書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022平安銀行昆明分行招聘33人練習題(5)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.目前（）是銀行最重要的營銷渠道。

A.網點機構營銷

B.電子銀行營銷

C.登門拜訪營銷

D.以上三種均是

答案：A

解析：網點機構是銀行人員面對面向客戶銷售產品的場所，也是銀行形象的載體。迄今為止，銀行最重要的營銷渠道仍然是網點機構營銷。故本題選A。2.在銀團貸款的主要成員行中．專門負責對銀團貸款事務管理和協調活動的銀行是（）。

A.銀團牽頭行

B.銀團代理行

C.銀團參加行

D.銀團承銷行

答案：B

解析：銀團代理行是按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款．并接受銀團委托按銀團貸款協議規定的職責對銀團貸款事務管理和協調活動的銀行。3.對于貸款期限在1年以上的個人住房貸款，合同期內遇法定利率調整時，實踐中銀行多是于（）起，按相應的利率檔次執行新的利率規定：

A.當日

B.下一工作日

C.次月1日

D.次年1月1日

答案：D

解析：貸款期限在1年以上的個人住房貸款，合同期內遇法定利率調整時，可由借貸雙方按商業原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。但實踐中，銀行多是于次年1月1日起按相應的利率檔次執行新的利率規定。4.某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。

楊先生一家應該優先為()投保。

A.楊先生

B.楊太太

C.楊揚

D.楊先生的父親

答案：A

解析：按照投保的原則，一般優先為家庭收入主要創造者投保。楊先生是家庭收入的主要創造者，應優先為楊先生投保。5.下列法規不屬于銀監會頒布的關于貸款“三個辦法—個指引”的是（）。

A.《流動資金貸款管理暫行為法》

B.《固定資產貸款管理暫辦法》

C.《商業銀行授信工作盡職指引》

D.《個人貸款管理暫行辦法》

答案：C

解析：為進一步規范和加強信貸業務管理，促進貸款業務健康發展，2009年以來銀監會先后頒布了《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》（簡稱“三個辦法一個指引”）。6.如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（）決定。

A.小于20％或300．4；行業技術變化比率

B.小于20％或30％；設備使用年限

C.大于60％或700A；行業技術變化比率

D.大于60％或70％；設備使用年限

答案：C

解析：如果某公司的固定資產使用率大于60％或70％，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業技術變化比率決定。固定資產使用率=累計折舊/總固定資產×100％。7.下列行業中，違反“公平競爭”原則的是（）。

A.某銀行為提高服務質量，定期對從業人員進行培訓講授金融產品和服務的特點和技巧，經過一段時間后，該行的服務質量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

B.某銀行在向客戶推銷信用卡業務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得相應積分

C.與同業相比，某銀行同類產品定價并非最低，但卻能在提供產品和服務的過程中，為客戶提供增值服務

D.某銀行客戶經理為了獲得一家上市企業的貸款業務，自己掏錢購買貴重禮物饋贈給該企業財務部門負責人

答案：D

解析：公平競爭是指銀行業金融機構及其從業人員以金融服務的種類、質量和效率等手段，而不是靠低價銷售、貶低對手、虛假宣傳等不正當競爭方式來贏得競爭。同時，應當尊重同業人員，共同建立合作共贏的良好行業風氣。銀行業從業人員應當尊重同業人員，公平競爭，禁止商業賄賂。8.目前常用的風險價值模型技術有（）。

A.蒙特卡洛模擬法

B.最小二乘法

C.方差—協方差法

D.歷史模擬法

E.敏感性分析法

答案：A,C,D

解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。目前常用的風險價值模型技術主要有三種：方差—協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。9.高級管理人員績效薪酬的（）以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

A.40％

B.20％

C.25％

D.50％

答案：A

解析：商業銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40％以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50％。10.質押可分為（）。

A.動產質押

B.不動產質押

C.權利質押

D.無形資產質押

E.其他形式的質押

答案：A,C

解析：質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處分所得的價款優先受償。我國《物權法》確立了兩類質押，一是動產質押；二是權利質押。11.各級資本的細項如何變動受到（）等的影響。

A.投資計劃

B.融資計劃

C.撥備政策

D.利潤增速

E.利潤留存比例

答案：A,B,C,D,E

解析：資本規劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子（監管資本）和分母（風險加權資產）進行正常情景和壓力情景的預測。監管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。總風險加權資產等于信用風險、市場風險和操作風險加權資產的總和。12.下列關于征信異議的處理方法，錯誤的是（）。

A.異議信息確實有誤，但因技術原因暫時無法更正的，征信服務中心應當對該異議信息做特殊標注，以有別于其他異議信息

B.中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的7個工作H內將異議申請轉交征信服務中心

C.轉交異議申請的中國人民銀行征信管理部門應當自接到征信服務中心書面答復和更正后的信用報告之日起2個工作日內，向異議申請人轉交

D.對于無法核實的異議信息，征信服務中心應當允許異議申請人對有關異議信息附注個人聲明

答案：B

解析：中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的2個工作日內將異議申請轉交征信服務中心。13.對破產企業特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優先受償，債權人的這種權利稱為（）。

A.取回權

B.撤銷權

C.別除權

D.追回權

答案：C

解析：債權人財產的除外包括三種權力：①取回權，人民法院受理破產申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產，該財產的權利人可以通過管理人取回；②別除權，對破產人的特定財產享有擔保權的權利人，對該特定財產享有優先受償的權利；③抵銷權，債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。14.中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或者書面的方式，向金融機構通報金融形勢，勸其采取某些措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，這屬于貨幣政策工具中的()。

A．窗口指導

B．公開市場業務

C．匯率政策

D．利率政策

答案：A

解析：A中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或者書面的方式，向金融機構通報金融形勢，勸其采取某些措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，這屬于貨幣政策工具中的窗口指導。故選A。15.下列有關商業銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是()。

A.商業銀行應制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執行部門內部的資料流轉要求和審核規則

B.貸款支付后因借款人交易對手原因導致退款的，貸款人應及時通知借款人重新付款并審核

C.商業銀行應要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料

D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現方式，最能體現實貸實付的核心要求

答案：C

解析：C項，在受托支付方式下，銀行業金融機構除須要求借款人提供提款通知書、借據外，還應要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細證明材料，如交易合同、貨物單據、共同簽證單、付款文件等。16.凈現值率主要用于投資額不等的項目之間的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。（）

答案：對

解析：凈現值率即項目的凈現值與總投資現值之比，其計算公式為：FNPVR=FNPV／PVI，其中，FNPVR為凈現值率，FNPV為財務凈現值，PVI為總投資現值。凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。17.市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括()。

