書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年8月上海銀行總行風險管理部招聘練習題(1)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.銀行間市場屬于大宗交易市場(批發市場)，實行多邊談判成交，典型的結算方式是凈額結算。（）

答案：錯

解析：銀行間市場屬于大宗交易市場(批發市場)，實行雙邊談判成交，典型的結算方式是逐筆結算。交易所市場典型的結算方式是實行凈額結算。2.某商業銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為（）。

A.100％

B.90％

C.120％

D.70％

答案：C

解析：貸款損失準備充足率＝貸款實際計提準備／貸款應提準備×100％，其中貸款實際計提準備指商業銀行根據貸款預計損失而實際計提的準備。題中貸款損失準備充足率＝（10－5＋7）÷10×100％＝120％。3.銀行業從業人員應當遵守本職業操守，并接受()的監督。

A.國家司法機關

B.銀行業協會

C.銀行業監管機構

D.新聞媒體

E.社會公眾

答案：B,C,E

解析：根據《中國銀行業從業人員職業操守》第3條可知，銀行業從業人員

應當遵守本職業操守，并接受所在機構、銀行業自律組織、監管機構和社會公眾的監管.4.個人信用報告中的信息包括主要有五個方面：公安部身份信息核查結果、個人基本信息、銀行信貸交易信息、非銀行信用信息、本人聲明及異議標注。

答案：錯

解析：個人信用報告中的信息包括主要有六個方面：公安部身份信息核查結果、個人基本信息、銀行信貸交易信息、非銀行信用信息、本人聲明及異議標注和查詢歷史信息。5.個人貸款是指貸款人向符合條件的（）發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。

A.法人

B.自然人

C.社會團體

D.經濟組織

答案：B

解析：本題考查個人貸款的概念。個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。6.商業銀行保理業務是一項集（）于一體的綜合性金融服務。

A.貿易結算

B.信用風險擔保

C.應收賬款管理

D.商業資信調查

E.貿易融資

答案：B,C,D,E

解析：保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優勢主要在于融資功能。7.按金融工具的期限劃分，金融市場可以分為（）。

A.貨幣市場

B.期貨市場

C.流通市場

D.現貨市場

E.資本市場

答案：A,E

解析：按金融工具的期限劃分可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，償還期短、流動性強、風險小。資本市場是長期資金融通市場，在資本市場上，發行主體所籌集的資金大多用于固定資產的投資，償還期長，流動性相對較小，風險相對較高，被當做固定資產投資的資本來運用。8.投資回報率對投資品價值的影響是不言而喻的，有時甚至是最主要的決定因素，一般來說，預期投資回報率的設定與客戶的（）等相關。

A.風險承受能力

B.學歷

C.年齡

D.風險偏好

E.對投資工具的認識

答案：A,B,C,D,E

解析：一般來說，預期投資回報率的設定與客戶的年齡、學歷、風險偏好、對投資工具的認識、風險承受能力等相關。9.按照法律規定，法定繼承人中的子女不包括（）。

A.婚生子女

B.未形成扶養關系的繼子女

C.非婚生子女

D.養子女

答案：B

解析：法定繼承人中的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養子女、繼子女。其中，繼子女只有與其繼父母形成了撫養教育關系，才有權繼承其繼父母的遺產。10.監管機構的指標和限額是對全行業的最高要求。()

答案：錯

解析：監管機構的指標和限額是對全行業的最基本要求。11.中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定（）負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業務發展、風險水平相適應，落實各項監控措施，定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效性。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

答案：D

解析：中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定高級管理層負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業務發展、風險水平相適應，落實各項監控措施，定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效性。12.無形資產與遞延資產根據其原值采用加速遞減法分期攤銷。（）[2014年6月真題]

答案：錯

解析：無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規定有效期限的，按規定期限平均攤銷；沒有規定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。13.貸款新規強調了銀行對借款人回款賬戶的動態監測分析，對于固定資產貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。

