書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國工商銀行電子銀行中心2022年招聘人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。

A.中期貸款利率

B.短期貸款利率

C.展期貸款利率

D.久期貸款利率

E.長期貸款利率

答案：A,B,E

解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為短期貸款利率、中期貸款利率、長期貸款利率。2.下列關于銀行債券投資業務的表述，正確的有（）。

A.國債是銀行最安全的中長期投資品種

B.國債是銀行最主要的中長期投資品種

C.國債是銀行最具流動性的中長期投資品種

D.我國的公司債券包括企業債券和金融債券

E.銀行可以將金融債券作為投資和融資的工具

答案：A,B,C,E

解析：D項，在我國，企業債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展和改革委員會監督管理的債券，在實踐中，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業或國有控股企業；公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為按照《中華人民共和國公司法》設立的公司法人，在實踐中，其發行主體為上市公司；我國金融債券是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發行的、按約定還本付息的有價證券。3.不良個人住房貸款的處置方式不包括（）。

A、通過拍賣行競拍

B、申請強制執行

C、向法院提起訴訟

D、與借款人協商變賣

答案：A4.借款人無法按照計劃償還個人汽車貸款時，須提前（）天提出展期申請。

A.45

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：借款人應按合同約定的計劃按時還款，如果確實無法按照計劃償還貸款，可以申請展期。借款人須在貸款全部到期前30天提出展期申請。5.品牌是銀行的核心競爭力。（）

答案：對

解析：暫無解析6.下列選項中，不屬于押品價值評估的主要方法的是（）。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.對比法

答案：D

解析：押品價值評估的主要方法有市場法、成本法和收益法等。評估人員可根據押品的類型、特點、在評估過程中所處的狀態、評估目的、評估時的市場條件及數據資料的搜集情況等因素選擇與押品相適應的評估方法。7.（）是指由商業銀行經營、管理及其行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。

A.法律風險

B.戰略風險

C.聲譽風險

D.市場風險

答案：C

解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。8.王先生想購買人壽保險，由于他事業剛起步，收入暫時有限，針對這種情況，王先生應選擇()。

A.定期壽險

B.人壽保險

C.人身保險

D.意外傷害保險

答案：A

解析：定期壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為固定年限的人壽保險。由于定期壽險提供的僅是固定期限內單純的風險保障，因此在保險金額相同的情況下，相比其他壽險產品，定期壽險的保費相對較低。特別適合繳費能力不高，而又有較高保險保障需求的人士購買。如一些初入社會的職場新人就會選擇購買定期壽險作為自己人生的第一份商業保險。9.商業銀行制定資本規劃需要考慮的因素有（）。

A.風險評估結果

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.壓力測試結果

E.資本監管要求

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。10.如果個人保證貸款出現逾期，銀行可直接向保證人扣收貸款，無須通過法律程序。（）

答案：對

解析：個人保證貸款是指銀行以銀行認可的，具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人而向自然人發放的貸款。如果貸款出現逾期，銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款，出現糾紛可通過法律程序予以解決。11.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更()，涉及的范圍更()。

A.簡單；小

B.復雜；廣

C.簡單；廣

D.復雜；小

答案：B

解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。12.下列屬于商業銀行債券投資對象的有()。

A．國債

B．企業債券

C．公司債券

D．金融債券

E．中央銀行票據

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE商業銀行債券投資的對象，與債券市場的發展密切相關。我國商業銀行債券投資對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券、公司債券等。故選ABCDE。13.下列關于商業銀行理財產品(計劃)監管要求的表述，錯誤的是（）。

A.商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售

B.商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益

C.商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由銀行承擔

D.商業銀行不得將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第25條的規定，商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等。商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶承擔。故選項C錯誤。14.分離定理是指投資者對風險和收益的偏好狀況與該投資者風險資產組合的最優構成是無關的。()

答案：對

解析：分離定理是指投資者對風險和收益的偏好狀況與該投資者風險資產組合的最優構成是無關的。15.在很多時候，由于國內保險產品線的局限，一些風險尚不能完全覆蓋，理財師應對客戶進行（）。

A.向客戶隱瞞以免引起分歧

B.如實披露

C.如果客戶問起就說明，不問就不必說明

D.視該保險產品而定

答案：B

解析：在很多時候，由于國內保險產品線的局限，一些風險尚不能完全覆蓋，理財師應對客戶進行如實披露。16.個人住房貸款的貸款行發現保證人出現下列（）情況，應限期要求借款人更換貸款銀行認可的新擔保。

A.作為保證人的法人，其經濟組織發生足以影響借款合同項下保證人承擔連帶保證責任的

B.作為保證人的自然人發生死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力的

C.保證人失去擔保能力

D.保證人拒絕貸款銀行對其資金和財產狀況進行監督

E.保證人向第三方提供超出自身負擔能力的擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款發放后，貸款行要進行貸后檢查，檢查過程中如發現保證人出現題目所述五種情況的．應限期要求借款人更換貸款銀行認可的新的擔保,對于借款人拒絕或無法更換貸款銀行認可的擔保的，應提前收回已發放的貸款的本息或解除合同。17.下列各項不屬于常用固定資產折舊方法的是（）。

A.平均年限法

B.固定年數法

C.綜合折舊法

D.快速折舊法

答案：B

解析：在項目評估中，固定資產折舊可用綜合折舊法計算，也可以用分類折舊法計算。由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法。18.押品價值評估是押品管理的重要環節，下列選項中，屬于押品價值評估方式的有（）。

A.內部評估方式

B.外部評估方式

C.間接評估方式

D.直接評估方式

E.市場評估方式

答案：A,B,D

解析：押品價值評估主要有以下三種方式：①內部評估方式，指由銀行的內部評估人員對擬接受押品進行價值評估；②外部評估方式，指由銀行認可的合作評估機構的外部評估師對銀行擬接受的押品進行價值評估；③直接評估方式，指參考公開市場價格、歷史平均價格或最近成交價格，按照審慎原則直接確定擬接受押品的評估價值。

19.下列關于稅收制度的說法，正確的是()。

A.是國家以法律或法令形式確定的各種課稅辦法的總和

B.反映國家與納稅人之間的經濟關系

C.是國家貨幣制度的主要內容

D.是國家以法律形式規定的各種稅收法令和征收管理辦法的總稱

E.包括稅種的設計、各個稅種的具體內容

答案：A,B,D,E

解析：C項，稅收制度是國家財政制度的主要內容，與貨幣制度關系不大。20.風險偏好是愿意承擔的風險類型和總量。

答案：對

解析：風險偏好是商業銀行在追求現實戰略的過程中，愿意承擔的風險類型和總量，它是統一全行經營管理和風險管理的認知標準，是風險管理的基本前提。21.轉嫁制指在單位犯罪中只處罰單位中的個人或者只處罰單位本身。()