A.完善的信息披露制度

B.健全的中介機構管理約束

C.良好的市場環境

D.有效的市場退出政策

E.監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估

答案：A,B,C,D,E

解析：市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環境和有效的市場退出政策，以及監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估等。18.商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。（）

答案：對

解析：商業銀行客P信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。19.由出票人開立一張遠期匯票，以銀行為付款人，要求其在確定的將來日期支付一定金額給收款人的匯票是()。

A.銀行匯票

B.銀行承兌匯票

C.商業匯票

D.遠期匯票

答案：B

解析：以銀行為付款人的匯票是銀行承兌匯票。20.財務預測的審查包括（）。

A.成本、利潤的審查

B.銷售收入審查

C.稅金的審查

D.項目總投資的審查

E.無形資產攤銷辦法的審查

答案：A,B,C,D,E

解析：財務預測的審查包括：①固定資產、無形資產、遞延資產原值確定的審查及其折舊和攤銷辦法的審查；②銷售收入審查；③成本的審查；④項目的總投資、建設投資、流動資金估算的審查；⑤稅金的審查；⑥利潤的審查。所以選項ABCDE均符合題意。21.投資性資產包括（）

A.股票

B.基金投資

C.投資性房產

D.債券

E.期貨

答案：A,B,C,D,E

解析：投資性資產包括：股票、基金投資、投資性房產、債券等22.商業銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有（）。

A.商譽

B.自持股票

C.凈遞延稅資產

D.土地使用權

E.貸款損失準備缺口

答案：A,B,C,E

解析：核心一級資本的扣減項包括商譽、除土地使用權以外的其他無形資產、由經營虧損引起的凈遞延稅資產、貸款損失準備缺口、資產證券化銷售利得、確定收益類的養老金資產、自持股票、對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備、商業銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現收益。23.下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。

A.應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失

B.保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人

C.保證人是企業法人的，應提供其真實營業執照及近期財務報表

D.保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書

答案：D

解析：保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。24.下列哪項不屬于造成商業銀行操作風險的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災害

C.行業競爭激烈

D.交通事故

答案：C

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。25.國內聯行清算分為系統內聯行清算和跨系統聯行往來，（）彼此互稱為聯行。

A.不同國別的兩家銀行間

B.兩家不同的國內銀行間

C.同一家銀行的不同部門間

D.同一家銀行的總、分、支行間

答案：D

解析：按地域劃分，清算業務可分為國內聯行清算和國際清算。其中國內聯行清算根據交易行是否屬于同一銀行分為系統內聯行清算和跨系統聯行往來。同一家銀行的總行、分行、支行間彼此互稱為聯行。26.發行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用，證券交易所有權暫停其公司債券上市交易。

答案：對

解析：公司債券上市后，公司有下列情形之一的，證券交易所可以決定暫停其公司債券的上市交易：公司有重大違法行為；公司情況發生重大變化不符合公司債券上市條件；發行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用；未按照公司債券募集辦法履行義務；公司最近兩年連續虧損。27.商業銀行在辦理表外業務時不承擔風險。（）

答案：錯

解析：商業銀行辦理表外業務時如果不運用或不直接運用自有資金，通常不直接承擔經營風險，但這并不意味著銀行不承擔其他風險。28.商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的（）。

A.1.25％

B.0.6％

C.0.5％

D.1.5％

答案：A

解析：對于超額貸款損失準備：(1)商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的1.25％。

(2)商業銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的0.6％。29.下列關于現值和終值的說法中，不正確的是()。

A.隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現金流量的現值增加

B.期限越長，利率越高，終值就越大

C.貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高

D.利率越低或年金的期間越長，年金的現值越大

答案：A

解析：現值也稱在用價值，指資產按照預計從其持續使用和最終處置中所產生的未來凈現金流入量折現的金額，即現在和將來(或過去)的一筆支付或支付流在今天的價值。因此，隨著復利計算頻率的增加，實際利率的增加，現金流量的現值減少。A選項說法錯誤。30.債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險指的是()。

A.間接國別風險

B.主權風險

C.政治風險

D.宏觀經濟風險

答案：C

解析：政治風險指債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險。31.在建立個人信用信息基礎數據庫的過程中，為了保護個人隱私和信息安全，中國人民銀行規定了（）措施。

A.授權查詢

B.限定用途

C.保障安全

D.查詢記錄

E.違規處罰

答案：A,B,C,D,E

解析：為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法權益，中國人民銀行制定和頒布了《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》《個人信用信息基礎數據庫金融機構用戶管理辦法》《個人信用信息基礎數據庫異議處理規程》等規章，采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規處罰等措施來保護個人隱私和信息安全。32.關于銀行的市場定位策略，以下說法不正確的是（）。

A.有些銀行發行的校園卡，在設計上體現出活潑的風格，以迎合年輕客戶群體，這體現了客戶定位策略的思想

B.客戶定位策略是目前各家銀行使用較多的一種定位策略

C.銀行產品具有同質性,因此產品定位策略無法提高收益

D.聯盟定位策略。使共贏的聯盟伙伴能夠共享客戶資源，可以增強競爭能力

答案：C

解析：雖然銀行產品具有同質性，但由于服務水平、人員素質、銀行規模、開發和創新能力等因素的差異，銀行產品有可能表現出價值含量的不同，同時，在產品的開發和創新中。由于各銀行的開發能力和客戶需求不同，開發出的產品功能也就必然會存在差異。因此，抓住產品屬性的特點，進行產品優勢定位，可以節省成本，提高收益。33.銀行員工李先生在離職后可將原單位的客戶信息帶至新單位，以提高業績。（）

答案：錯

解析：銀行員工在離職后，仍應恪守誠信，保守原所在機構的商業秘密和客戶隱私。34.在評估了客戶自己預期的理財目標是否可行后，理財規劃書就進入了（）的部分。

A.調整和明確客戶目標

B.評估和分析客戶目標

C.明確人生不同階段的理財目標

D.綜合理財規劃建議

答案：A

解析：在評估了客戶自己預期的理財目標是否可行后，理財規劃書就進入了調整和明確客戶目標的部分。35.下列關于個人住房貸款擔保方式的說法中，正確的有()。

A.在貸款期間，借款人不可變更擔保方式

B.以所購住房作抵押的，銀行通常要求將住房價值全額用于貸款抵押

C.個人住房貸款可實行抵押、質押、保證三種擔保方式

D.貸款銀行可以根據借款人具體情況同時采用幾種貸款擔保方式

E.采取保證方式的，保證人應與貸款銀行簽訂保證合同

答案：B,C,D,E

解析：A項，在貸款期間，經貸款銀行同意，借款人可根據實際情況變更貸款擔保方式。36.銀行業從業人員的下列行為中，違反“同業競爭”原則的有（）。

A.向客戶轉發網上有關競爭對手的負面消息

B.與一些商鋪協商，安裝具有排他性的POS機

C.使用關聯交易手段

D.以超出中國人民銀行規定的存款利率上限吸收存款

E.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

答案：A,B,C,D

解析：A項屬于銀行業從業人員在業務宣傳中不得有的行為；B項屬于銀行業從業人員在辦理銀行卡業務中不得有的行為；C項，在業務宣傳、辦理本外幣存款、信貸、結算、銀行卡、資金交易、證券業務以及服務收費過程中，銀行業從業人員不得使用內幕交易、關聯交易等手段；D項屬于銀行業從業人員在辦理信貸業務中不得有的行為。37.在對貸款項目進行成本審查時，銷售費用不包括（）。