A.基本結算

B.項目收入

C.資金回籠

D.還款準備金

答案：D

解析：一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。14.商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合的條件有（）。

A.與現行法律法規不相沖突

B.符合本行戰略發展定位與方向

C.經股東大會同意

D.具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施

E.具有開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理

答案：A,B,D,E

解析：《中資商業銀行行政許可事項實施辦法(修訂)》中指出，商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合以下條件：(1)公司治理良好，具備與業務發展相適應的組織機構和規章制度，內部制度、風險管理和問責機制健全有效。

(2)與現行法律法規不相沖突。

(3)主要審慎監管指標符合監管要求。

(4)符合本行戰略發展定位與方向。

(5)經董事會同意并出具書面意見。

(6)具備開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理。

(7)具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施。

(8)具有開展該項業務的必要、安全且合規的信息科技系統，具備保障信息科技系統有效安全運行的技術與措施。

(9)最近3年無嚴重違法違規行為和因內部管理問題導致的重大案件。

(10)銀監會規章規定的其他審慎性條件。

15.下列關于專家判斷法的說法錯誤的是（）。

A.專家系統面臨的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性

B.專家系統的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎

C.專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素以及與市場有關的因素

D.專家系統依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業知識、技能和豐富經驗，因此不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業銀行而言尤為突出

答案：D

解析：專家系統的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性(例如不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策或建議)。專家系統的這一局限性對于大型商業銀行而言尤為突出。16.個人汽車貸款申請人貸前咨詢的主要內容包括（）。

A.個人汽車貸款品種介紹

B.申請個人汽車貸款應具備的條件

C.申請個人汽車貸款需提供的資料

D.辦理個人汽車貸款的程序

E.與個人汽車貸款有關的保險、抵押登記和公證等事項

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，個人汽車貸款貸前咨詢的內容還包括：①個人汽車貸款借款合同中的主要條款，如貸款利率、還款方式及還款額等；②獲取個人汽車貸款申請書、申請表格及有關信息的渠道；③個人汽車貸款經辦機構的地址及聯系電話；④其他相關內容。17.按照《貸款風險分類指引》的規定，不良貸款包括（）。

A.逾期貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.關注類貸款

E.次級類貸款

答案：B,C,E

解析：貸款可分為五類：正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。不良貸款包括后三類貸款，即可疑類貸款、損失類貸款、次級類貸款。18.在個人理財方面，根據生命周期理論，家庭成熟期夫妻年齡在（）歲之間。

A.25～35

B.35～45

C.45～60

D.50～60

答案：D

解析：家庭形成期夫妻年齡在25～35歲；家庭成長期夫妻年齡在30～55歲；家庭成熟期夫妻年齡在50～60歲；家庭衰老期夫妻年齡在60歲以后。19.下列哪些方法有助于商業銀行降低可能由利率上升造成的風險？（）

A.發行固定利率的大額可轉讓定期存單

B.提高浮動利率貸款比例

C.提高固定利率貸款比例

D.降低固定利率貸款比例

E.將閑置資金購買固定利率債券

答案：A,B,D

解析：固定利率的大額可轉讓定期存單能幫助銀行避免支付未來更高的利息費用；利率上升時貸款的利息收入增加，降低固定利率貸款比例有助于化解利率上升的風險。C項，比起浮動利率，銀行提高固定利率貸款比例會損失利率上升帶來的額外利息收入；E項，利率上升，固定收益證券價值降低。20.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發放貸款，就需要多計提撥備

答案：C

解析：撥貸比是商業銀行貸款損失準備與總貸款的比值。撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。21.下列關于農戶聯保貸款的表述正確的是（）。

