局為被告，因為處罰決定涉及的是環保局的職責

B.應以環保局、衛生局和水利局為共同被告，因是共同行為

C.應以市環保局為被告，以衛生局和水利局為第三人

D.應以三機關共同的上級機關為被告

答案：B

解析：根據《行政訴訟法》的規定，兩個以上行政機關作出同一具體行政行為的，共同作出具體行政行為的行政機關是共同被告。本題中，市環保局、衛生局與水利局聯合執法，并聯合作出決定，屬于共同作出具體行政行為，應為共同被告。46.《巴塞爾資本協議Ⅱ》中的三大支柱是指()。

A.最低資本要求

B.監督檢查

C.內部控制

D.市場紀律

E.股權分置

答案：A,B,D

解析：考核《巴塞爾資本協議Ⅱ》中的三大支柱：最低資本要求、監督檢查、市場紀律。47.商業銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（）。

A.監管要求

B.風險偏好與利益相關人的期望

C.同業的風險偏好水平

D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

E.壓力測試結果

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利益相關人的期望；②該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監管要求；④壓力測試的結果。48.（）是指犯罪主體對自己危害行為及危害結果所持的心理態度。

A.犯罪主體

B.犯罪主觀方面

C.犯罪客體

D.犯罪客觀方面

答案：B

解析：犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及危害結果所持的心理態度。49.消極遺產是指（）。

A.非法遺產

B.歸屬權不明的遺產

C.債權

D.死者生前所欠的個人債務

答案：D

解析：積極遺產指死者生前個人享有的財物和可以繼承的其他合法權益，如債權和著作權中的財產權益等；消極遺產指死者生前所欠的個人債務。50.保險合同與一般合同相比較，保險合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中不屬于保險合同的特殊性的特點為()。

A.雙務合同

B.附合合同

C.最大誠信合同

D.實定合同

答案：D

解析：保險合同的特殊性包括：①保險合同是有償合同；②保險合同是保障合同；③保險合同是有條件的雙務合同；④保險合同是附合合同；⑤保險合同是射幸合同；⑥保險合同是最大誠信合同。51.銀行在辦理個人汽車貸款業務時，可采取的信用風險防控措施不包括（）。

A.到借款人經營場所了解其真實收入水平

B.調查客戶除汽車以外的其他合法資產

C.將貸前調查工作全權委托給保險公司和汽車經銷商進行

D.指定專人面談客戶了解信息

答案：C

解析：為了防控信用風險，銀行應做到以下幾點：①認真審查客戶信息資料的真實性，在此階段，如有必要，應當到借款人單位或經營場所，了解其收入水平及個人信譽；②詳細調查客戶的還款能力，了解客戶是否具有穩定的收入或合法資產來按期還款；③科學合理地確定客戶還款方式。C項不屬于可采取的信用風險防控措施。52.經常項目是最具綜合性的對外貿易指標。（）

答案：對

解析：國際收支包括經常項目和資本項目，其中經常項目是最具綜合性的對外貿易的指標。53.我國商業銀行信息披露中存在的問題有（）。

A.信息披露內容不全面

B.風險信息披露不充分

C.表外業務信息披露不充分

D.信息披露監控機制有待完善

E.信息披露不及時

答案：A,B,C,D

解析：當前，我國商業銀行信息披露主要存在以下問題：1.信息披露內容不全面；2.風險信息披露不充分；3.表外業務信息披露不充分；4.信息披露監控機制仍需進一步完善。54.從票據取得的主觀狀態看，分為（）。

A.善意取得

B.惡意取得

C.原始取得

D.繼受取得

E.公司合并而取得

答案：A,B

解析：票從票據取得的主觀狀態看，分為善意取得和惡意取得。55.以下關于現金流量表的分析正確的是（）。

A.現金流量表主要分為全部投資現金流量表和自有資金現金流量表兩種

B.全部投資現金流量表的編制以全部投資作為計算基礎

C.在編制全部投資現金流量表時，借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出

D.在編制自有資金現金流量表時，借款作為現金流入，借貸款利息和本金的償還作為現金流出

E.在編制全部投資現金流量表時，借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出

答案：A,B,D,E

解析：在編制全部投資現金流量表時，借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出，選項C錯誤。56.下列關于基本養老保險金的資金籌集的說法，不正確的是（）。

A.資金籌集來源主要包含企業繳費、個人薪酬扣除和其他補貼三方面

B.企業繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源

C.企業繳費比例部分全國統一為20％

D.員工個人繳費基數是經過核定的上年度本人月平均工資，費率為8％

E.員工個人繳費基數最高為全國職工上年度月平均工資的300％

答案：A,C,E

解析：A項，企業職工基本養老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼；C項，企業繳費比例部分每個省、市、自治區之間不盡相同，-般在20％左右；E項，員工個人繳費基數最高為統籌地職工上年度月平均工資的300％，最低為統籌地職工上年度月平均工資的60％。’57.GDP統計的居民主要包括哪些人?()