A.廣告費、銷售服務費

B.差旅費、辦公費

C.運輸、裝卸包裝費

D.利息凈支出

答案：D

解析：財務費用=經營期匯兌凈損失+利息凈支出+金融機構手續費+其他銷售費用=運輸、裝卸包裝費+廣告費、銷售服務費+差旅費、辦公費+其他。故D屬于財務費用。38.目前，我國個人信用數據庫是（）更新一次信息。

A.實時

B.每日

C.每周

D.每月

答案：D

解析：目前，我國個人信用數據庫是每月更新一次信息。39.對理財規劃方案的執行和跟蹤服務，說法不正確的是()。

A.理財師的服務是“持續”的

B.與客戶接觸、溝通的形式包括面對面、電話和電郵等

C.通常理財規劃服務的內容不應包括其他金融機構組織的講座、聯誼活動

D.通常理財規劃服務的內容還包括節日、生日問候

答案：C

解析：C項，通常理財規劃服務的內容還包括：①定期的投資市場分析報告；②定期投資、理財刊物、文章；③不定期解讀市場事件的快報；④年度或半年度理財規劃會議；⑤其他金融機構組織的講座、聯誼活動；⑥節日、生日問候。40.無風險收益率為5％，市場期望收益率為10％的條件下：A證券的期望收益率為12％，β系數為1．1；B證券的期望收益率為15％，β系數為1．2；那么投資者的投資策略為()。

A.買進A證券

B.買進B證券

C.買進A證券或B證券

D.買進A證券和B證券

答案：D

解析：根據CAPM模型，A證券：5％+(10％-5％)X1．1=10．5％，因為12％>10．5％，所以A證券價格被低估，應買進；B證券：5％+(10％-5％)X1．2=11％，因為15％>11％，所以B證券價格被低估，應買進。41.車船稅采取（）

A.幅度比例稅率

B.超額累進稅率

C.定額稅率

D.幅度定額稅率

答案：D

解析：車船稅實行幅度定額稅率42.利潤分配中的稅收籌劃原則是要使得扣除所得稅后的凈利潤最大化，可以通過擴大成本費用項目扣除或充分享受稅收優惠政策等減少當期所得稅稅額。()

答案：對

解析：利潤分配中的稅收籌劃原則是要使得扣除所得稅后的凈利潤最大化，可以通過擴大成本費用項目扣除或充分享受稅收優惠政策等減少當期所得稅稅額。43.（）表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關。

A.水平收益率曲線

B.駝峰收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反轉收益率曲線

答案：B

解析：收益率曲線一般有四種典型形狀：①水平收益率曲線基本呈一條水平線，表示長期利率與短期利率相等；②正向收益率曲線向上傾斜，表示長期利率高于短期利率；③反轉收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率；④駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關。

44.客戶尋找理財師服務的動因中，家庭狀況的改變不包括（）。

A.結婚、離婚

B.遷居移民

C.喪偶

D.離職或臨近退休

答案：D

解析：根據長期實踐經驗，激發客戶尋找理財師服務的動因往往是因為客戶自身情況的一些變化，如資產狀況發生改變：由于證券市場的低迷，導致個人投資資產的縮水，重要資產的購買或出售、接受饋贈或遺產等；或者是因為家庭狀況發生改變：如結婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業上的變化，如失業、創業、離職或臨近退休等。45.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中最常用的組合限額設定維度包括（）。

A.行業

B.產品

C.風險等級

D.擔保

E.國家信用風險

答案：A,B,C,D

解析：行業、產品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。對于剛開始進行組合管理的商業銀行，可主要設定行業和產品的集中度限額；在積累了相應的經驗而且數據更為充分后，商業銀行再考慮設定其他維度上的組合集中度限額。E項屬于國家風險限額管理對一個國家的綜合評級范疇。46.下列對商業銀行聲譽風險管理的表述，正確的有（）。

A.商業銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

B.所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

C.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術的綜合能力體現

D.聲譽風險是一種多維的風險，具有非常明顯的系統性風險特征

E.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理。因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程以及先進的信息系統共同作用的結果。E項，歷史模擬法是計量和監測市場風險的方法。47.（）是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。

A.國別風險

B.區域風險

C.行業風險

D.社會風險

答案：B

解析：區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素的影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發的區域風險，也包括內部因素導致的區域風險。故本題選B。48.金融機構工作人員和非金融機構工作人員購買假幣的行為分別觸犯了不同的罪名。（）

答案：對

解析：金融機構工作人員購買假幣行為構成金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪；非金融機構工作人員購買假幣構成購買假幣罪。49.關于金融互換，下列說法不正確的是（）。

A.金融互換市場是交易金融互換的市場

B.金融互換涉及兩個當事人

C.相互交換等值現金流

D.金融互換是通過銀行進行的場外交易

答案：B

解析：金融互換市場是交易金融互換的市場。金融互換是兩個或兩個以上當事人，按照商定條件，在約定的時間內，相互交換等值現金流的合約。50.休學的國家助學貸款借款學生復學后的下月恢復財政貼息。（）

答案：錯

解析：休學的借款學生復學當月恢復財政貼息。51.下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是()。

A.指計人資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸

B.等于表內的即期資產減去即期負債

C.包括變化較小的結構性資產或負債

D.未到交割日的現貨合約不屬于即期凈敞口頭寸

答案：C

解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債，所以A、B項正確；即期凈敞口頭寸原則上應當包括資產負債表內的所有項目，但變化較小的結構性資產或負債和未到交割日的現貨合約除外，所以C項錯誤，D項正確。52.銀行效率從本質上講是銀行對其資源的有效配置，是銀行（）的總稱。

A.盈利能力

B.市場競爭能力

C.投入產出能力

D.可持續發展能力

E.經營能力

答案：B,C,D

解析：銀行效率從本質上講是銀行對其資源的有效配置，是銀行市場競爭能力、投入產出能力和可持續發展能力的總稱。53.銀行業從業人員不允許有任何禮物收送的行為。()