答案：對

解析：單罰制又稱為代罰制或者轉嫁制，此題考查單罰制概念。22.中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的（）個工作日內將異議申請轉交征信服務中心，征信服務中心應當在接到異議申請的（）個工作日內進行內部核查。

A.2；2

B.2；5

C.5；5

D.5；10

答案：A

解析：中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的2個工作E1內將異議申請轉交征信服務中心，征信服務中心應當在接到異議申請的2個工作日內進行內部核查。23.商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險是指()。

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.操作風險

答案：A

解析：流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。24.信托公司申請投資設立、參股、收購境外機構時，權益性投資余額原則上不超過其凈資產的（）。

A.30％

B.45％

C.50％

D.60％

答案：C

解析：信托公司申請投資設立、參股、收購境外機構時，權益性投資余額原則上不超過其凈資產的50％。25.在保險公司為個人汽車貸款提供履約保證保險的過程中，銀行可能面臨的風險包括（）。

A.保險公司依法解除保險合同

B.免責條款使貸款銀行難以追究保險公司的保險責任

C.保證保險的責任僅限于貸款本金和利息

D.保證擔保的責任僅限于貸款本金和利息

E.銀保合作協議的法律效力不確定

答案：A,B,C,E

解析：D項，保證擔保的責任范圍包括貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。

26.處于成長階段的行業特點包括（）。

A.產品已經形成一定的市場需求

B.相應的產品設計和技術問題正在進一步解決

C.由于行業正在發展，因此還不能運用經濟規模學原理來大規模生產

D.由于競爭和生產效率的增加，產品價格出現下降

E.已經投入了大量的投資來提高產能

答案：A,D,E

解析：處于成長階段的企業，相應的產品設計和技術問題已經得到有效的解決，B項錯誤。已經可以用經濟規模學原理來大規模生產，C項錯誤。27.法院持法定手續去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業從業人員職業操守中關于（）的規定。

A.監管規避

B.協助執行

C.內部交易

D.風險提示

答案：B

解析：協助執行要求銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務，在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿、轉移資產。28.進行退休生活合理規劃的內容主要有（）。

A.工作生涯設計

B.理想退休后生活設計

C.退休養老成本計算

D.退休后的收入來源估計

E.儲蓄、投資計劃

答案：B,C,D,E

解析：退休規劃的關鍵內容和注意事項之一就是根據客戶的財務資源對客戶未來可以獲得的退休生活進行合理規劃，內容包括理想退休后生活設計、退休養老成本計算、退休后的收入來源估計和相應的儲蓄、投資計劃。29.單位在設立臨時機構或注冊驗資時，可以按照要求開立臨時存款賬戶。

答案：對

解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。30.貸款詐騙罪與票據詐騙罪相比，最重要的區別在于主體（）。

A.是否涉及巨額資金

B.是否涉及眾多被害人

C.是否只能由個人實施

D.犯罪對象是否是金融機構

答案：C

解析：票據詐騙罪既可以由單位構成，也可以由個人構成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。31.市場需求預測分析是對項目投產后()進行分析和判斷。

A.項目效益

B.項目適用性

C.生產產品的銷路

D.生產產品的適用性

答案：C

解析：市場需求預測分析是指在環境分析、市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的．營銷戰略來實現銷售目標。32.損失的分類不包括()。

A、預期損失

B、非預期損失

C、極端損失

D、非極端損失

答案：D

解析：D

實踐中，通常將金融風險造成的損失分為預期損失(ExpectedLoss)、非預期損失(UnexpectedLoss)和極端損失（StressLoss）三種類型。33.新產品/業務風險管理是指商業銀行產品主管部門在新產品/業務（）等各環節，運用定量或定性方法對新產品/業務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監督管理的過程。

A.立項申請

B.需求設計

C.技術開發

D.測試投產

E.售后跟蹤

答案：A,B,C,D

解析：新產品/業務風險管理是指商業銀行產品主管部門在新產品/業務立項申請、需求設計、技術開發、測試投產等各環節．運用定量或定性方法對新產品/業務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監督管理的過程。34.根據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》，商業銀行不良貸款率不得高于（）。

A.6%

B.5%

C.4%

D.7%

答案：B

解析：根據《商業銀行風險監管核心指標（試行）》的規定，不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于5%。35.投資規劃的重點在于客戶需求或()的實現。

A、個人收益

B、理財收益

C、理財目標

D、資產增值

答案：C

解析：C

投資與投資規劃的相同點是，兩者都關系到投資工具的選擇和組合；不同之處在于投資或資產配置的目的是收益與風險的平衡，投資規劃鮑重點在于客戶需求或理財目標的實現。36.以下有關貸款審批的描述，不正確的是（）。

A.貸款審批是決策過程的方案設計和方案選擇階段

B.方案選擇就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等

C.銀行應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度

D.審批人員根據信貸業務預計給銀行帶來的效益和風險決定是否批準

答案：B

解析：貸款審批是決策過程的方案設計和方案選擇階段。方案設計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等；方案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉擇。故本題選B。

37.以下導致企業流動負債減少的因素包括（）。

A.季節性銷售增長

B.商業信用的減少及改變

C.資產效率下降

D.債務重構

E.長期銷售增長

答案：B,D

解析：從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加。38.商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統性風險可能造成的影響，包括（）。

A.微觀經濟因素

B.宏觀經濟因素

C.行業風險

D.聲譽風險

E.區域風險

答案：B,C,E

解析：與單筆貸款業務的信用風險識別不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統性風險可能造成的影響，包括宏觀經濟因素、行業風險、區域風險。39.風險限額管理的基本原則包括（）。

A.強調多樣化風險

B.限額種類要覆蓋風險偏好范圍內的各類風險

C.限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關指標

D.強調集中度風險

E.參考最佳市場實踐，但不以同業標準或以監管要求作為限額標準

答案：B,C,D,E

解析：一些基本的限額管理原則包括：限額種類要覆蓋風險偏好范圍內的各類風險；限額指標通常包括盈利、資本、流動性或其他相關指標（如增長率、波動性）；強調集中度風險，包括全集團、業務條線或相關法人實體層面的重大風險集中度（如交易對手方、國家/地區、擔保物類型、產品等）；參考最佳市場實踐，但不以同業標準或以監管要求作為限額標準等。40.金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融產品（）的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權益保護的難度也在增加，亟待提高金融消費者自身素質以增強自我保護能力。