A、16歲以上的公民

B、暫住在外國的本國公民

C、長期居住在本國但未加入本國國籍的居民

D、居住在本國的公民

E、暫住在本國的外國公民

答案：B,C,D

解析：B,C,D

衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值(GDP)，在國內生產總值的定義中區分國內生產和國外生產，一般以“常住居民”為標準，只有常住居民在一年內生產產品和提供勞務所得到的收入，才汁算在本國的國內生產總值之內。常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民。@niutk58.某投資項目現金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收人10000元，第三年年末收入15000元，投資人要求的投資收益率為19％，該項目是否值得投資?（）

A.收支相抵，無所謂值不值得投資

B.收支相抵，不值得投資

C.收支不平衡，不值得投資

D.值得投資

答案：D

解析：內部回報率(IRR)，又稱內部報酬率或者內部收益率，是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于0的貼現率。對于一個投資項目，如果r＜IRR，表明該項目有利可圖；相反地，如果r＞IRR，表明該項目無利可圖。題干中，NPV=-20000+5000(1+IRR)+10000／(I+IRR)2+15000／(1+IRR)3=0，解得：IRR≈19．44％＞19％，所以值得投資。59.貸款抵押的風險包括（）。

A.資產評估不真實，導致抵押物不足值

B.未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C.因主合同無效，導致抵押關系無效

D.抵押物虛假或嚴重不實

E.未辦理有關登記手續

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款抵押存在的風險為：①抵押物虛假或嚴重不實；②未辦理有關登記手續；③將共有財產抵押而未經共有人同意；④以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同意；⑤資產評估不真實，導致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導致抵押關系無效；⑧抵押物價值貶損或難以變現。60.教育資金的來源包括客戶自身擁有的資產收入、政府或民間的資助，還包括（）。

A.商業助學貸款

B.國家助學金貸款

C.教育金信托

D.學校學生貸款

E.教育儲蓄

答案：A,B,D

解析：教育資金的來源除了客戶自身擁有的資產收入和政府或民間機構的資助外，還包括政府為家庭貧困的學生提供的專門的低息貸款。教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學校學生貸款，即高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款；二是國家助學貸款；三是一般性商業助學貸款。61.證券投資基金是一種（）的證券投資方式。

A.直接

B.間接

C.視具體的情況而定

D.以上均不正確

答案：B

解析：實物投資一般包括對有形資產，例如土地、機器、廠房等的投資，有時也稱為直接投資；金融投資包括對各種金融合約，例如股票、固定收益證券、金融信托和基金產品、金融衍生品等的投資，有時也稱為間接投資。62.（）要求估價人員要堅持中立的立場，評估出對各方當事人都公平合理的價格。

A.公平原則

B.最高最佳使用原則

C.估價時點原則

D.替代原則

答案：A

解析：合法原則要求以估價對象的合法權益為前提進行估價。最高最佳使用原則要求以估價對象的最高最佳使用為前提進行估價。

估價時點原則要求估價結果應是估價對象在估價時點的客觀合理價格或價值。

替代原則要求估價結果不得明顯偏離類似房地產在同等條件下的正常價格。

公平原則要求估價人員要堅持中立的立場，評估出對各方當事人都公平合理的價格。63.下列關于商業銀行風險偏好的表述，錯誤的是（）。

A.風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分

B.商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調一致

C.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望

D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線

答案：C

解析：風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。商業銀行選取風險偏好指標的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和原則性。其中，全面性是指偏好應反映主要利益相關人的期望，涵蓋經營管理中面臨的主要實質性風險，兼顧風險和收益。64.理財師在做財富傳承規劃時，應遵循（）的原則。

A.及早著手

B.充分溝通

C.專業分工

D.獨立思考

E.定期更新

答案：A,B,C,E

解析：理財師在做財富傳承規劃時，應遵循的原則有：①及早著手；②充分溝通；③專業分工；④及時提醒；⑤定期更新。65.主要從項目發起人和項目本身著手的項目分析屬于（）。

A.項目可行性分析

B.項目宏觀背景分析

C.項目微觀背景分析

D.項目企業分析

答案：C

解析：分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手。首先應分析項目發起人單位，然后分析項目提出的理由，并對項目的投資環境進行分析。66.不可以作為個人經營貸款還款能力證明的是（）。[2014年6月真題]