答案：錯

解析：“禮物收、送原則”規定，在政策法律及商業習慣允許范圍內的禮物收、送，應當確保其價值不超過法規和所在機構規定允許的范圍。故在允許范圍內收、送禮物是允許的，例如節日賀卡等。54.抵質押管理崗應及時、準確、完整地將押品的評估基準日、評估方式等信息錄入相關系統。（）

答案：錯55.《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行可以使用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。（）

答案：對

解析：略56.經商業銀行風險管理部門及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為()。

A.20年

B.5年

C.永久保存

D.10年

答案：C

解析：暫無解析57.下列人員最可能獲得個人耐用消費品貸款的是（）。

A.65歲的退休大學教授

B.打算用貸款為公司購買電腦的公司領導

C.打算購買健身器材的16歲中學生

D.打算購買樂器給女兒的收入穩定的中年公司經理

答案：D

解析：本題考查個人耐用消費品貸款的對象。個人耐用消費品貸款的貸款對象須滿足以下條件：①具有完全民事行為的自然人，且年齡在18～60周歲；②有正當職業和穩定的經濟收入，具有按期償還貸款本息的能力；③有貸款銀行認可的抵押或質押，或有足夠代償能力的個人或單位作為．償還貸款本息并承擔連帶責任的保證人；④購買商品的目的是為了本人或自己家庭使用；⑤信用良好，且有誠意做分期或一次性還款；⑥銀行規定的其他條件。?58.是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人給符合合同約定用途的借款人交易對象。（）

A.自主支付；自主支付

B.受托支付；受托支付

C.其他支付；其他支付

D.實貸實付；實貸實付

答案：A

解析：自主支付是指貸款人在確認借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。貸款新規在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時，也允許借款人自主支付在一定范圍內存在。59.定期存款和活期存款是按照（）區分的。

A.存款幣種不同

B.客戶類型不同

C.存款期限不同

D.賬戶種類不同

答案：C

解析：活期存款是指不規定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。60.下列屬于團體保險的特征的是()。

A.用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇

B.手續簡化

C.保險費率優惠

D.可以免除體檢

E.使用團體保單

答案：A,B,C,D,E

解析：團體保險的投保人是單位團體，保單使用團體保單，保費統一繳納。因此，保險人給予團體保險一定的靈活性。具體特征包括：①用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇，這是團體保險最主要的特征；②手續簡化，一張保單就可以承保數百人、數千人甚至數萬人；③保險費率優惠，團體保險能減少逆向選擇的消極因素，降低保險公司內部的管理費用，所以相對于個險，其費率相對較低；④可以免除體檢，由于團體中的絕大部分人體質健康，即使有老、弱、病、殘，有些也已經退休或離職，所以團體保險基本上可以消除個人的逆向選擇傾向，可以免除體檢。61.下列貨幣供應量統計指標中，通常能用于反映社會總需求變化和未來通貨膨脹壓力狀況的指標是（）。

A.M1

B.M0

C.M2－M1

D.M2

答案：D

解析：現階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：①M0＝流通中現金；②M1＝M0＋企業單位活期存款＋農村存款＋機關團體部隊存款＋銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；③M2＝M1＋城鄉居民儲蓄存款＋企業單位定期存款＋證券公司保證金存款＋其他存款。其中，M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，即一般所說的貨幣供應量。62.下列選項中，不屬于銀行卡用戶使用管理中風險的是（）。

A.持卡人的惡意透支風險

B.刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險

C.資信調查不深入、信息和資信評估不準確，對持卡人過度授信

D.信用卡透支違反規定用于生產經營、投資等非消費領域

答案：C

解析：C項屬于銀行卡審查和發卡中的風險。銀行卡用戶使用管理中主要包括如下風險點：①持卡人的資信能力變化風險；②持卡人的惡意透支風險；③信用卡失竊的風險；④信用卡的偽造及涂改風險；⑤真實持卡人的欺詐風險；⑥信用卡透支違反規定用于生產經營、投資等非消費領域；⑦刷卡交易過程中銀行卡信息泄露的風險；⑧銀行卡互聯網交易過程中被欺詐、信息泄露、感染病毒造成損失的風險；⑨銀行業從業人員非法存儲、竊取、泄露、買賣支付敏感信息等。63.操作風險管理工具和手段主要有（）。

A.應急計劃

B.交易限額

C.操作風險與控制自評估

D.關鍵風險指標

E.損失數據庫

答案：C,D,E

解析：操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估(RCSA)、關鍵風險指標(KRI)、損失數據庫(LD)等。A項，應急計劃是流動性風險的管控手段；B項，交易限額是市場風險的管控手段。64.個人住房貸款采用抵押擔保方式的，抵押的財產必須符合《擔保法》的法定條件，借款人以所購住房作抵押的，必須將住房價值的全額或一定比例用于貸款抵押。（）

答案：錯65.下列關于財務報表資料的說法中，正確的是（）。

A.主要包含會計報表、會計報表附注及財務狀況說明書、會計師查賬驗證報告、其他資料等

B.會計報表指資產負債表、利潤表、現金流量表

C.財務報表附注主要說明借款人會計處理方法事項

D.財務狀況說明書是對資產負債表、利潤表、現金流量表的補充

答案：C

解析：財務報表資料應包含注冊會計師查賬驗證報告，不包含普通會計師查賬驗證報告，因為普通會計師查賬報告公信力不夠，不能作為銀行信貸參考資料，排除A項；會計報表是指借款人在會計期間編制的各類會計報表，除包含資產負債表、利潤表、現金流量表，還包含相關附表，排除B項；財務狀況說明書主要是對借款人的生產經營狀況、利潤實現和分配狀況、資金增減和周轉情況及其他對財務狀況發生影響事項的說明，排除D項。故本題選C。66.錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率為2．70％，到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5月28日。假定2015年5月28日，活期儲蓄存款年利率為0．72％，暫免征收利息稅，則他拿到的利息是（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132．05

答案：C

解析：逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期有整年(月)又有零頭天數的，計息公式為：利息=本金×年(月)數×年(月)利率+本金×零頭天數×日利率。可得：利息=10000×2．70％×0．5+10000×0．72％×20／360=139(元)。67.信貸經營中，對區域風險影響最大、最直接的因素為（）。

A.區域自然條件

B.區域市場化程度與法制框架

C.區域產業結構

D.區域經濟發展水平

答案：D

解析：對信貸經營來說，經濟發展水平是對區域風險影響最大、最直接的因素。68.下列不屬于商業銀行公司治理制衡機制的是（）。

A.履職要求

B.職責邊界

C.激勵約束

D.組織架構

答案：C

解析：商業銀行公司治理是指股東大會、董事會、監事會、高級管理層、股東及其他利益相關者之間的相互關系，包括組織架構、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執行、監督、激勵約束等治理運行機制。69.商業銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權，下列表述正確的有()。