A.單一性

B.復雜性

C.風險性

D.流動性

答案：B

解析：金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融產品復雜性的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權益保護的難度也在增加，亟待提高金融消費者自身素質以增強自我保護能力。41.偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，包括()。

A、偽造貨幣

B、偽造、變造匯票、本票、支票

C、偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證

D、偽造、變造信用證或附隨的單據、文件

E、偽造信用卡

答案：B,C,D,E

解析：B,C,D,E

可參照偽造、變造金融票證罪的內容。42.在個人經營貸款業務操作中，對抵押物的調查和審查要重點關注（）。[2015年5月真題]

A.抵押文件資料的真實有效性

B.抵押物存續狀況的完好性

C.抵押物的合法性

D.抵押物的易變現性

E.抵押物權屬的完整性

答案：A,B,C,D,E

解析：個人經營貸款中，借款人以自有或第三人的財產進行抵押，抵押物須產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。銀行在實際操作中要注意抵押文件資料的真實有效性、抵押物的合法性、抵押物權屬的完整性、抵押物存續狀況的完好性等。

43.一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的（）。

A.5％

B.10％

C.20％

D.30％

答案：B

解析：一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的10％，但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應提高，應該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調整。44.驗證借款人工資收入的真實性可采取的做法包括（）。

A.通過了解公積金數額及存折流水情況驗證收入證明的真實性

B.要求借款人提供可靠的證明材料

C.通過電話調查借款人工作單位和收入的真實性

D.通過面談核實借款人工作單位和收入的真實性

E.對難以提供工資單和公積金數額的客戶，可通過驗證借款人繳納個人所得稅稅單的數額來判斷其真實收入水平

答案：A,B,C,D,E

解析：信用風險防范措施中，對借款人還款能力的甄別一般包括驗證借款人的工資收入、租金收入、投資收入和經營收入四個方面。其中驗證工資收入的真實性可采取的做法有題中ABCDE五項。45.如表5—1所示，β1～9表示各業務條線當年的總收入，β1～9表示各業務條線對應的β系數。

用標準法計算，則2010年操作風險資本為（）億元。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：A

解析：在標準法中，總資本要求是各產品線監管資本的簡單加總，根據其計算公式，

46.操作風險評估的報告階段包括（）。

A.整合結果

B.雙線報告

C.開展評估

D.繪制流程圖

E.召開會議

答案：A,B

解析：操作風險評估報告階段：（1）整合結果；（2）雙線報告。CE項為評估階段的內容，D項為準備階段的內容。47.債券按發行價格可分為（）債券。

A.低價

B.平價

C.溢價

D.高價

E.折價

答案：B,C,E

解析：當票面利率與市場利率一致時，債券發行價格只需要與票面金額一致即可，叫做債券的面值發行或平價發行。當票面利率與市場利率不一致時，就需要調高或者調低債券的發行價格，以調節債券購銷雙方的利益，就會出現債券的溢價發行和折價發行。48.商業銀行對交易賬戶進行市值重估，通常采用的方法有（）。

A、按照模型計值

B、按照市場價格計值

C、按照公允價值計值

D、按照歷史價值計值

E、.按照賬面價值計值

答案：A,B

解析：商業銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。49.為加強對個人隱私的保護，中國人民銀行對個人征信系統的安全管理采取的措施中不包括()。

A、查詢記錄

B、違規處罰

C、限定用途

D、分級管理

答案：D50.1979年，新中國第一家信托投資公司是()。

A．上海國際信托投資公司

B．廣州國際信托投資公司

C．中國國際信托投資公司

D．中華國際信托投資公司

答案：C

解析：C1979年，新中國第一家信托投資公司是中國國際信托投資公司。故選C。51.（），威廉?夏普提出了可以對協方差矩陣加以簡化估計的單因素模型，極大地推動了投資組合理論的實際應用。

A.1952年

B.1963年

C.1964年

D.1966年

答案：B

解析：1963年，威廉?夏普提出了可以對協方差矩陣加以簡化估計的單因素模型，極大地推動了投資組合理論的實際應用。52.按照征信方式還可以將征信管理分為三種類型：行為分析方式、場景式分析方式、問答式分析方式。（）

答案：對53.商業銀行可以選擇（）計算場外衍生工具交易與證券融資交易的交易對手違約風險加權資產。

A.權重法

B.現期風險暴露法

C.標準法

D.內部模型法

E.內部評級法

答案：A,E

解析：商業銀行可以選擇權重法和內部評級法計算場外衍生工具交易與證券融資交易的交易對手違約風險加權資產。BCD選項都是交易對手信用風險暴露計量的方法。54.客戶接觸點包括（）。

A.網點布置陳設

B.宣傳資料的內容和形式

C.業務人員的言談舉止和工作方法

D.網站

E.廣告

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶接觸點就是客戶接觸到的、影響或決定客戶關于企業品牌、產品和服務的印象、體驗和判斷的所有方面，如網點布置陳設、宣傳資料的內容和形式、業務人員的言談舉止和工作方法、網站和廣告等。55.下列關于藍色預警法的說法中，錯誤的是（）。

A.重視定量分析與定性分析相結合

B.側重定量分析

C.根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式

D.指數預警法，即利用警兆指標合成的風險指數進行預警

答案：A

解析：藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式：①指數預警法，即利用警兆指標合成的風險指數進行預警；②統計預警法，是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析。紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。故本題選A。56.理財目標的合理性和可信性告訴我們要尊重金融實務中客觀規律的存在，客戶要追求高收益無風險的投資結果，有悖于客觀規律。（）

答案：對

解析：在SMART原則的實事求是中，理財目標的合理性和可行性告訴我們要尊重金融實務中客觀規律的存在。同樣，客戶要追求高收益低風險甚至無風險的投資結果，也是有悖于客觀規律的。57.下列屬于非融資類保函的有（）。

A.借款保函

B.履約保函

C.延期付款保函

D.即期付款保函

E.預付款保函

答案：B,D,E

解析：非融資類保函包括：投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函、經營租賃保函。AC項均為融資類保函。58.以下不屬于外部審計的作用的是（）。