A.借款人或其自有經營實體近期連續一段時間所得稅稅票

B.借款人教育對象的存款證明

C.借款人的收人證明

D.借款人的資產狀況證明

答案：B

解析：個人經營貸款還款能力證明包括：①個人收入證明，如個人納稅證明、工資薪金證明、個人在經營實體的分紅證明、租金收入、在銀行近6個月內的存款、國債、基金等平均金融資產證明等；②能反映借款人或其經營實體近期經營狀況的銀行結算賬戶明細或完稅憑證等證明資料；③抵押房產權屬證明原件及復印件。67.某人除自住住房外打算在城區再購買一套住房，此時他只可以申請（）。

A.個人住房裝修貸款

B.自營性個人住房貸款

C.公積金個人住房貸款

D.個人住房組合貸款

答案：B

解析：A項，個人住房裝修貸款是指銀行向自然人發放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款；C項，公積金個人住房貸款帶有政策保障性，是國家為保障城鎮居民基本的居住條件而發放的貸款，個人只有在按時足額繳存住房公積金，且購買的住房為自住住房時才可申請；D項，個人住房組合貸款是自營性個人住房貸款和公積金個人住房貸款的組合。68.銀行業從業人員應當遵守有關“監管規避”的規定，包括不向客戶建議暗示如何規避法律法規的監管、不幫助親友規避監管，以及對規避監管的業務進行必要的報告等多個方面。()

答案：對

解析：銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識.不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。做到不幫助親友規避監管，以及對規避監管的業務進行必要的報告等多個方面。69.商業銀行中間業務形成商業銀行非利息收入。（）

答案：對

解析：中間業務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務。70.信貸經營中，（）反映一個地區經濟結構轉型和優化的程度。

A.區域自然條件

B.趨于市場化程度與法制框架

C.區域產業結構

D.區域經濟發展水平

答案：D

解析：對信貸經營來說，經濟發展水平能夠反映一個地區經濟結構轉型和優化的程度，一般來說該指標越高，說明地區服務業對經濟貢獻程度越大，經濟增長質量越好。71.押品價值評估是押品管理的重要環節，包括貸款發放前對押品價值的初次評估和貸款發放后對押品價值的重新評估兩種情形。（）

答案：錯

解析：押品價值評估包括貸款發放前對押品價值的初次評估、貸款發放后對押品價值的重新評估和不良貸款項下的押品評估三種情形。72.自2008年1月1日起，下崗失業小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在基準利率的基礎上上浮（）個百分點。

A.2

B.1

C.4

D.3

答案：D

解析：下崗失業小額擔保貸款是指銀行在政府指定的貸款擔保機構提供擔保的前提下，向中華人民共和國境內(不含港、澳、臺地區)的下崗失業人員發放的人民幣貸款。自2008年1月1日起，小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發放的小額擔保貸款，其貸款利率可在中國人民銀行公布的貸款基準利率的基礎上上浮3個百分點。73.以下說法錯誤的是（）。

A.展期后的利息，超過6個月的，自展期日起，按當日掛牌的1年期貸款利率計息

B.個人信用貸款期限一般為1年(含1年)，最長不超過2年

C.貸款期限在1年(含1年)以內的采取按月付息，按月、按季或一次還本的還款方式

D.貸款期限超過1年的，采取按月還本付息的還款方式

答案：B

解析：個人信用貸款期限一般為1年(含1年)，最長不超過3年，B項說法錯誤。74.質權合同的條款不包括（）。

A.被擔保債權的種類和數額

B.質押的發生期限

C.債務人履行債務的期限

D.質押財產交付的時間

答案：B

解析：質權合同的條款包括：①被擔保債權的種類和數額；②債務人履行債務的期限；③質押財產的名稱、數量、質量、狀況；④擔保的范圍；⑤質押財產交付的時間。

75.關于保險兼業代理人，下列說法錯誤的是（）。

A.保險兼業代理人可以同時從事自身業務和保險代理業務

B.保險兼業代理人必須在保險的授權范圍內從事保險代理業務

C.保險兼業代理人的代理行為所產生的法律責任由其自行承擔

D.保險代理人從事保險代理活動時，有權收取保險代理手續費

答案：C

解析：選項C，保險兼業代理人在保險人授權范圍內代理保險業務的行為所產生的法律責任，由保險人承擔。76.下列不屬于個人貸款定價一般原則的是（）。

A.成本收益原則

B.風險定價原則

C.參照法定價格原則

D.組合定價原則

答案：C

解析：個人貸款定價的一般原則包括成本收益原則、風險定價原則、參照市場價格原則、組合定價原則和與宏觀經濟政策一致原則。77.在下列經營行為中，（）可能會產生投資活動的現金流入。[2010年5月真題]