A.借款人在貸款前，聯保小組應在貸款機構專戶存入不低于借款額5％的活期存款

B.聯保小組由居住在貸款人服務區域內的借款人組成，一般不少于5戶

C.農戶聯保貸款利率可以高于同期法定的最高浮動范圍

D.農戶聯保貸款實行分次償還本息的方式

E.在聯保協議有限期內，貸款人本人在原有的貸款額度內可周轉使用貸款

答案：A,B,D,E

解析：本題考查農戶聯保貸款的相關內容。農戶聯保貸款利率不得高于同期法定的最高浮動范圍。22.境外非金融機構作為信托公司出資人，應當具備的條件之一為承諾（）年內不轉讓所持有的信托公司股權(中國銀監會依法責令轉讓的除外)、不將所持有的信托公司股權進行質押或設立信托，并在擬設公司章程中載明。

A.1

B.3

C.5

D.7

答案：C

解析：境外非金融機構作為信托公司出資人，應當具備的條件有很多條，其中一條為承諾5年內不轉讓所持有的信托公司股權(中國銀監會依法責令轉讓的除外)、不將所持有的信托公司股權進行質押或設立信托．并在擬設公司章程中載明。23.時間價值既是資源稀缺性的體現也是人類心理認知的反應，表現在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有（）的價值。

A.不能確定

B.同等

C.更高

D.更低

答案：C

解析：貨幣的時間價值既是資源稀缺性的體現也是人類心理認知的反應，表現在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值。24.增長型行業的運動狀態與經濟活動總水平的周期及其振幅無關。()

答案：對

解析：增長型行業的運動狀態與經濟活動總水平的周期及其振幅無關。這些行業收入增長的速度相對于經濟周期的變動來說，并未出現同步影響。它們主要依靠技術進步、新產品的推出及更優質的服務，從而使其經常呈現出增長形態。25.組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。()

答案：對

解析：由于存在風險分散化效應，投資組合的整體風險小于等于其所包含的單一資產風險的簡單加總。26.成員單位的連環擔保使集團法人客戶的信用風險放大。（）

答案：對

解析：關聯方通常采用連環擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規定，但一方面，企業集團頻繁的關聯交易孕育著經營風險；另一方面，信用風險通過擔保鏈條在企業集團內部循環傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態。

27.公積金個人住房貸款業務中，承辦銀行職責包括（）。

A.公積金借款合同簽約

B.制定公積金信貸政策

C.職工貸款賬戶設立

D.承擔公積金信貸風險

E.查詢對賬

答案：A,C,E

解析：公積金個人住房貸款業務中，承辦銀行職責：①基本職責：公積金借款合同簽約、發放，職工貸款賬戶設立和計結息以及金融手續操作。

②可委托代理職責：貸前咨詢受理、調查審核、信息錄入，貸后審核、催收、查詢對賬。28.對于長期銷售增長的企業，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據的是（）。

A.可持續增長率

B.年度增長率

C.成本節約率

D.生產效率

答案：A

解析：對于長期銷售增長的企業，可持續增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據。29.下列各項中，可用來考察借款人與銀行關系的項目是（）。

A.借款人經濟效益

B.貸款人財務狀況

C.借款人規模

D.不良貸款比率

答案：D

解析：借款人與銀行的關系主要包括借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額，以往借款的還款付息情況(不良貸款比率和收息率)、信用等級、授信限額及額度占用情況；在銀行日平均存款余額、結算業務量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結算量及各項收益預測；借款人的或有負債情況；借款人已經提供的抵押(質押)擔保情況；借款人與其他銀行的關系、在其他銀行的開戶與借款情況。故本題選D。30.教育儲蓄是指父母為其子女接受義務教育積蓄資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。（）

答案：錯

解析：教育儲蓄是指父母為其子女接受非義務教育而儲蓄的資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。教育儲蓄的對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。該儲種最低起存金額通常為50元，本金合計最高限額為2萬元。存期分為一年、三年、六年。31.商業銀行柜員在現金存取款的操作中，下列行為易造成操作風險的有（）。

A.未能正確識別假鈔

B.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

C.無支付憑證或用內部憑證辦理客戶資金支付業務

D.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現業務

E.未經授權辦理大額取現業務

答案：A,C,D,E

解析：臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙是避免操作風險的正確做法。其他選項易造成操作風險。32.根據行業與生命周期的關系，可以將行業分為以下幾類（）