A.實施懲戒,即建立有效的監督檢查制度,確保政策執行和有效信息披露

B.發現銀行管理的缺陷

C.引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷

D.客觀上對銀行產生約束作用

答案：A

解析：外部審計作為一種外部監督機制，依據審計準則，實施必要、規范的審計程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務狀況和風險狀況進行審查，有助于發現銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用。A項，實施懲戒,即建立有效的監督檢查制度,確保政策執行和有效信息披露屬于市場約束中監管部門的作用。59.某企業以其擁有的生產設備為抵押物向銀行申請貸款，銀行經分析確定該設備的價值為500萬元，抵押率為60％，則企業可取得的抵押貸款額為()萬元。

A.300

B.400

C.500

D.833

答案：A

解析：企業可取得的抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=500×60％=300(萬元)。60.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。

表6—1

6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭寸、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。

根據以上案例描述，回答下列小題。

LCR旨在確保商業銀行具有充足的合格流動性資產，能夠在國務院銀行業監督管理機構規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少（）日的流動性需求。

A.10

B.20

C.60

D.30

答案：D

解析：流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在國務院銀行業監督管理機構規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30日的流動性需

61.銀行業從業人員的從業準則包括（）。

A.誠實信用

B.守法合規

C.專業勝任

D.勤勉盡職

E.保護商業秘密與客戶隱私

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業從業人員的從業準則包括誠實信用、守法合規、專業勝任、勤勉盡職、保守商業秘密與客戶隱私、公平競爭。62.根據《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款（）管理制度。

A.信用

B.還款記錄

C.風險限額

D.擔保情況

答案：C

解析：貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。風險限額是指銀行業金融機構根據外部經營環境、整體發展戰略和風險管理水平，為反映整個機構組合層面風險，針對具體區域、行業、貸款品種及客戶等設定的風險總量控制上限，是其在特定領域所愿意承擔風險的最大限額。63.（）是保險產品的直接保險形式。

A.投保單

B.暫保單

C.保險憑證

D.保險合同

答案：D

解析：保險產品的直接保險形式是保險合同，保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議。選項A、B、C都是保險合同的具體表現形式。64.理財師在幫助客戶制訂收入預算的過程中，理財師應關注()。

A、盡量對比較確定的收入項目進行預測

B、對收入的增長率抱積極態度

C、對收入的增長率抱謹慎態度

D、關注收入現金流入的時間點

E、關注收入現金流入的時間段

答案：A,C,D

解析：A,C,D

在制訂收入預算的過程中，理財師應關注以下幾點：(1)盡量對比較確定的收入項目進行預測。(2)對收入的增長率抱謹慎態度。(3)關注收入現金流入的時間點。65.家庭財務保障規劃建議的內容不包括（）。

A.重申家庭財務保障的重要性

B.對客戶潛在的家庭財務風險進行識別和評估

C.風險管理效果評估

D.家庭財務保障規劃的實施階段

答案：D

解析：家庭財務保障規劃建議包括了以下四個方面的內容：①重申家庭財務保障的重要性；②對客戶潛在的家庭財務風險進行識別和評估；③提出對策(包括保險產品建議)；④風險管理效果評估。66.下列關于正確認識風險與收益的關系，說法錯誤的是（）。

A.有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理

B.防止過度強調風險損失而喪失盈利和發展的機會

C.有助于商業銀行在經營管理活動中規避風險

D.利用現代風險管理方法，合理促進商業銀行優勢業務發展

答案：C

解析：正確認識風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調風險損失而喪失盈利和發展的機會；另一方面也有助于商業銀行在經營管理活動中主動承擔風險，利用經風險調整的業績評估、經濟增加值等現代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業銀行優勢業務發展，科學評估業績，并以此產生良好的激勵效果。67.商業銀行可以向企業發放流動資金貸款，并用于固定資產投資。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：流動資金貸款是為了彌補企業流動資產循環中所出現的現金缺口，滿足企業在生產經營過程中臨時性、季節性的流動資金需求，或者企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。68.銀行業金融機構嚴重違反審慎經營規則的，根據《銀行業監督管理法》規定，由銀監會責令改正，并處_________萬元以上_________萬元以下罰款。（）

A.10；20

B.10；50

C.20；50

D.20；100

答案：C

解析：銀行業金融機構嚴重違反審慎經營規則的，根據《銀行業監督管理法》規定，由銀監會責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。69.個人住房貸款包括（）。

A.自營性個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款

C.集資住房貸款

D.個人住房組合貸款

E.個人住房裝修貸款

答案：A,B,D

解析：個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。70.目前，我國商業銀行個人活期存款的計息起點是（）。

A.分

B.角

C.元

D.厘

答案：C

解析：活期存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。

考點

個人存款業務71.關于貸款本息到期收回的描述，不正確的是（）。

A.貸款的回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息

B.貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終目的

C.貸款的還款方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式，一旦選定，不可更改

D.貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清

答案：C

解析：貸款的方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式，借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據具體情況在貸款期限內進行變更。72.封閉式基金的交易價格是由（）決定的。

A.封閉時間

B.每份基金凈值

C.基金管理人

D.市場供求關系

答案：D

解析：開放式基金價格依據基金的資產凈值而定，而封閉式基金的交易價格則基本上是由市場的供求關系決定的。73.商業助學貸款貸前調查的重點內容不包括（）。

A.材料一致性的調查

B.借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途的調查

C.擔保情況的調查

D.借款申請人所在學校社會信譽和競爭力的調查

答案：D

解析：在辦理商業助學貸款業務時，貸前調查人應重點調查以下內容：①材料一致性的調查；②借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途的調查；③擔保情況的調查。對借款申請人所在學校情況的調查發生在此之前的“定學校”階段，不屬于本階段的內容。74.商業銀行如果違反規定查詢個人的信用報告，或將查詢結果用于規定范圍之外的其他目的，將被責令改正，并處以_____萬元以上_____萬元以下的罰款。（）[2016年6月真題]

A.1；2

B.2；3

C.1；3

D.2；4

答案：C

解析：商業銀行如果違反規定查詢個人的信用報告，或將查詢結果用于規定范圍之外的其他目的，將被責令改正，并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；涉嫌犯罪的，則將依法移交司法機關處理。75.根據使用對象的不同，個人征信系統提供不同版式的個人信用報告，包括()。

A、銀行版

B、個人查詢版

C、政府版

D、征信中心內部版

E、開放版

答案：A,B,D76.（）是銀行的“最后貸款人”。

A.中央銀行

B.政策性銀行

C.資產管理公司

D.銀監會

答案：A

解析：中央銀行的產生是“最后貸款人”的需要。客觀上需要一個統一的金融機構作為其他眾多銀行的后盾，對某些資金周轉困難的銀行給予信用上的支持，充當銀行的“最后貸款人”。77.下列不屬于商業銀行內部資本充足評估內容的是（）。