A.出售閑置的辦公樓

B.關閉并清算了一家子公司

C.發行股票

D.出售下個月將到期的國債

E.出口退稅

答案：A,D

解析：一般來說，出售證券(不包括現金等價物)、出售固定資產、收回對外投資本金能夠帶來現金流入；而購買有價證券、購置固定資產會帶來現金的流出。78.出現下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：

A.押品市場價格發生較大波動

B.發生合同約定的違約事件

C.押品擔保的債權形成不良

D.押品所有權人要求重新估值

E.其他需要重估的情形

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行應按規定頻率對押品進行價值重估。出現下列情形之一的，即使未到重估時點，也應重新估值：（1）押品市場價格發生較大波動（2）發生合同約定的違約事件（3）押品擔保的債權形成不良；（4）其他需要重估的情形79.按照不同的發行標的，國債可以分為實物國債和貨幣國債。（）

答案：錯

解析：按照不同的發行本位，國債可以分為實物國債和貨幣國債。80.時間價值既是資源稀缺性的體現也是人類心理認知的反應，表現在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有（）的價值。

A.不能確定

B.同等

C.更高

D.更低

答案：C

解析：貨幣的時間價值既是資源稀缺性的體現也是人類心理認知的反應，表現在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值。81.國家助學貸款的發放方式是（）。

A.借款人多次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放

B.借款人多次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、一次發放

C.借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放

D.借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、一次發放

答案：C

解析：國家助學貸款采取“借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放”的方式，實行“財政貼息、風險補償、信用發放、專款專用和按期償還”的原則。82.進行信貸客戶內部評級的評價主體是__________，評價目標是__________，評價結果是__________。（）『2013年6月真題]

A.商業銀行；償債意愿；違約概率

B.專業評級機構；償債意愿；違約概率

C.商業銀行；客戶違約風險；信用等級

D.專業評級機構；客戶違約風險；信用等級

答案：C

解析：客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。83.有關基金宣傳的禁止性規定有（）。

A.登載單位或者個人的推薦性文字

B.承諾利用基金資產進行利益輸送

C.違規承諾收益或者承擔損失

D.挪用基金銷售結算資金

E.預測基金的證券投資業績

答案：A,C,E

解析：根據《證券投資基金銷售管理辦法》，選項A、C、E屬于第35條規定的有關基金宣傳的禁止性規定，選項B、D屬于第82條規定的有關基金銷售的禁止性規定。84.（）是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。

A.賬面資本

B.經濟資本

C.社會資本

D.監管資本

E.會計資本

答案：B,D

解析：賬面資本反映的是所有者權益，而監管資本、經濟資本則是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。85.為了有效規避抵押物價值變化而帶來的信用風險，應采取的措施有（）。

A.要求借款人恢復抵押物價值

B.更換為其他足值抵押物

C.按合同約定或依法提前收回貸款

D.要求借款人保證抵押物價值不變

E.重新評估抵押物價值,擇機及時處置抵押物

答案：A,B,C,E

解析：選項A、B、C、E即為有效規避抵押物變化而帶來的信用風險的措施。86.對于個人貸款分類，下列說法正確的有（）。

A、個人單筆貸款主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件(收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等)下的個人貸款

B、個人授信額度通常可達抵押房產評估價值的70％

C、個人不可循環授信額度為余額控制

D、在銀行實際操作中，個人貸款產品可以分為個人單筆貸款和個人授信額度

E、個人單筆貸款的特點是被指定發放的貸款本金，在經過借貸和還款后，還可以被重復借貸

答案：A,B,D87.2004年，巴塞爾委員會發布了()，要求銀行評估標準利率沖擊對銀行經濟價值的影響。

A.《商業銀行壓力測試指引》

B.《利率風險管理與監管原則》

C.《商業銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業銀行市場風險管理指引》

答案：B

解析：2004年，巴塞爾委員會發布了《利率風險管理與監管原則》，要求銀行評估標準利率沖擊對銀行經濟價值的影響，目的是使監管當局能夠根據標準利率沖擊的評價結果。評價銀行的內部計量系統是否能充分反映其實際利率風險水平及資本充足程度，并對不同機構所承擔的利率風險進行比較。88.在面談過程中，調查人員應了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。

A.抵押品價值

B.抵押品的用途

C.抵押品種類

D.抵押品權屬

答案：B

解析：抵押品的可接受性，主要包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等。故本題選B。89.下列關于信托類產品收益情況的說法中，正確的有（）。

A.信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有

B.信托機構處理受托財產而發生的虧損全部由委托者承擔

C.信托機構處理受托財產而發生的虧損全部由受托者承擔

D.信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響

E.委托人的投資決策對資產收益有決定性影響

答案：A,B,D

解析：信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發生的虧損全部由委托者承擔。故選項C錯誤。信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響。故選項E錯誤。90.下列各項中，屬于商業銀行存款的是（）。