A.增長型行業

B.壟斷型行業

C.周期型行業

D.防守型行業

E.寡頭型行業

答案：A,C,D

解析：根據行業與生命周期的關系，可以將行業分為增長型行業、周期型行業、防守型行業；根據行業市場結構不同，可以將行業分為完全競爭行業、壟斷競爭行業、寡頭壟斷行業和完全壟斷行業33.如果商業匯票無真實、合法的商品交易基礎，或是偽造的假票，商業銀行由于技術手段的限制，或貼現環節的把關不嚴，會將風險轉移到再貼現業務環節。

答案：對

解析：如果商業匯票無真實、合法的商品交易基礎，或是偽造的假票，商業銀行由于技術手段的限制，或貼現環節的把關不嚴，會將風險轉移到再貼現業務環節。34.下列屬于信用卡消費信貸特點的有（）。

A.循環信用額度

B.一般有最低還款額要求

C.具有無抵押無擔保貸款性質

D.通常是短期、小額、無指定用途的信用

E.具有代收代付、通存通兌、額度提現、網上購物等功能

答案：A,B,C,D,E

解析：信用卡消費信貸的特點有：①循環信用額度，我國發卡銀行一般給予持卡人20～56天的信用周期，持卡人信用額度最高一般是5萬元人民幣；②具有無抵押無擔保貸款性質；③一般有最低還款額要求；④通常是短期、小額、無指定用途的信用；⑤信用卡除具有信用借款外，還有存取現金、轉賬、支付結算、代收代付、通存通兌、額度提現、網上購物等功能。35.由于個人汽車貸款購買的標的產品為移動易耗品，其風險相對于個人住房貸款來說更難

把握。（）

答案：對

解析：由于汽車貸款購買的標的產品為移動易耗品，以汽車作抵押的風險緩釋作用有限，其風險相對于住房貸款來說更難把握。特別是在國內信用體系尚不完善的情況下，商業銀行對借款人的資信狀況較難評價，對其違約行為缺乏有效的約束力。因此，汽車貸款風險控制的難度相對較大。

36.下列關于商業銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。

A.如貸款審查人員對貸款發放持否定態度，可以終止該筆貸款的信貸流程

B.審查人員應具備經濟、財務、信貸、法律、稅務等專業知識，并有豐富的實踐經驗

C.授信審批應按規定權限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序審批授信業務

D.未通過有權審批機構審批的授信可以申請復議，但必須符合一定條件，且間隔時間不太短

答案：A

解析：A項，審查人員無最終決策權，審查人員即使對貸款發放持否定態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準貸款提出明確的意見。信貸決策權應由貸款審查委員會或最終審批人行使。37.在分析固定資產擴張引起的貸款需求時，重要的指標有（）。

A.銷售收入/凈固定資產

B.凈利潤/凈固定資產

C.凈固定資產/凈利潤

D.凈固定資產剩余壽命

E.可持續增長率

答案：A,E

解析：在研究固定資產擴張時，銷售收入/凈固定資產比率非常有用。除此之外，可持續增長率也很重要，銀行可通過評價公司的可持續增長率獲得有用的信息。38.合規風險是指商業銀行因沒有遵守法律、規劃和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。()

答案：對39.當一國國際收支出現順差，反映在外匯市場上是（）。

A.外匯供給小于外匯需求

B.外匯供給大于外匯需求

C.外匯匯率上漲

D.外匯匯率無變化

答案：B

解析：當一國處于國際收支順差時，說明本國出口增加、外匯收入增加，而進口減少、外匯支付減少，這時，外匯供給大于支出，從而造成本幣對外升值，外匯匯率下跌。40.單位保證金存款按照保證金擔保對象的不同，可以分為()。

A．銀行承兌匯票保證金

B．商業承兌匯票保證金

C．信用證保證金

D．黃金交易保證金

E．外匯交易保證金

答案：A,C,D

解析：ACD保證金存款是商業銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。按照保證金擔保對象的不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。故選ACD。41.商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。