A.風險評估

B.信息披露

C.壓力測試

D.資本規劃

答案：B

解析：內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規劃和壓力測試。78.《商業銀行法》規定，商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循（）原則。

A.存款自愿

B.取款自由

C.存款有息

D.為存款人保密

E.定時存款

答案：A,B,C,D

解析：

《商業銀行法》規定，商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。79.以下描述正確的是（）。

A.項目財務評估的合理尺度應該是財稅制度所要求的現行價格

B.項目的經濟評估應該使用反映資源合理配置和有效利用的影子價格

C.項目的經濟評估反映項目使用資源和創造資源的真正社會經濟價值

D.項目的社會評估，其核心內容是在項目財務評估的基礎上進一步考慮新增國民收入的合理分配問題

E.項目的財務評估，僅用于判斷項目在實行財稅制度下的財務盈利能力

答案：A,B,C

解析：D項，項目的社會評估，其核心內容是在項目經濟評估的基礎上進一步考慮新增國民收入的合理分配問題，從而將增長目標和公平目標統一起來，追求國民福利的最大化；E項，項目的財務評估，主要是用于判斷項目在實行財稅制度下的財務盈利能力和財務清償能力。80.普通股享有的權利有（）。

A.經營決策的參與權

B.公司盈余的分配權

C.優先清償權

D.優先認股權

E.剩余財產索取權

答案：A,B,D,E

解析：普通股股票享有的主要權利有：①經營決策的參與權；②公司盈余的分配權；③剩余財產索取權；④優先認股權。C項，優先清償權屬于優先股的權利。81.A企業與B企業簽訂合同，為其提供某項工程的建設施工。B企業若擔心A企業不能如期完工而給自己的經營造成損失，可以要求A企業向銀行申請（）。

A.項目貸款承諾

B.開立信貸證明

C.履約保函

D.借款保函戶

答案：C

解析：履約保函為對保函申請人誠信、善意、及時履行基礎交易中約定義務的保證。若懷疑合同另一方不能履約便可簽此保函來促使其保證履行義務。所以，本題的正確答案為C。82.下列關于美國的銀行監管體制的說法，不正確的是（）。

A.“州法銀行”即州立銀行

B.證券交易委員會不負責對商業銀行進行監管

C.美聯儲、FDIC是兩類最主要的監管機構

D.美國所有州法銀行都是聯邦儲備體系的成員

E.商業銀行可以自由選擇是否成為聯邦存款保險公司的被保險人

答案：A,B,D,E

解析：A項，“州法銀行”指依照各州法律登記注冊的銀行，而并非州立銀行；B項，證券交易委員會（SEC）也須從自身的職責出發對商業銀行進行監督和管理；D項，美國所有國法銀行都是聯邦儲備體系的成員，而州法銀行則可自主選擇是否成為聯儲的成員；E項，基于美國法律的規定，所有商業銀行都是聯邦存款保險公司的被保險人。83.描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監管資本

D.經濟資本

答案：D

解析：經濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。84.下列哪些屬于金融市場的功能?（）

A.資金融通集聚功能

B.財富轉移功能

C.交易功能

D.調節經濟功能

E.反映經濟運行功能

答案：A,C,D,E

解析：金融市場的功能包括：①資金融通集聚功能；②財富投資和避險功能；③交易功能；④優化資源配置功能；⑤調節經濟功能；⑥反映經濟運行功能。

85.以下關于商業銀行私人銀行業務的解釋，其中正確的有()。

A.私人銀行業務是銀行提供的一種標準化產品，依然是以產品為中心

B.私人銀行業務的主要任務是通過豐富理財產品滿足客戶的財富增值的需要

C.私人銀行業務不限于為客戶提供理財產品，還包括個人理財，以及與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產繼承子女教育等專業顧問服務

D.私人銀行業務是向所有銀行客戶提供的一種理財業務

E.私人銀行業務已經超越了簡單的銀行資產、負債業務，實際屬于混合業務

答案：C,E

解析：私人銀行業務的核心是個人理財，如果說一般理財業務中產品和服務的比例為

7：3的話，那么私人銀行業務中產品和服務的比例就為3：7，由此可以看出，A、B選項說法錯

誤。私人銀行是一種向富人和其家庭提供的系統理財業務，D選項說法錯誤。私人銀行業務不限

于為客戶提供理財產品，還包括個人理財，以及與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產繼

承子女教育等專業顧問服務。私人銀行業務領域不僅包括了傳統銀行的個人信用、按揭等業務

，更提供了衍生理財產品、保險規劃、財產信托等諸多產品和服務。因此，C、E選項說法正確

。86.關于公積金個人住房貸款的說法，錯誤是()。

A.首付能低到二成

B.受繳納人群及地區限制

C.屬于政策性貸款

D.貸款期限最長可達到25年

答案：D

解析：公積金個人住房貸款與商業性個人住房貸款的貸款期限最長都可達到30年。87.下列國際結算方式中，具有融資功能的是（）。

A.信用證

B.匯款

C.跟單托收

D.光票托收

答案：A

解析：信用證是指由銀行（開證行）依照（申請人的）要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規定單據向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。88.以下不屬于產品信譽評價指標的是（）。

A.產品的優質率

B.產品的合格率

C.市場占有率

D.還本付息率

答案：D

解析：產品信譽評價指標主要有產品的優質率、產品的合格率、市場占有率。D項是企業借貸信用的評價指標。故本題選D。89.（），通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。

A.按照計息的周期

B.按是否計算復利

C.按貨幣種類計息

D.按貸款用途

答案：A

解析：按計算利息的周期，通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。90.商業銀行將部分企業貸款的貸前調查工作外包給專業調查機構，并根據該機構提供的調查報告，與某企業簽訂了一份長期有抵押貸款合同。之后由于經濟形勢惡化導致該企業出現違約行為，同時商業銀行發現其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，（）應當承擔風險損失的最終責任。

A.貸款審批人

B.貸款企業

C.專業調查機構

D.商業銀行

答案：D

解析：商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來管理，用于轉移操作風險。從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。商業銀行仍然是外包過程中出現的操作風險的最終責任人，對客戶和監管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。91.指數預警法的擴散指數小于（）時，表示警兆指標中有半數以上處于下降，風險正在下降。

A.0．3

B.0．4

C.0．5

D.0．6

答案：C

解析：按運作機制，可將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。其中，藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為指數預警法和統計預警法兩種。在指數預警法中，擴散指數大于0．5時，表示警兆指標中有超過半數處于上升，即風險整體呈上升趨勢；如果小于0．5則表示半數以上警兆指數收縮或下降，即風險整體呈下降趨勢。故本題選C。