A.透支

B.應解匯款

C.票據融資

D.從非金融機構買入返售資產

答案：B

解析：商業銀行存貸比的各項存款包括企業存款、私營及個體存款、事業單位存款、機關團體部隊存款、居民儲蓄存款、保險公司存放、2009年1月1目前簽署的郵政儲蓄協議存款、住房公積金機構存款、保證金存款、應解匯款及臨時存款等。

91.貸款風險分類應遵循不可拆分原則，即一筆貸款只能處于一種貸款形態，而不能同時處于多種貸款形態。（）

答案：對

解析：貸款風險分類應遵循不可拆分原則，即一筆貸款只能處于一種貸款形態，而不能同時處于多種貸款形態。貸款形態分正常、關注、次級、可疑和損失五類。92.時先生，現年32歲，某公司業務經理，年薪5萬元。妻子馮女士，某公司文秘，年薪4萬元。女兒兩歲。二人結婚三年但是積蓄不多，年結余大致在2萬元左右，女兒馬上要上幼兒園，預計支出會進一步增加。二人結婚時購置新房一套。除社保外，二人沒有其他商業保險。

時先生想投保一份壽險，從時先生的家庭財務狀況分析，他應該購買()。

A.定期壽險

B.萬能壽險

C.變額壽險

D.終身壽險

答案：B

解析：萬能壽險是一種產品運作機制完全透明、可靈活交納保費、可隨時調整保險保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險產品。93.財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值（）時的折現率。

A.大于零

B.等于零

C.小于零

D.不確定

答案：B

解析：財務內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于零時的折現率。故本題選B。

94.下列關于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的

C.自然人犯本罪數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金

D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關規定進行處罰

答案：C

解析：C項，根據《刑法》第一百七十六條規定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。95.中國人民銀行公布的當日外匯牌價是（）。

A.現鈔賣出價

B.現鈔買入價

C.現匯買入價

D.中間價

答案：D

解析：中間價（基準價）是指中國人民銀行授權外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價。A項，現鈔賣出價（鈔賣價）是指銀行賣出外幣現鈔的價格；B項，現鈔買入價（鈔買價）是指銀行買入外幣現鈔的價格；C項，現匯買入價（匯買價）是指銀行買入外匯的價格。96.銀監會要求，銀行應當委托具有（）、專業勝任能力和聲譽良好的外審機構從事審計業務。

A.公平性

B.獨立性

C.審慎性

D.制衡性

答案：B

解析：銀監會要求，銀行應當委托具有獨立性、專業勝任能力和聲譽良好的外審機構從事審計業務。97.行為金融學針對傳統有效市場理論，提出的質疑包括()。

A.非理性行為

B.投資者非理性行為并非隨機發生

C.由于投資者交易的隨機性，能抵消彼此對價格的影響

D.投資者可以理性地評估證券價格

E.套利會受到一些條件的限制，使之不能發揮預期的作用

答案：A,B,E

解析：傳統有效市場理論建立在三個不斷弱化的假設條件上：①投資者是理性的，也就是說可以理性地評估證券價格；②即使投資者是不理性的，但由于他們交易的隨機性，能抵消彼此對價格的影響；③若部分投資者有相同的不理性行為，市場可以利用“套利”使價格恢復理性。行為金融學針對以上三個假設分別質疑：①非理性行為；②投資者非理性行為并非隨機發生；③套利會受到一些條件的限制，使之不能發揮預期的作用。98.貪污罪的犯罪主體是()。

A、自然人

B、銀行

C、政府官員

D、國家工作人員

答案：D

解析：D

貪污罪的犯罪主體是國家工作人員。99.()要求先存款后消費，不具備透支功能。

A．信用卡

B．貸記卡

C．準貸記卡

D．借記卡

答案：D

解析：D借記卡是指銀行發行的一種要求先存款后消費的銀行卡，不具備透支功能。貸記卡和準貸記卡都屬于信用卡，信用卡具有透支功能，ABC選項錯誤。故選D。100.中國的金融資產管理公司帶有典型的商業性金融機構特征，是專門為接受和處理國有金融機構不良資產而建立的。（）

答案：錯

解析：中國的金融資產管理公司帶有典型的政策性金融機構特征，是專門為接受和處理國有金融機構不良資產而建立的。101.下列選項中，()是風險文化中最重要、最高層次的因素。

A.風險管理方法

B.風險管理理念

C.風險管理制度

D.風險管理系統

答案：B

解析：風險管理理念是風險文化中最重要、最高層次的因素。102.：甲給乙開了一張2萬元的現金支票，乙將支票背書轉讓給丙，后甲發現被乙欺詐，但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙2萬元，這說明了票據的()。