A.失誤樹分析方法

B.資產財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.情景分析法

答案：C

解析：制作風險清單為識別風險最基本的方法。42.在信托法律關系中，信托財產的性質有（）。

A.信托財產與收益人的財產相分離

B.信托財產與委托人未建立信托的其他財產相區別

C.信托財產與受托人固有財產相區別

D.受托人因管理、運用、處分該財產而取得的信托利益，也屬于信托財產

E.除法律規定的情況外，對信托財產不得強制執行

答案：B,C,D,E

解析：信托財產具有如下性質：(I)信托財產與委托人未建立信托的其他財產相區別。(2)信托財產與受托人固有財產相區別。(3)受托人因管理、運用、處分該財產而取得的信托利益，也屬于信托財產。(4)除法律規定的情況外，對信托財產不得強制執行。43.下列財務比率中，屬于效率比率指標的是()。

A.銷售利潤率

B.資產負債率

C.營業利潤率

D.總資產周轉率

答案：D

解析：效率比率通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。效率比率指標主要包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款回收期、存貨持有天數等。Ac兩項屬于盈利比率指標；B項屬于償債能力比率指標。44.公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優先股固定股息。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：優先股股票享有優先按約定方式領取股息的權利，公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優先股固定股息。45.下列關于藝術品投資的說法，不正確的是（）。

A.流通性好

B.保管難

C.價格波動較大

D.一般是中長期投資

答案：A

解析：藝術品投資是一種中長期投資，具有較大的風險，主要體現在流通性差、保管難、價格波動較大。投資者不應抱有即時獲利的心態，亦不要因投資藝術品而影響正常的生活。46.若銀行資產負債表上有美元資產1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

答案：C

解析：單幣種敞口頭寸一即期資產一即期負債+遠期買入一遠期賣出+期權敞口頭寸+其他=1100-500+300-400+100=600，如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭。47.某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款。假設年利率為3.00%，一年后存款到期時，該客戶從銀行取回的全部金額是多少?()

A、51425元

B、51500元

C、51200元

D、51400元

答案：B

解析：B

一年后，客戶提款時獲得的本息和為50000+50000×3%=51500（元）。48.商業銀行創造信用貨幣是在它的資產負債業務中，通過創造派生存款形成的。（）

答案：對

解析：商業銀行創造信用貨幣是在它的資產負債業務中，通過創造派生存款形成的。一般來說，只有商業銀行才有權經營活期存款，在此基礎上，形成商業銀行創造存款即創造信用貨幣的能力。49.貸款抵押風險存在的可能原因不包括（）。

A.資產評估不真實，導致抵押物不足值

B.未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C.因主合同無效，導致抵押關系無效

D.抵押物價值增加

答案：D

解析：D選項不屬于貸款抵押的風險，抵押不足值才會造成貸款抵押風險。50.針對個人住房貸款擔保方式的說法，正確的有（）。

A.在貸款期間，借款人不可變更擔保方式

B.以所購住房作抵押的，銀行通常要求將住房價值全額用于貸款抵押

C.個人住房貸款可實行抵押、質押、保證三種擔保方式

D.貸款銀行可以根據借款人具體情況同時采用幾種貸款擔保方式

E.采取保證方式，保證人應與貸款銀行簽訂保證合同

答案：B,C,D,E

解析：A項，在貸款期間，經貸款銀行同意，借款人可根據實際情況變更貸款擔保方式。51.凡向銀行申請辦理抵質押授信業務的客戶，所提供的押品都應進行初次評估。（）

答案：對52.行政復議受理不服行政機關作出的行政處分或者其他人事處理決定。（）

答案：錯

解析：行政復議不受理不服行政機關作出的行政處分或者其他人事處理決定以及不服行政機關對民事糾紛作出的調解或者其他處理等事項。53.（）指理財產品運作過程中無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對到期理財產品支付的風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.合規風險