92.()年中國人民銀行對銀行業金融機構的監管職責移交至新設立的銀監會。

A、1995

B、2002

C、2003

D、2005

答案：C

解析：C

2003年中國人民銀行對銀行業金融機構的監管職責移交至新設立的銀監會。93.銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。

A.呆賬核銷申報表(銀行制作填報)

B.經辦行(公司)的調查報告

C.債權、股權發生明細資料

D.借款人、擔保人和擔保方式

E.財產清算情況

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行申報核銷呆賬，必須提供借款人或者被投資企業資料和經辦行(公司)的調查報告以及其他相關材料。其中，借款人或者被投資企業資料包括呆賬核銷申報表(銀行制作填報)及審核審批資料，債權、股權發生明細材料，借款人(持卡人)、擔保人和擔保方式，被投資企業的基本情況和現狀，財產清算情況等。94.遺產的分配原則包括（）。

A.遺囑優先于法律規定的原則

B.法定繼承中實行優先順位繼承的原則

C.同一順序繼承人原則上平均分配的原則

D.照顧分配的原則

E.鼓勵家庭成員及社會成員間的扶助的原則

答案：A,B,C,D,E

解析：95.其他金融機構是金融體系的重要組成部分，主要包括()。

A、金融控股公司

B、小額貸款公司

C、第三方支付公司

D、大額貸款公司

E、融資性擔保公司

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

其他金融機構是金融體系的重要組成部分，主要包括金融控股公司、小額貸款公司、第三方支付公司、融資性擔保公司等準金融機構。96.下列關于聲譽危機管理規劃的說法中，正確的是()。

A.如今更加具有建設性的危機處理方法是“分清敵我”

B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗戰略

C.聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為商業銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機可能永遠不會發生，所以聲譽危機管理規劃不能給商業銀行創造附加價值

答案：C

解析：傳統上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協商解決問題，以緩解利益持有者的持續對抗。聲譽危機管理規劃能夠給商業銀行創造相當可觀的附加價值。97.財產的種類不包括（）。

A.動產

B.不動產

C.知識產權

D.經營使用權

答案：D

解析：財產是指擁有的金錢、物資、房屋、土地等物質財富：國家財產、私人財產，具有金錢價值、并受到法律保護的權利的總稱。大體上，財產有三種，即動產、不動產和知識財產(即知識產權)。98.理財師應在服務過程中和客戶一起進行溝通并調整相應的理財目標，其中，對主要收入項的調整內容可以是（）。

A.退休年齡

B.子女教育規劃

C.收入增長率

D.不固定收入

E.固定收入

答案：A,C,D

解析：收入項里主要包括退休年齡、收入增長率以及一些不固定收入的調整：①退休年齡。一些客戶希望能早退休，但其實際的財務負擔不允許其早退休，那么退休年齡可以適當調整。②預期收入。對未來的收入預期，收入增長率是其中一個比較重要的調整項，同時，如果客戶的收入不穩定，可通過調整收人來進行敏感性分析，以觀察在不同收入情況下的家庭財務狀況和理財目標達成情況。③不固定收入。如非上市公司的股權變現收入，遺產和饋贈的現金流的額度等，均可做相應的調整或做敏感性分析。99.下列選項中，關于國別風險等級說法錯誤的是（）。

A.國家或地區政體穩定，經濟政策被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力被稱為低國別風險

B.某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失被稱為較低國別風險

C.國家或地區存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失被稱為較高國別風險

D.某一國家或地區出現經濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分被稱為高國別風險

答案：B

解析：國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。國別風險內部等級與國別風險分類之間應建立對照關系。①低國別風險：國家或地區政體穩定，經濟政策(無論在經濟繁榮期還是蕭條期)被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。目前及未來可預計一段時間內，不存在導致對該國家或地區投資遭受損失的國別風險事件，或即便事件發生，也不會影響該國或地區的償債能力或造成其他損失。②較低國別風險：該國家或地區現有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區投資遭受損失的不利因素。③中等國別風險：指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。④較高國別風險：該國家或地區存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失。⑤高國別風險：指某一國家或地區出現經濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。故選項B錯誤。100.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽危機管理規劃給商業銀行創造相當可觀的附加價值

B.重大聲譽事件發生后24小時內向國務院銀行業監督管理機構或其派出機構報告有關情況

C.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸可以成為商業銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽的重要媒介

答案：B

解析：B項，重大聲譽事件發生后12小時內向國務院銀行業監督管理機構或其派出機構報告有關情況。101.商業銀行的（）對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。

A.股東大會

B.董事會

C.監事會

D.高級管理層

答案：B

解析：商業銀行的董事會對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。102.出口押匯是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了避免收款風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險的做法。（）

答案：錯

解析：出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為。題中描述的是保理的概念。103.商業銀行配置經濟資本可采取（）的方法。

A.自上而下

B.自下而上

C.隨機分配

D.平均分配

E.參照往年

答案：A,B

解析：對于商業銀行而言，銀行需要合理地進行經濟資本分配，使銀行各業務單元的收益與風險相匹配，保證經濟資本被分配到使用效率最高的業務領域，實現風險調整后的收益最大化。一般而言，商業銀行配置經濟資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結合的方法。104.實地考察應側重調查公司的（）。

A.生產設備運轉情況

B.實際生產能力

C.訂單

D.周圍環境狀況

E.是否有不良貸款

答案：A,B,C,D

解析：實地考察時，業務人員必須親自參觀客戶的生產經營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設備或生產流水線。實地考察應側重調查公司的生產設備運轉情況、實際生產能力、產品結構情況、訂單、應收賬款和存貨周轉情況、固定資產維護情況、周圍環境狀況等。在完成現場調研工作后，業務人員應及時寫出現場工作檢查報告，為下一步評估工作做好準備。

考點

貸前調查的方法105.借款人具備下列（）條件方可申請個人住房貸款。

A.足額首付款

B.有貸款銀行認可的擔保

C.合法有效的身份或居留證明

D.穩定的經濟收入

E.有合法有效的購買、建造、修理普通住房的合同協議

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款的對象應是具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人。申請人還須滿足貸款銀行的其他要求：①合法有效的身份或居留證明；②有穩定的經濟收入，信用狀況良好，有償還貸款本息的能力；③有合法有效的購買(建造、大修)住房的合同、協議、符合規定的首付款證明材料及貸款銀行要求提供的其他證明文件；④有貸款銀行認可的資產進行抵押或質押，或有足夠代償能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人；⑤貸款銀行規定的其他條件。106.資產負債管理計劃是商業銀行綜合經營計劃的重要組成部分，應采用（）制定方法。