A、設權性

B、要式性

C、無因性

D、文義性

答案：C

解析：C

票據的無因性，有利于保障持票人的權利和票據的順利流通。103.關于項目現金流量分析，下列說法正確的有（）。[2015年10月真題]

A.全部投資現金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現金流出

B.全部投資現金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

C.凈現金流量分析可以判斷項目能否按時還款

D.自有資金現金流量表中，借款利息作為現金流入，借款本金的償還作為現金流出

E.內部收益率可以作為惟一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,C

解析：D項，自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標；E項，由于同一項目不同的現金流量分布可以得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。104.某零息債券，到期期限0．6846年，面值100，發行價95．02元，其到期收益率為()。

A.5．24％

B.7．75％

C.4．46％

D.8．92％

答案：B

解析：105.目前常用的風險價值模型技術有（）。

A.蒙特卡洛模擬法

B.最小二乘法

C.方差—協方差法

D.歷史模擬法

E.敏感性分析法

答案：A,C,D

解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。目前常用的風險價值模型技術主要有三種：方差—協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。106.個人住房裝修貸款是銀行向個人發放的，用于裝修（）的人民幣擔保貸款。

A.出租房屋

B.商鋪

C.自用住房

D.待售房屋

答案：C

解析：個人住房裝修貸款是指銀行向個人發放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。107.教育規劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產狀況、收入能力、風險承受能力以及（）都已明確的前提下進行的。

A.子女教育目標

B.通貨膨脹率

C.子女教育費用

D.學費增長率

答案：A

解析：作為一名專業的理財師，制定一個完善的教育投資規劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務情況與子女的狀況，并協助客戶逐步確定子女教育的目標。同時理財師也應利用自己平時積累的社會生活經驗和掌握的信息資訊，為客戶提供子女教育目標的建議，并將這種需求轉化為家庭的財務目標，幫助客戶制定教育規劃方案。108.通過財務報表和數據的分析與預測，尤其是根據提供的連續()以及最近一期的資產負債表和利潤表，可考察借款人過去和現在的收入水平、資產狀況及其構成、所有者權益狀況及其構成、償債能力、盈利能力、財務趨勢與盈利趨勢等。

A.半年

B.兩年

C.一年

D.三年

答案：D109.個人經營類貸款的用途不包括（）。

A.借款人定向購買商用房、機械設備

B.借款人定向租賃商用房、機械設備

C.借款人在日常經營過程中用于個人的消費

D.滿足個人控制的企業生產經營流動資金需求

E.借款人通過個人控制的企業獲得資金用于家庭購房

答案：A,B,D

解析：個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。110.審批人員不受干擾，按照（）的原則自主審批貸款，是信貸風險管理的重要保證。

A.注重收益

B.注重風險

C.收益與風險平衡

D.收益大于風險

答案：C

解析：審批人員不受干擾，按照收益與風險平衡的原則自主審批貸款。是信貸風險管理的重要保證。111.按照商業銀行操作風險監管資本計量標準法的規定，私人銀行業務應屬于（）業務。

A.資產管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務

答案：B

解析：零售銀行業務包括零售業務、私人銀行業務以及銀行卡業務。其中，私人銀行業務包括高端貸款、高端客戶存款收費、高端客戶理財、投資咨詢、其他私人銀行服務。112.下列關于個人商用房貸款流程的說法，正確的有（）。

A.貸款受理人應要求商用房貸款申請人以書面形式提出貸款申請，填寫借款申請表，并按銀行要求提交相關申請材料

B.貸款審查人需要提出是否同意貸款的明確意見

C.貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查

D.貸款審查人應對貸前調查人提出的調查意見和貸款建議是否合理、合規等提出書面審查意見

E.貸款審批人應根據審查情況簽署審批意見

答案：A,C,D,E

解析：B項，應由貸前調查人提出是否同意貸款的明確意見。113.民法的調整對象是人身關系和財務關系。()

答案：錯

解析：民法的調整對象一是平等主體之間的人身關系，二是平等主體之間的財產關系。114.商業銀行對借款人收入來源審查側重點不適當的有（）。

A.張三經營一家私人石材廠，銀行經辦人員側重考察生產、經營凈現金流是否可靠、穩定、足額

B.李四是一家外企職工，銀行經辦人員側重考察李四的職務，所在公司收入的穩定性等

C.王五是一家效益不好企業的員工，其名下有諸多房產用于出租，銀行經辦人員主要考察王五的工資收入

D.方明是一家股份有限公司中層領導，且有權在股東大會召開一日前提出臨時提案并書面提交董事會，銀行經辦人員只考慮其工資收入

E.小楊是機械廠技工，同時大量投資于基金，銀行經辦人員綜合考察其工資收入和基金凈值總額

答案：C,D

解析：C項，王五主要靠租金還款，銀行應側重分析其收入來源的合法性、穩定性和可靠性；D項，方明在股份有限公司為領導且為公司的股東，銀行除考慮其工資收入外，還應考慮其職務、身份、所在公司收入的穩定性等。115.設備選擇評估的主要內容有()。