A.對用共有財產作抵押的，應以抵押人所有的份額為限并取得共有人同意抵押的證明

B.對集體所有制企業用其機器設備作抵押的，還應驗證職工代表大會同意的證明

C.對國有企業用自有財產抵押的，應驗證黨委會決議

D.對實行租賃經營責任制的企業用其資產抵押的，要有產權單位同意的證明

E.對股份制企業用其房產抵押的，應驗證董事會同意的證明文件

答案：A,B,D,E

解析：作為貸款擔保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財產，或者是抵押人有權支配的財產，因此銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權。實行租賃經營責任制的企業，要有產權單位同意的證明；集體所有制企業和股份制企業用其財產作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。C項，國有企業的財產不得作為抵押物。70.下列不屬于商業銀行的終止原因的是（）。

A.因解散而終止

B.因被撤銷而終止

C.因被宣告破產而終止

D.因被兼并而終止

答案：D

解析：《商業銀行法》規定，商業銀行因解散、被撤銷和被宣告破產而終止。71.在個人住房貸款中，政策風險是非系統風險。（）

答案：錯

解析：政策風險屬于個人住房貸款的系統性風險之一，由于這些風險來自外部,因此是單一行業、單一銀行所無法避免的。72.以下（）不屬于非現場調查。

A.搜尋調查

B.委托調查

C.接觸客戶的關聯企業

D.現場會談

答案：D

解析：現場調研包括現場會談和實地考察。非現場調查包括搜尋調查、委托調查和其他方法。其他方法包括業務人員可通過接觸客戶的關聯企業、競爭對手或個人獲取有價值信息，還可通過行業協會(商會)，政府的職能管理部門(如工商局、稅務機關、公安部門等機構)了解客戶的真實情況。73.財務公司設立分公司主要包括財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組三種情況。（）

答案：對

解析：財務公司設立分公司主要包括財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組三種情況。74.重大關聯交易應當由商業銀行關聯交易控制委員會審查后，提交董事會（未設立董事會的可由經營決策機構）批準，并在批準后（）內報告監事會以及銀保監會。

A.5日

B.8日

C.10日

D.15日

答案：C

解析：重大關聯交易應當由商業銀行關聯交易控制委員會審查后，提交董事會（未設立董事會的可由經營決策機構）批準，并在批準后10日內報告監事會以及銀保監會。75.客戶的還款能力，主要取決于客戶的現金流，只有當客戶在一定期限內的現金流入大于或等于現金流出時，我們認為其才具有還款能力。

答案：對

解析：客戶的還款能力，主要取決于客戶的現金流，只有當客戶在一定期限內的現金流入大于或等于現金流出時，我們認為其才具有還款能力。

考點

授信額度的決定因素76.銀行每兩個季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并做好核對記錄。（）

答案：錯

解析：銀行每個季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并做好核對記錄。77.匯票是委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，（）。

A.可以由企業簽發

B.不能由銀行簽發

C.可以由銀行簽發

D.不能由企業簽發

E.由出票人簽發

答案：A,C,E

解析：匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，分為銀行匯票和商業匯票。銀行匯票是由出票銀行簽發的。商業匯票是由出票人簽發的，出票人一般是企業。78.（）是指由于法律或者監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

A.法律風險

B.監管風險

C.國別風險

D.違規風險

答案：B

解析：A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險；D項，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。79.“了解客戶”是銀行依法承擔的一項法定義務，銀行從業人員在辦理相關業務時必須遵循（）制度。

A.居民身份識別

B.客戶身份識別

C.公民身份識別

D.法人身份識別

答案：B

解析：了解客戶是銀行依法承擔的一項法定義務，我國賬戶管理規定以及《反洗錢法》等法律、法規都明確要求金融機構應當建立客戶身份識別制度。80.投資性資產比率的參考值是（）。

A.20％

B.40％

C.50％

D.70％

答案：C

解析：投資陛資產比率=投資性資產／總資產，投資性資產比率越大說明理財積極性越高，投資資產比率應保持在50％以上，以保證已有的財務資源能有較為適當的增長率。81.下列屬于借款人生產經營狀況和經濟技術實力評估的是（）。

A.了解借款人近3年的總資產、凈資產、固定資產凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術裝備水平等變化情況

B.分析借款人近3年來各年末的資產、負債、所有者權益總額指標及其增長情況

C.調查借款人基本結算戶開立或資金分流情況，計算借款人近3年短期借款、長期負債的本息償還率指標

D.分析近3年來各年主要產品的產量、銷售收入、銷售稅金、利潤總額及其增長情況

E.分析借款人所在行業的特點、發展方向及中長期發展規劃，綜合評價借款人的發展前景

答案：A,D

解析：B項屬于借款人資產負債情況及償債能力評估；C項屬于借款人信用狀況評估；E項屬于借款人發展前景評估。82.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（）。

A.標準法

B.歷史模擬法

C.內部模型法

D.單一國別最大敞口法

E.現期風險暴露法

答案：A,C,E

解析：巴塞爾協議II提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，較常用的方法是現期風險暴露法、標準法和內部模型法。83.全國中小企業股份轉讓系統是經證監會批準設立的全國性證券交易場所，屬于場外市場。（）

答案：錯

解析：全國中小企業股份轉讓系統成立于2012年，是經國務院批準設立的全國性證券交易場所，全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司為其運營管理機構，屬于場外市場。84.套利定價理論(APT)是描述()但又有別于CAPM的均衡模型。

A.利用價格的不均衡進行套利

B.套利的成本

C.在一定價格水平下如何套利

D.資產的合理定價

答案：D

解析：與從投資者有效投資組合的結構分析出發的資本資產定價理論不同，羅斯的套利定價理論(APT)完全另起爐灶。套利定價理論不再追尋什么樣的投資組合更為有效，而是從產生股票收益過程的性質中推導回報。85.()是指商業銀行內部資金中心與業務經營單位按照一定規則全額有償轉移資金，達到核算業務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式。

A、內部資金轉移定價

B、缺口管理

C、久期管理

D、經濟資本

答案：A

解析：A

內部資金轉移定價是指，商業銀行內部資金中心與業務經營單位按照一定規則全額有償轉移資金，達到核算業務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式。86.商業銀行應指定專門部門負責流動性風險管理，流動性風險管理職能應與業務經營職能保持相對獨立。（）

答案：對

解析：《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》明確了銀行流動性風險管理體系的整體框架，對流動性風險管理結構提出了要求：銀行應指定專門部門負責流動性風險管理，流動性風險管理職能應與業務經營職能保持相對獨立。87.商業銀行的限額管理體系通常包括（）。

A.區域限額

B.國家風險限額

C.集團客戶限額

D.行業限額

E.單一客戶限額

答案：A,B,C,E

解析：商業銀行的限額管理體系通常包括：①單一客戶授信限額管理；②集團客戶授信限額管理；③國家風險與區域風險限額管理；④組合限額管理。88.有助于改善商業銀行聲譽風險管理的具體做法有()。

A.強化聲譽風險培訓管理

B.確保實現承諾

C.將商業銀行的社會責任和經營目標結合起來

D.保持與媒體的良好接觸

E.制定危機管理規劃

答案：A,B,C,D,E

解析：風險管理的具體做法有：

（1）強化聲譽風險管理培訓。

（2）確保實現承諾。

（3）確保及時處理投訴和批評。

（4）盡可能維護大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致。

（5）增強對客戶／公眾的透明度。

（6）將商業銀行的企業社會責任（CorporateSocial?Responsibility,?CSR）和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的另一個重要層面。

（7）保持與媒體的良好接觸。

（8）制定危機管理規劃。

考點

聲譽風險管理的基本做法?