A.定性為主的

B.定量為主的

C.指令與指導相結合的

D.定性與定量相結合的

答案：D

解析：資產負債管理計劃是商業銀行綜合經營計劃的重要組成，采用定性與定量相結合的方法。每年第四季度，銀行財務會計部門將牽頭制訂下年度綜合經營計劃，其中資產負債管理計劃是重要組成部分，資產負債管理計劃確定后，在計劃年度內可根據宏觀經濟政策、市場需求和本行經營策略的需要適時調整優化。107.延期支付指按照預先承諾延期獲得的薪酬，通常“延期”是指二年以上

答案：錯

解析：延期支付指按照預先承諾延期獲得的薪酬，通常“延期”是指一年以上108.押品管理是指押品的受理、審查、評估、權利設立、監控、返還與處置等一系列活動。下列選項中，屬于押品管理所應遵循的原則的有（）。

A.合法性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.一般化原則

E.平衡制約原則

答案：A,B,C,E

解析：除ABCE四項外，押品管理的原則還包括差別化原則，即根據不同類型押品的特點，在準入、審查、價值評估和貸后監控等方面采取不同的政策、標準、方法和要求。109.關于保證，下列說法正確的是（）

A.銀行與借款人協商變更借款合同時，可不告知保證人

B.未經保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔保證責任

C.事情如有約定的，銀行對貸款人有關合同的修改可不通知保證人

D.銀行對借款合同的修改都應取得保證人口頭或書面意見

答案：B

解析：辦理貸款展期手續時，未經保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔保證責任。110.通過代理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之間產生、變更或消滅某種民事法律關系。

答案：對

解析：通過代理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之間產生、變更或消滅某種民事法律關系。111.下列關于監管規避基本原則的說法，不正確的是（）。

A.銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定

B.一般而言，法律法規的規定既包括授權性規定，也包括禁止性、義務性或程序性規定

C.程序性規定屬于法律明確規定不可以從事的行為

D.義務性規定是法律要求行為人必須履行的行為

答案：C

解析：C項，禁止性規定屬于法律明確規定不可以從事的行為，如不得進行洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規定是指法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定。112.關于中國人民銀行在特殊情況下的全面監督權，下列說法正確的有(?)。

A．全面監督權的行使是為了應對金融危機，維護金融穩定

B．中國人民銀行行使全面監督權須經國務院批準

C．可能導致金融機構的雙重檢查和雙重處罰

D．央行根據需要有權要求銀行業金融機構報送必要的資產負債表、利潤表以及其他財務報表

E．中國人民銀行進行全面檢查權是為了增加金融機構的營利能力

答案：A,B,D

解析：ABD根據《中國人民銀行法》規定，中國人民銀行在特定情況下具有全面檢查監督權。當銀行業金融機構出現支付困難，可能引發金融風險時，為了維護金融穩定，中國人民銀行經國務院批準，有權對銀行業金融機構進行全面檢查監督，不會導致金融機構的雙重檢查和雙重處罰。故選ABD。113.關于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性

答案：B

解析：缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；②對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。114.（）應當理解模型結果的局限性、不確定性和模型使用的固有風險。

A.股東大會和董事會

B.董事會和高級管理層

C.董事會和監事會

D.監事會和高級管理層

答案：B

解析：董事會和高級管理層應當理解模型結果的局限性、不確定性和模型使用的固有風險。115.我國銀行監管制度在探索成形階段的特點不包括（）。

A.監管手段進一步豐富，增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用

B.“部門執法”的局面凸顯

C.在制度設計上已經開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督等方面的內容

D.對主要銀行業機構實行了管、監在部門間的職責分離

答案：D

解析：我國銀行監管制度在探索成形階段的特點主要有三個：①監管手段進一步豐富，增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用；②各相關部門獨立行使處罰權的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執法”的局面凸顯；③在制度設計上已經開始部分涉及到權責分配、激勵約束和再監督等方面的內容，但僅僅形成了初步框架，還沒有對運行機制和監管績效發揮實質性作用。D項屬于改革調整階段的特點。116.()年，《關于開展治理商業賄賂專項工作的意見》下發。

A.1996

B.2000

C.2006

D.2008

答案：C

解析：近幾年，反商業銀行賄賂是各行業監管機構重點防范和整治的領域。2006年2月，中共中央辦公廳、國務院辦公廳下發了《關于開展治理商業賄賂專項工作的意見》。?117.符合()條件的留學生可免稅購買經海關批準的國內定點轎車生產企業生產的車型。

A.完成學業后三年內回國

B.畢業后首次入境未超過兩年

C.在我國香港、澳門地區學習、進修的留學人員完成學業后一年內返回內地

D.購買免稅車計一件免稅指標

E.以學習和進修為目的，在國外正規大學求學一學年以上

答案：C,D,E

解析：符合以下條件的留學生可免稅購買經海關批準的國內定點轎車生產企業生產的車型，購買進口車型及不在免稅范圍內的國產車型不享受此免稅政策：①以學習和進修為目的，在國外正規大學、學院、科研機構求學、攻讀學位、進修或從事科學研究及進行學術交流一學年以上(最低為9個月以上)；②完成學業后兩年內回國；③畢業后首次入境未超過一年；④購買免稅車計一件免稅指標；⑤在我國香港、澳門地區學習、進修的留學人員享受同樣待遇。?118.信息披露的原則不包括()。

A.側重披露總量指標

B.謹慎披露結構指標

C.詳細披露所有信息

D.暫不披露機密指標

答案：C

解析：信息披露應與銀行的經營特點相適應，原則是：側重披露總量指標、謹慎披露結構指標、暫不披露機密指標。119.凈利息收入與生息資產平均余額之比為（）。

A.凈現金流量

B.凈資產產出

C.凈利息收益率

D.凈資產余額

答案：C

解析：銀行業資產負債管理短期目標關注資產收入扣除負債成本后的凈利息收益（NII），或是凈利息收益與生息資產平均余額之比的凈利息收益率（NIM）。120.根據以下材料，回答90-91題