A.設備生產能力

B.設備經濟性

C.設備配套性

D.設備使用壽命

E.設備可靠性

答案：A,B,C,D,E

解析：設備選擇評估的主要內容一般有以下幾個方面：設備的生產能力和工藝要求、是否具有較高的經濟性、設備的配套性、設備的使用壽命和可維護性、設備的可靠性。116.信托業務是指信托投資公司以資金融通為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。（）

答案：錯

解析：信托投資公司是依法設立的、主要經營信托業務的金融機構。信托業務是指信托投資公司以營業和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。金融租賃公司以資金融通為目的。117.在對內部資源進行分析時，主要涉及的內容有（）。

A、人力資源

B、資訊資源

C、銀行領導人的能力

D、市場營銷部門的能力

E、銀行的財務實力

答案：A,B,D118.下列關于固定資產重置的表述正確的有（）。

A.固定資產重置的原因主要是設備自然老化和技術更新

B.與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解固定資產重置的需求和計劃

C.可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求

D.“固定資產使用率”粗略地反映了固定資產的折舊程度

E.為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產

答案：A,B,C,D,E

解析：借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產重置的技術變化率。如果一個公司在運營中需要大量的固定資產，并且固定資產已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產，可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求。119.銀行發現個人經營貸款的抵押物價值出現較大波動，并可能危及銀行貸款安全時，可采取的措施有（）。[2015年10月真題]

A.提前收回全部貸款本息

B.提前收回部分貸款本息

C.將借款人納入銀行不良信用客戶名單庫

D.追加銀行認可的質押物

E.追加銀行認可的其他抵押物

答案：A,B,E

解析：抵押物的價值會因市場的波動而表現出不同的價格，當抵押物價值下降到可能危及銀行貸款安全時，銀行應要求借款人提前歸還部分或全部貸款，或再追加提供其他貸款銀行認可的抵押物，以保證全部抵押物現值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余貸款本金。120.機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括（）。

A.機動車輛損失險

B.機動車交通事故責任強制保險

C.機動車商業第三者責任保險

D.全車盜搶險

E.車上貨物掉落責任險

答案：A,B,C

解析：機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括機動車輛損失險、機動車交通事故責任強制保險和機動車商業第三者責任保險。DE兩項屬于機動車輛附加險。121.下列不屬于中間業務的是（）。

A.即期外匯交易

B.國內貿易融資

C.遠期外匯交易

D.利率互換

答案：B

解析：交易業務屬于中間業務，交易業務包括：①外匯交易業務，又包括即期外匯交易、遠期外匯交易；②金融衍生品交易業務，又包括遠期、期貨、互換、期權。B項是公司貸款業務，屬于資產業務。122.在等額累進法中，對收入增加的客戶，可采取（）的方法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔。

A.增大累進額、縮短間隔期

B.減少累進額、縮短間隔期

C.減少累計額、延長問隔期

D.增大累進額、延長間隔期

答案：A

解析：在等額累進法中，當借款人還款能力發生變化時，可通過調整累計額或間隔期來適應客戶還款能力的變化。對收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期的方法，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔。‘123.對于個人汽車貸款，以下調查內容不屬于對采取抵押擔保方式進行的是（）。

A.抵押物的合法性

B.抵押人對抵押物占有的合法性

C.抵押物價值與存續狀況

D.抵押權利條件

答案：D

解析：采取抵押擔保方式的，應調查：抵押物的合法性；抵押人對抵押物占有的合法性：抵押物價值與存續狀況。124.可變薪酬是商業銀行薪酬結構之一，具體包括（）。

A.津補貼

B.績效薪酬

C.福利性收入

D.中長期各種激勵

E.基本薪酬

答案：B,D

解析：薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構成，其中，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。125.下列不屬于集團法人客戶信用風險特征的是（）。

A.內部關聯交易頻繁

B.連環擔保十分普遍

C.系統性風險較低

D.風險識別和貸后管理難度大

答案：C

解析：集團法人客戶的系統性風險較高，容易造成嚴重的信用風險損失。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貸款中，單筆貸款的審查不包括（）。

A.審查借款申請人提交材料的合規性

B.審查貸前調查內容的完整性

C.審查開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況

D.審查貸前調查人提交的《個人住房貸款調查審批表》和面談記錄

答案：C

解析：貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。貸款審查人認為需要補充材料和完善調查內容的，可要求貸前調查人進一步落實。2.下列不屬于違法行為的是（）。