89.貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行（）和（），確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

A.審貸綜合；全權審批

B.審貸分離；授權審批

C.審貸分離；全權審批

D.審貸綜合；授權審批

答案：B

解析：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。90.風險監管核心指標分為三個主要類別，分別有（）。

A.風險水平類指標

B.風險收益指標

C.風險遷徙類指標

D.風險抵補類指標

E.風險排序指標

答案：A,C,D

解析：依據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》，風險監管核心指標分為三個主要類別：風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。91.國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。()

答案：對

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。92.流動比率較高，（）。

A.流動資產的流動性較高

B.表明企業擁有大量具有即時變現能力的資產

C.表明企業的資金利用效率較高

D.速動比率可能較低

答案：D

解析：在流動資產中有價證券一可以立刻在證券市場上出售，轉化為現金。應收賬款、應收票據、預付賬款等項目可以在短時期內變現，而存貨、待攤費用等項目變現時間較長，特別是存貨很可能發生積壓、滯銷等情況，其流動性較差。A、B兩項不符合題意。現金持有太多，說明企業理財不善，資金利用效率過低。C項不符合題意。速動資產不包括流動資產中的存貨、預付賬款、待攤費用等，流動比率較高可能是由于企業的存貨積壓過多，此時速動比率可能較低。D項符合題意。故本題選D。

93.下列不能用來對風險內控能力進行分析的內部指標是（）。

A.安全性

B.盈利性

C.流動性

D.靈活性

答案：D

解析：銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量具有重要影響。風險內控能力通常體現在銀行的經營指標和數據上，因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。常用內部指標包括：信貸資產質量(安全性)、盈利性和流動性。故本題選D。

94.國際商業銀行用來衡量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產收益率

C.經風險調整的業績評估方法

D.風險價值

答案：C

解析：國際商業銀行用來衡量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是經風險調整的業績評估方法。

95.個人貸款原則上應當采用貸款人受托支付的方式向借款人交易對象支付，下列（）情形的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A.借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的

B.借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的

C.貸款資金用于生產經營且金額超過100萬元人民幣的

D.借款人交易對象具備使用非現金結算方式的

E.購買商住兩用房且金額超過50萬元人民幣的

答案：A,B

解析：個人貸款原則上應當采用貸款人受托支付的方式向借款人交易對象支付，屬于下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；②借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；③貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；④法律法規規定的其他情形。96.部分國家和地區為節約有限的監管資源，由政府或監管部門發起成立了金融督察服務機構作為（）的庭外糾紛解決機構，金融督察服務機構不代表政府或金融機構任何一方的利益，中立、獨立地解決金融糾紛。

A.高效

B.便捷

C.中立

D.獨立

E.成本較低

答案：A,B,E

解析：部分國家和地區為節約有限的監管資源，由政府或監管部門發起成立了金融督察服務機構作為高效、便捷、成本較低的庭外糾紛解決機構，金融督察服務機構不代表政府或金融機構任何一方的利益，中立、獨立地解決金融糾紛。97.轉繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產所有權

D.繼承權

答案：C

解析：轉繼承所轉移的不是繼承權，而是遺產所有權，因此，應將轉繼承人應繼承的遺產份額視為其同配偶的共同財產，轉繼承的客體，即轉繼承人承受的是被轉繼承人應取得的遺產份額，但不是被轉繼承人應取得的全部遺產份額。98.下列不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況的是（）。

A.信貸質量和收益的情況

B.資產風險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產收益率等情況

D.因市場匯率、利率變動而產生的風險

答案：D

解析：披露信用風險狀況應披露信用風險管理、信用風險暴露、信貸質量和收益的情況，包括產生信用風險的業務活動、信用風險管理和控制政策、信用風險管理的組織結構和職責劃分、資產風險分類的程序和方法、信用風險分布情況、信用風險集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產收益率等情況。D項屬于需要披露的市場風險的內容。99.甲乙雙方簽訂了一份買賣淫穢書籍的合同，對此正確的處理方式有（）。

A.確認為無效合同

B.各自返還原物

C.由雙方當事人協商解決

D.將雙方已經取得或者約定取得的財產，收歸國庫

E.有過錯一方賠償對方的損失

答案：A,D

解析：根據《合同法》的規定，違反法律、行政法規的強制性規定，損害社會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應收歸國庫，而不是讓雙方協商，各自返還。100.某儲蓄所出納員劉某在工作期間從他人手中獲得百元面額假幣11000元。后劉某利用職務上的便利，趁儲戶取款之機，先后在給儲戶支付存款時夾帶假幣1500元。案發當日，從被告人劉某的辦公桌內查獲假幣30500元。劉某的罪行為()。

A．持有、使用假幣罪

B．偽造、變造金融票證罪

C．金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D．非法吸收公眾存款罪

答案：C

解析：C金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員購買偽造貨幣，或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪客觀方面表現為兩種情況：一是購買假幣；二是利用職務上的便利，以假幣換取貨幣，即利用職務上管理金庫、出納現金、吸收付出存款等便利條件，將假幣調換成真幣。由此可見，劉某所犯的罪行是金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪。故選C。101.絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權益證券的收益率的差額

D.以上都不對

答案：B

解析：絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。102.下列關于營業稅應納稅額的確定，說法錯誤的是（）。

A.納稅人將承攬的運輸業務分給其他單位或者個人的，以其取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位或者個人的運輸費用后的余額為營業額

B.金融業中股票、債券買賣，以買入價減去賣出價后的余額為營業額

C.納稅人從事旅游業務的，以其取得的全部價款和價外費用扣除替旅游者支付給其他單位或者個人的住宿費、餐費、交通費、旅游景點門票和支付給其他接團旅游企業的旅游費后的余額為營業額

D.納稅人將建筑工程分包給其他單位的，以其取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位的分包款后的余額為營業額