答案：C

解析：A項，信用風險，指因理財產品所投資的相關資產關聯信用體或交易對手發生違約導致理財產品發生損失的風險。B項，市場風險，指因理財產品所投資的相關資產的市場價格(利率、匯率等)發生不利變動而使用理財產品發生損失的風險。

C項，流動性風險，指理財產品運用過程中無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對到期理財產品支付的風險。

D項，合規風險，指在理財產品運作過程中，因未能遵循法律、規則和準則的要求，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失的風險。54.商業銀行提高資本充足率往往可以采取“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母對策，其中一個綜合性方法是()。

A．銀行并購

B．貸款出售

C．貸款證券化

D．發行可轉換債券

答案：A

解析：A發行可轉換債券增加了附屬資本，從而增加了資本充足率，是分子戰略；把貸款出售和貸款證券化，都降低了風險加權資產，從而提高資本充足率，是分母戰略。只有銀行并購同時采取了分子對策和分母對策。故選A。55.根據以下材料，回答87-89題

以下是G公司近兩年的利潤數據，如表5—1、表5—2所示。

表5—1利潤表

根據以上資料。回答下列問題。

如果G公司2016年的費用支出率與2015年保持不變，公司2016年的經營利潤應該是（）萬元。(不考慮其他因素影響)

A．39．2

B．60

C．75

D．640

答案：B

解析：G公司2016年實際的經營利潤為25萬元，則不考慮其他因素時，如果G公司2016年的費用支出率與2015年保持不變，其2016年的經營利潤應當為：25+15+20=60(萬元)。56.個人住房貸款的貸后與檔案管理的管理期間是指（）。

A.貸款發放后至合同終止期間

B.合同簽訂后至合同終止期間

C.合同簽訂后至貸款發放期間

D.貸款發放后至下一項貸款申請期間

答案：A

解析：個人住房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止期間對有關事宜的管理，包括貸后檢查、合同變更、本息回收、貸款的風險分類與不良貸款管理以及貸款檔案管理等工作。57.下列關于商業銀行固定資產貸款的說法中，正確的是（）。

A.固定資產貸款通常是短期貸款

B.商業銀行可以使用同業拆借資金發放固定資產貸款

C.技術改造貸款不屬于固定資產貸款

D.固定資產貸款是用于借款人拆建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款

答案：D

解析：選項A固定資產貸款是中長期貸款；選項B商業銀行不能用同業拆借資金發放固定資產貸款：選項C固定資產貸款包括技術改造貸款。?

58.（）不屬于投資收入。

A.企事業單位的承包經營所得

B.資產增值

C.財產轉讓所得

D.特許權使用費所得

答案：A

解析：投資收入又稱“理財收入”，通常是指家庭的財產性收人，其中包括特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產增值，財產租賃和財產轉讓所得等。A項屬于工作收入。59.（）即自我管理機構，是政府監管的重要輔助，也是監管機構進行監管必要的和有益的補充。

A.自律組織

B.監管機構

C.中介機構

D.政府部門

答案：A

解析：自律組織即自我管理機構，是政府監管的重要輔助，也是監管機構進行監管必要的和有益的補充。

60.銀行通過分析項目的生產規模，可了解項目是否實現了（），進而了解項目的經濟效益狀況，為貸款決策提供依據。

A.規模經濟

B.市場主導地位

C.批量化生產

D.壟斷優勢

答案：A

解析：項目的生產規模分析是指對擬建項目生產規模的大小所做的審查、評價和分析。銀行通過分析項目的生產規模，可了解項目是否實現了規模經濟，進而了解該項目的經濟效益狀況，為項目貸款決策提供依據。