A.某銀行信貸員吸收客戶存款50萬元故意不計入該銀行存款賬簿

B.某銀行客戶經理以優惠貸款利率向其投資的某企業的高管發放住房按揭貸款

C.銀行工作人員購買假幣

D.銀行受客戶委托為其資產進行理財

答案：D

解析：A項所述行為屬于吸收客戶資金不入賬罪；B項所述行為屬于違法發放貸款罪；C項所述行為屬于金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪。3.盈利性與流動性、安全性之間通常呈反方向變動關系。

答案：對

解析：盈利性與流動性、安全性之間通常呈反方向變動關系，盈利性較高的資產，風險也相對較高，流動性和安全性較差。4.商業銀行利率定價的基本目標是（）。

A.發展收益高、風險低的業務，降低高風險、低收益業務占比

B.健全公司治理結構，確立股東回報最大化為銀行經營管理

C.在收益與成本匹配、收益與風險匹配的原則下爭取最大的盈利

D.在給定的資本約束下，實現資本回報率最大化

答案：C

解析：商業銀行利率定價的基本目標是，在收益與成本匹配、收益與風險匹配的原則下爭取最大的盈利。5.在貸款發放中，對借款合同審查應著重于（）的審查。

A.合同形式

B.合同必備條款

C.合同附加條款

D.合同生效條件

答案：B

解析：貸款發放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。6.我國個人信用數據庫的個人信息更新頻率為()。

A.不定期更新

B.每月更新

C.實時更新

D.每日更新

答案：B

解析：在我國，考慮到商業銀行結算周期多以月為單位，相應地，個人信用數據庫是每月更新一次信息，因此，最新的信用信息一般要間隔一個月以后才會在個人信用報告中展示出來。7.衡量商業銀行所有者投入資本所形成權益的活力水平的指標是（）。

A.資產利潤率

B.資本利潤率

C.成本收入比率

D.風險資產利潤率

答案：B

解析：資本利潤率是指商業銀行在一個會計年度內獲得的稅后利潤與資本平均余額的比率，衡量商業銀行所有者投入資本所形成權益的活力水平。8.與即期匯率相比，遠期匯率的特點有（）。

A.是一種能在一定幅度內波動的匯率

B.是一種事先達成協議的匯率

C.不由官方制定，而由外匯市場供求關系決定

D.是在未來一定時期交割時使用的匯率

E.買賣雙方在當天或兩天以內交割

答案：B,D

解析：遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達成協議的匯率。到了交割日期，由協議雙方按預定的匯率、金額進行錢匯兩清。AC兩項屬于浮動匯率的特點；E項屬于即期匯率的特點。9.某市建立一項永久性獎學金，每年向該市的文理科狀元各頒發3萬元，年利率為5％，則該項獎學金的本金是（）元。

A.3500000

B.2800000

C.1600000

D.1200000

答案：D

解析：永續年金現值P=A／r=30000×2÷5％=1200000(元)。?10.商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和()。

A.流動性風險指標

B.信用風險指標

C.風險抵補類指標

D.操作風險指標

答案：C

解析：商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。11.決定一個項目規模大小的因素主要有()。

A.生產技術狀況

B.國民經濟發展規劃

C.資金與基本投入物

D.項目所處行業的技術經濟特點

E.土地使用權的取得

答案：A,B,C,D,E

解析：制約一個項目規模大小的因素主要有以下幾個：①國民經濟發展規劃、戰略布局和有關政策；②項目所處行業的技術經濟特點；③生產技術和設備、設施狀況；④資金和基本投入物；⑤其他生產建設條件(土地使用權的取得、交通運輸、環境保護、人員編制、設備供應等)。12.融資流動性應當從（）兩個角度進行深入分析。

A.企業負債

B.公司／機構資產

C.零售資產

D.公司／機構負債

E.零售負債

答案：D,E

解析：由于零售客戶和公司／機構客戶對商業銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此融資流動性還應當從零售負債和公司／機構負債兩個角度進行深入分析。13.銀行信貸產品開發的目標不包括（）。

A.提高現有市場的份額

B.吸引現有市場之外的新客戶

C.以更低的成本提供同樣或類似的產品

D.提高產品售價和市場定位

答案：D

解析：銀行信貸產品開發的目標主要表現在以下三個方面：①提高現有市場的份額；②吸引現有市場之外的新客戶；③以更低的成本提供同樣或類似的產品。故本題選D。14.下列有關商業銀行貸款的表述不正確的是（）。

A.商業銀行不能利用拆人資金發放固定資產貸款或用于投資

B.商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業銀行有