答案：B

解析：B項，金融業營業額的確定：貸款業務，貸款利息收入(包括各種加息、罰息等)；融資租賃，全部價款和價外費用減實際成本；股票、債券買賣，賣出價減買入價及相關費用；金融經紀業務，手續費(傭金)類的全部收入；受托收款業務，全部收入減去支付給委托方價款后的余額。103.商業銀行定期披露的信息應包括財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。（）

答案：對

解析：2002年5月21日，中國人民銀行頒布的《商業銀行信息披露暫行辦法》規定，商業銀行應按照辦法規定披露財務會計報告、各類風險管理狀況、關聯方交易的總量及重大關聯方交易的情況、公司治理、年度內重大事項等信息。104.在選擇教育投資工具時，應考慮的因素不包括()。

A、目前所持有本金

B、自身的風險承受能力

C、投資期限

D、預期回報

答案：C

解析：C

在選擇投資工具時，應該考慮到諸多因素，包括目前所持有本金、自身的風險承受能力、預期回報等。105.在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等7類。（）

答案：錯

解析：在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等8類。106.下列選項中，多用于急需用款和大額匯款的匯款方式是（）。

A.電匯

B.票匯

C.快遞

D.郵匯

答案：A

解析：電匯多用于急需用款和大額匯款。107.銀行業金融機構全面風險管理體系應當包括（）要素．

A.風險治理架構

B.風險管理政策和程序

C.管理信息系統和數據質量控制機制

D.內部控制和審計體系

E.風險管理策略、風險偏好和風險限額

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業金融機構全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：(1)風險治理架構。

(2)風險管理策略、風險偏好和風險限額。

(3)風險管理政策和程序。

(4)管理信息系統和數據質量控制機制。

(5)內部控制和審計體系。108.銀行市值的大小反映了銀行經營效率的高低。（）

答案：錯

解析：總市值等于發行總股份數乘以股票市價，它是衡量銀行規模的重要綜合性指標。109.影響銀行價值的主要變量是（）。

A.凈現金流量

B.獲取現金流量的時間

C.與現金流量相關的風險

D.凈利息收益率

答案：A

解析：影響銀行價值的主要變量是凈現金流量。110.（）對學生提交的國家助學貸款申請材料進行資格審查．對其完整性、真實性和合法性負責。

A.全國學生貸款管理中心

B.貸款經辦銀行

C.貸款銀行總行

D.學校國家助學貸款經辦機構

答案：D

解析：所在學校國家助學貸款經辦機構對學生提交的國家助學貸款申請材料進行資格審查，對其完整性、真實性和合法性負責，初審工作將在收到學生申請后的一定時間內完成。111.下列不屬于金融憑證詐騙犯罪行為對象的是（）

A.匯款憑證

B.銀行存單

C.銀行支票

D.委托收款憑證

答案：C

解析：金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實，隱瞞真相的方法，使用偽造，變造的委托收款憑證，匯款憑證，銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。112.信用風險存在于（）。

A.貸款

B.債券投資

C.信用擔保

D.貸款承諾

E.衍生產品交易

答案：A,B,C,D,E

解析：對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。但事實上，信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。113.下列關于抵押人轉讓抵押物的說法，正確的是（）。

A.抵押人在抵押期問全部轉讓抵押物的，無須經過商業銀行便可辦理

B.抵押人全部轉讓抵押物時，具有獨立的定價權

C.抵押人全部轉讓抵押物所得的價款，應優先用于向商業銀行提前償還所擔保的債權或存人商業銀行

D.抵押人部分轉讓抵押物的，應保持剩余貸款抵押物價值不高于規定的抵押率

答案：C

解析：抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存入商業銀行賬戶。114.自20世紀90年代后期，我國監管當局開始借鑒巴塞爾資本協議，研究建立符合我國國情的資本監管體系。（）

答案：錯

解析：自20世紀90年代中期，伴隨我國銀行業的改革進程，我國監管當局開始借鑒巴塞爾資本協議，堅持國際標準與中國國情相結合，不斷健全審慎銀行監管制度，研究建立了符合我國國情的資本監管體系。115.下列關于個人住房貸款的說法，正確的有（）。

A、公積金個人住房貸款帶有較強的政策性

B、商業性住房貸款不屬于個人住房貸款的范疇

C、公積金個人住房貸款不以盈利為目的

D、公積金個人住房貸款實行“低進高出”的利率政策

E、已經申請公積金個人住房貸款的借款人，不能再申請自營性個人住房貸款

答案：A,C116.結合管理內涵和職能，資產負債管理長期目標可概括為：順應當前經濟形勢、市場變革和監管要求的變化，堅持穩健審慎的風險偏好，以提升凈利息收益率(NIM)和股權收益率(ROE)水平為核心，統籌表內外資產負債管理，做好規模、風險、收益的平衡協調發展。（）

答案：錯

解析：結合管理內涵和職能，資產負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰略出發，建立符合現代商業銀行要求的資產負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業務經營引導和調控能力，統籌把握資產負債的總量和結構，促進流動性、安全性和效益性的協調統一，實現經濟資本回報率(RAROC)最大化，進而持續提升股東價值回報。題于論述的是資產負債管理短期目標。117.下列關于個人住房貸款受理與調查階段的說法中，正確的有()。

A.個人住房貸款的借款人及配偶月所有債務支出(本筆貸款的月還款額+其他債務月均償付額)與月收入之比應在50％(含)以下

B.首付款尚未支付或者首付款未達到規定比例的，要提供用于購買住房的自籌資金的有關證明

C.對個人住房貸款樓盤項目的審查包括對開發商資信的審查、項目本身的審查以及對項目的實地考察

D.涉及抵押擔保的，在一般操作模式下，須提供財產共有人同意抵押的聲明書

E.涉及保證擔保的，需保證人出具同意提供擔保的書面承諾，并提供能證明保證人保證能力的證明材料

答案：B,C,E

解析：A項，借款人及配偶月所有債務支出(本筆貸款的月還款額+其他債務月均償付額)與月收入之比應在55％(含)以下；D項，涉及抵押擔保的，在一般操作模式下，財產共有人在借款(抵押)合同上直接簽字，可無書面聲明。118.廣義的財產保險不包括（）。

A.責任保險

B.信用保險

C.健康保險

D.財產損失保險

答案：C

解析：廣義財產保險是指以財產及其有關的經濟利益和損害賠償責任為保險標的的保險；狹義的財產保險則是指以物質財產為保險標的的保險，狹義的財產保險又稱為財產損失保險。在我國通常把廣義的財產保險劃分為財產損失保險、責任保險、信用保險。C項，健康保險是人身保險的險種。119.優化資產負債期限結構的目的是完全消除期限錯配風險。（）