H公司是一家中型生產企業，公司預計2016年、2017年分別實現銷售收入3000萬元、3500萬元，存貨平均余額分別為1000萬元、1300萬元。

根據以上資料，回答下列問題。

若H公司2016年、2017年應付賬款余額分別為400萬元、600萬元，則該公司2017年（）萬元。

A．需補充資金133萬元

B．可釋放資金133萬元

C．需補充資金142萬元

D．可釋放資金142萬元

答案：B

解析：根據題中資料，H公司2016年應付賬款的周轉天數為：400／3000×365≈48．7(天)，2017年應付賬款的周轉天數為：600／3500×365≈62．6(天)，62．6>48．7，因此該公司可釋放(節約)資金，假設可釋放資金為X萬元，則有：X／3500×365=62．6-48．7，得X≈133(萬元)。121.商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度，其中第一維度屬于()。

A.債務人評級

B.借款人評級

C.債項評級

D.客戶評級

答案：D

解析：一般來說，商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險；第二維度(債項評級)必須反映交易本身特定的風險要素。122.行業風險預警的風險因素包括()。

A.政策法規發生重大變化

B.行業環境風險因素

C.行業經營風險因素

D.不良貸款風險因素

E.政府環境風險因素

答案：B,C

解析：行業風險預警包括對以下行業風險因素的預警：(1)行業環境風險因素。(2)行業經營風險因素。(3)行業財務風險因素。(4)行業重大突發事件。123.組合還款法使得借款人可以在貸款期限內將本金分為幾個部分，各部分采用不同還款方式。（）

答案：錯124.稅收制度的內容包括稅種的設計、各個稅種的具體內容，如（）。

A.征稅對象

B.納稅人

C.稅率

D.納稅地點

E.納稅期限

答案：A,B,C,E

解析：稅收制度的內容包括稅種的設計、各個稅種的具體內容，如征稅對象、納稅人、稅率、納稅環節、納稅期限、違章處理等。125.按照理財顧問服務的客戶管理要求，下列關于客戶實行分層管理的表述，錯誤的是（）。

A.商業銀行在客戶分層的基礎上，結合不同理財顧問服務類型的特點，確定向不同的客戶提供理財顧問服務的通道

B.商業銀行在充分認識到不同層次的客戶、不同類型的服務、不同服務的渠道所面臨的主要風險后，制定相應的具有針對性的業務管理制度

C.商業銀行對已有分層的客戶進行風險評估的結果可長期使用，不用進行重新評估

D.根據不同種類個人理財顧問服務的特點，以及客戶的經濟狀況、風險認知能力和風險承受能力，對客戶進行分層，防止錯誤銷售，以免損害客戶利益

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第28條的規定，商業銀行應當建立個人理財顧問服務的跟蹤評估制度，定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估，并向客戶說明有關評估情況。故選項C錯誤。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有（）責任。

A.間接

B.直接

C.最大

D.最終

答案：D

解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，并將其作為商業銀行未來發展的行動指南。董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有最終責任。2.發行金融債券的主體不包括（）。

A.政策性銀行

B.中央銀行

C.商業銀行

D.企業集團財務公司及其他金融機構

答案：B

解析：發行金融債券的主體有政策性銀行、商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構。?3.商業銀行應根據（）決定信息科技內部審計范圍和頻率。

A.業務性質

B.規模

C.復雜程度

D.信息科技應用情況

E.信息科技風險評估結果

答案：A,B,C,D,E

解析：內部審計方面，商業銀行應根據業務性質、規模和復雜程度，信息科技應用情況，以及信息科技風險評估結果，決定信息科技內部審計范圍和頻率。

4.杜邦分析法的缺點有（）。

A.過分注重企業短期財務結果

B.側重反映企業過去的經營業績

C.忽略企業長期價值

D.對無形資產無法作出評價

E.分清決定權益資本收益率的主要因素

答案：A,B,C,D

解析：杜邦分析法有助于分清決定權益資本收益率的主要因素，以及銷售凈利潤率、總資產周轉率、債務比率之間的關系。但是該指標過分注重企業短期財務結果，側重反映企業過去的經營業績，易忽略企業長期價值。對顧客、供應商、員工、技術創新，尤其是無形資產無法作出評價。5.項目財務評估主要包括（）。

A.項目所需資金落實情況評估

B.項目投資估算與資金籌措評估

C.項目基礎財務數據評估

D.項目的盈利能力和清償能力評估

E.項目不確定性評估

答案：B,C,D,E

解析：A項，項目所需資金落實情況屬于項目建設配套條件評估的內容。6.保持充足的流動性是有代價的，主要是由于高流動性資產的收益往往較低，保持流動性充足可能削弱銀行的盈利能力。（）

答案：對

解析：保持充足的流動性是有代價的。作為企業，盈利是銀行經營的根本目標之一，由于高流動性資產的收益往往較低，保持流動性充足可能削弱銀行的盈利能力。7.根據金融穩定理事會的要求，恢復計劃的內容不包括的是（）。

A.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排

B.退出處置流程的路徑選擇

C.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施

D.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景

答案：B

解析：根據金融穩定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下內容：

1.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施；

2.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景；

3.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排。

根據金融穩定理事會（FSB）的要求，處置計劃應當至少包括以下內容：

1.對關鍵經濟功能、核心業務條線、關鍵共享服務以及重要實體的分析；

2.保留上述關鍵經濟功能的處置措施，或對金融機構進行有序關停的處置措施；

3.金融機構的運營、實體以及系統性重要功能的相關數據；

4.實施有效處置措施的障礙及解決建議；

5.退出處置流程的路徑選擇。8.被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，可以再被重復借貸。（）

答案：錯

解析：被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸。9.下列不屬于教育保險的功能的是（）。

A.強制儲蓄

B.投資分紅

C.保值增值

D.保費豁免

答案：C

解析：教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保險一般都具有投資分紅的功能，此外，保費豁免是教育金保險的一個優勢。10.下列關于商業銀行針對幣種結構進行流動性風險管理的說法，不正確的是（）。

A、商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監測和控制

B、商業銀行除結合本幣承諾來評價總的外匯流動性需求以及可接受的錯配情況外，還應對所持有的各幣種的流動性進行單獨分析

C、多幣種的資產與負債結構降低了銀行流動性風險管理的復雜程度

D、商業銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量

?

答案：C

解析：對于從事國際業務的商業銀行而言，多幣種的資產負債期限結構增加了流動性風險管理的復雜程度。在本國或國際市場出現異常狀況時，外幣債權方通常因為對債務方缺乏足夠了解并且無法對市場發展作出正確判斷，而要求債務方提前償付債務。在這種不利的市場條件下，商業銀行如果不能迅速滿足外幣債務的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并嚴重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業務的商業銀行必須高度重視各主要幣種的資產負債期限結構。11.固定資產貸款需求量的測算