61.巴塞爾委員會于1988年通過了（）。

A.《巴塞爾協議Ⅰ》

B.《巴塞爾協議Ⅱ》

C.《巴塞爾協議Ⅲ》

D.《巴塞爾協議Ⅳ》

答案：A

解析：1988年，巴塞爾委員會正式出臺了《統一國際銀行資本計量和資本標準的國際協議》(即第一版巴塞爾資本協議，簡稱《巴塞爾協議Ⅰ》)，確立了資本充足率監管的基本框架，第一次在國際上明確了資本充足率監管的三個要素，即監管資本定義、風險加權資產計算和資本充足監管要求。2004年，巴塞爾委員會發布了《統一資本計量和資本標準的國際協定：修訂框架》(即第二版巴塞爾資本協議，也成為新資本協議，簡稱《巴塞爾協議Ⅱ》)，構建了最低資本要求、監督檢查和市場紀律的“三大支柱”。

2010年12月16日，巴塞爾委員會發布了第三版巴塞爾資本協議(簡稱《巴塞爾協議Ⅲ》)。

62.操作風險可以分為由人員、系統、流程和內部事件所引發的四類風險。（）

答案：錯

解析：操作風險可以分為由人員、系統缺陷、內部流程和外部事件所引發的四類風險。63.在我國銀行監管實踐中,（）監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程,也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。

A.資產收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

答案：D

解析：在監管實踐中,資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程,也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。64.下列描述操作風險、市場風險與操作風險的關系，正確的有(?)。

A.信用風險主要存在于授信業務

B.操作風險普遍存在予商業銀行業務和管理的各個方面

C.市場風險存在于交易類業務

D.操作風險具有營利性，能為商業銀行帶來盈利

E.操作風險與市場風險、信用風險存在內在的聯系

答案：A,B,C,E

解析：操作風險具有非營利性，它并不能為商業銀行帶來盈利，所以D項錯誤，其余A、B、C、E均正確。?65.下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。

A.提貨不著險

B.產品責任保險

C.雇主責任保險

D.職業責任保險

答案：A

解析：責任保險是以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險。主要業務種類包括：公眾責任保險、產品責任保險、雇主責任保險和職業責任保險等。66.企業的閑置資金可以投資于類似“貨幣市場基金”的產品，從而能保持資金極高的流動性，該類基金近期的年收益遠高于銀行活期儲蓄存款利率。()

答案：對

解析：企業的閑置資金可以投資于類似“貨幣市場基金”的產品，從而能保持資金極高的流動性，該類基金近期的年收益遠高于銀行活期儲蓄存款利率。67.《中華人民共和國商業銀行法》指出，商業銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（）%。

A.9

B.10

C.11

D.12

答案：B

解析：《中華人民共和國商業銀行法》指出，商業銀行對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%。68.貨幣的價值尺度職能表現為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出，被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯系

D.衡量商品價值量的大小

答案：D

解析：貨幣的價值尺度指貨幣衡量和表現一切商品價值量大小的作用。

69.在加強貸款發放后的核查中，貸款人可要求借款人提交實際支付清單-必要時應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付情況，具體核查內容包括（）。

A.分析借款人是否按約定金額和用途實施支付

B.判斷借款人實際支付清單的可信性

C.借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應分析原因

D.借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準

E.借款人實際支付是否符合約定的貸款用途

答案：A,B,C,D,E

解析：在加強貸款發放后的核查中，貸款人可要求借款人提交實際支付清單，必要時應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付情況。具體核查內容包括：分析借款人是否按約定金額和用途實施支付；判斷借款人實際支付清單的可信性；借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應分析原因；借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準；借款人實際支付是否符合約定的貸款用途；借款人是否存在化整為零規避貸款人受托支付的情形；其他需要審核的內容。70.破產是指當債權人不能清償到期債務時，法院對債務人的財產進行強制執行，以使全體債務人獲得公平清償的法律程序。()

答案：錯

解析：破產，是指當債務人不能清償到期債務時，法院對債務人的財產進行強制執行，以使全體債權人獲得公平清償的法律程序。71.市場法適用的條件是在同一供求范圍內存在較多類似房地產的交易。如在房地產市場發育不良、市場不活躍的地區，則難以采用市場法估價。（）