答案：錯

解析：優化資產負債期限結構的目的是降低和化解期限錯配風險。120.目前，個人征信系統數據的直接使用者不包括（）。

A.司法部門

B.金融監督管理機構

C.數據主體本人

D.個人所在公司

答案：D

解析：本題考查個人征信系統數據的直接使用者，包括商業銀行、數據主體本人、金融監督管理機構以及司法部門等其他政府機構。121.在商業銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內容有()。

A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售

B.抵押品價值是否變化

C.抵押品是否被妥善保管

D.抵押品保險到期后是否及時續投保險

E.抵押品是否被轉移至不利于銀行監控的地方

答案：A,B,C,D,E

解析：對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內容包括題中ABCDE五項。122.商業銀行在采用標準法計算操作風險監管資本時，下列哪些業務條線對應的系數是18％（）

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和銷售

D.代理業務

E.零售銀行業務

答案：A,B,C

解析：商業銀行各業務條線的操作風險資本系數(即β系數)如下：①零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％；②商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％；③公司金融、支付和清算、交易和銷售的操作風險資本系數為18％。123.押品應重點審查的內容有（）。

A.抵質押人的權屬資格

B.抵質押權設立的合規性

C.抵質押權設立的有效性

D.押品價值的足值性

E.其他

答案：A,B,C,D,E124.商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢，報告的內容包括（）。

A.評估主要風險狀況及發展趨勢

B.評估戰略目標

C.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議

D.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

E.評估外部環境對資本水平的影響

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應至少包括以下內容：

（一）評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響。

（二）評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險。

（三）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。125.關于商業銀行存放同業及其他金融機構的款項，下列說法正確的是()。

A．商業銀行在其他銀行保有存款是因為投資的風險較低

B．存放同業是商業銀行的一項負債業務

C．存放同業是商業銀行的一項資產業務

D．商業銀行存放同業的存款屬于定期存款性質

答案：C

解析：C本題考查對商業銀行存放同業及其他金融機構的款項的了解。商業銀行在其他銀行保有存款的目的是便于在同業之間開展代理業務和結互收付，而不是投資。存放同業是商業銀行現金資產的一部分，屬于活期存款的性質。故選C。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于產品組合寬度、深度和關聯性的說法，正確的有()。

A.產品組合的寬度是指產品大類的數量或服務的種類

B.銀行每條產品線擁有的產品項目越少，其產品組合寬度就越小

C.產品組合的深度是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量

D.銀行擁有的產品線越多，其產品組合深度就越大

E.產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度

答案：A,C,E

解析：產品組合寬度。這是指產品組合中不同產品線的數量，即產品大類的數量或服務的種類。產品組合的深度。這是指銀行經營的每條產品線內所包含的產品項目的數量。產品組合的關聯性。產品組合的關聯性是指銀行所有的產品線之間的相關程度或密切程度。2.經常項目是最具綜合性的對外貿易指標。（）

答案：對

解析：國際收支包括經常項目和資本項目，其中經常項目是最具綜合性的對外貿易的指標。3.下列不屬于遵守公平對待所有客戶的行為準則的是（）。

A.熱情對待身體有殘障的客戶

B.因產品設計的差異而導致費率和服務便捷程度上的差異．

C.為VIP客戶提供單獨的服務區域

D.為國家干部提供更多便利的服務

答案：D

解析：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第51條的規定，公平對待客戶原則是指在理財產品銷售活動中發生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待客戶，不得損害客戶合法權益。選項D中，因為國家干部的社會地位較高而向其提供更多便利的服務顯然違背了公平原則。4.責令停業整頓屬于（）。

A.人身罰

B.財產罰

C.行為罰

D.申誡罰

答案：C

解析：責令停業整頓屬于行為罰，是指行政機關對違反行政管理法規的企業或者個體經營戶，依法在一定期限內剝奪其從事某項生產或者經營活動權利的行政處罰。5.關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。

A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批

B.一級分行可以向分支機構轉授一些比較小的權力，處理日常工作

C.除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外

D.對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理

答案：D

解析：對于小額呆賬，一級分行有權審批，選項A錯誤。一級分行不得再向分支機構轉授權，選項B錯誤。除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，選項C錯誤。6.根據《商業銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應當回避其近親屬申請的客戶授信業務。（）

答案：對

解析：《商業銀行授信工作盡職指引》第4條規定，授信工作人員對《中華人民共和國商業銀行法》規定的關系人中請的客戶授信業務，應申請回避。7.家庭債務管理中，關于借貸活動的決策，說法正確的有()。

A.需了解客戶的借貸目的

B.以未來的還貸能力為出發點

C.對客戶家庭財務進行全面評估

D.為杠桿投資設計止損機制

E.定期分析債務的量化管理

答案：A,B,C,D

解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理這兩個方面的內容。E項屬于債務量化管理的內容。8.下列關于票據發行便利的說法，正確的有（）。

A.對周轉性票據發行融資的承諾

B.銀行對這種票據包銷的承諾，不具有法律約束力

C.借款人可以在一段時期內，以自己名義周轉性發行短期票據

D.發行人以短期融資方式，取得中長期的融資效果

E.保障票據發行人獲得資金的連續性

答案：A,C,D,E

解析：票據發行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。根據事先與銀行等金融機構簽訂的一系列協議，借款人可以在一段時期內，以自己的名義周轉性發行短期票據，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。承諾包銷的銀行依照協議負責承購借款人未能按期售出的全部票據，或承擔提供備用信貸的責任。包銷承諾保障了票據發行人獲得資金的連續性。9.存款人可以申請開立臨時存款賬戶的情況包括（）。

A.設立臨時機構

B.注冊驗資

C.日常周轉結算

D.金融機構存放同業

E.異地臨時經營活動

答案：A,B,E

解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過兩年。C項，辦理日常轉賬結算和現金收付應開立基本存款賬戶；D項，金融機構存放同業屬于特定用途的資金，應開立專用存款賬戶。10.商業銀行年度披露信息中，基本信息不包括（）。

A.法定名稱

B.注冊資本

C.法定代表人

D.公司組織形式

答案：D

解析：商業銀行年度披露信息中，基本信息應當包括但不限于以下內容：法定名稱、注冊資本、注冊地、成立時間、經營范圍、法定代表人、主要股東及其持股情況、客服和投訴電話、各分支機構營業場所等。11.()是指以保險人在規定的時間內死亡為條件，給付死亡保險金的保險。

A.兩全保險

B.萬能壽險

C.定期壽險

D.終身壽險

答案：C

解析：A項，兩全壽險又被稱為生死合險，是指無論被保險人在保險期間死亡或在保險期屆滿時仍然生存，保險人均給付保險金的人壽保險；B項，萬能壽險是一種產品運作機制完全透明、可靈活交納保費、可隨時調整保險保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險產品；D項，終身壽險