答案：對72.已知某保證人信用風險限額為350萬，對銀行的負債為200萬，此次申請保證貸款本息為45萬，保證率為()。

A.40％

B.30％

C.12％

D.16％

答案：B

解析：保證率是衡量保證擔保充足性的指標。保證率=申請保證貸款本息／可接受保證限額×100％。其中，保證人保證限額，是指根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業銀行的負債(包括或有負債)得出的數值。因此，該保證人的保證率=45／(350—200)×100％=30％。73.商業銀行評價借款人還款能力應主要關注（）。

A.現有資產價值

B.現金流量情況

C.擔保落實情況

D.重新籌資能力

答案：B

解析：企業的現金流量表能反映現金流量情況，從中我們可以分析得出企業借款的原因和還款的來源，以及現金的流動時點、金額，因此，對企業現金流量分析就成了信用分析的重要一環。74.根據以下材料，回答73-76題

某銀行同意為某公司貸款2億元，用于某固定資產投資項目，該項目總投資額為3億元，其余項目資金為借款人自有資金。9月份該借款人部分貸款交付方式為自主支付，信息如下：

請根據以上情況完成下列問題。

關于9月10日采購水泥款550萬元，下列說法正確的是（）。

A．該項目受托支付起點為400萬元，該筆支付不符合要求

B．該項目受托支付起點為1000萬元，該筆支付符合要求

C．該項目受托支付起點為500萬元，該筆支付不符合要求

D．該項目受托支付起點為1600萬元，該筆支付不符合要求

答案：C

解析：對單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。因為該項目總投資(3億元)的5％為1500萬元，所以該項目受托支付起點為500萬元。550萬元的采購水泥款應采用受托支付方式，題中允許借款人自主支付是不符合要求的。75.保險合同具有雙務合同的特征，這就意味著保險合同雙方當事人（）。

A.都必須遵守最大誠信

B.相互享有權利、承擔義務

C.被保險人的行為限定在保險人規定的范圍內

D.并不必然履行給付義務

答案：B

解析：保險合同是有條件的雙務合同。在保險合同中，被保險人要得到保險人對其保險標的給予保障的權利，就必須向保險人交付保險費；而保險人收取保險費，就必須承擔保險事故發生或合同屆滿時的賠付義務，雙方的權利和義務是彼此關聯的。76.根據規定，損失類貸款專項準備金的計提比例是（）。

A.50％

B.100％

C.25％

D.75％

答案：B

解析：專項準備金是根據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100％計提專項準備金。77.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。78.銀行業金融機構及其分支機構在設置考評指標、確定考評標準和分解考評指標時，應當符合()的原則。

A.審慎經營和與外部審計相一致

B.審慎經營和與內部監督相一致

C.審慎經營和與自身能力相適應

D.內部監督與外部審計相一致

答案：C79.行業的一般特征分析包括()。

A、行業的市場結構分析

B、行業的競爭結構分析

C、行業的盈利能力分析

D、行業的經濟周期分析

E、行業的生命周期分析

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

行業的一般特征分析主要包括行業的市場結構分析、行業的競爭結構分析、行業的經濟周期分析以及行業的生命周期分析。80.網點機構是銀行業務人員面對面向客戶銷售產品的場所，根據對客戶定位的不同，網點機構營銷渠道分類包括（）。

A.全方位網點機構營銷渠道

B.專業性網點機構營銷渠道

C.高端化網點機構營銷渠道

D.零售型網點機構營銷渠道

E.網上銀行營銷渠道

答案：A,B,C,D

解析：網點機構營銷渠道是依托于銀行各分支機構所進行的營銷，這些網點分布于不同的地方。網上銀行營銷是依托于網絡所進行的營銷，不屬于網點機構營銷范圍。81.定期存款在存期內，若遇到利率調整，則該存款利息（）。

A.按照到期日掛牌公告的利率計算

B.按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

C.按照調整日掛牌公告的利率計算

D.采取分段計息的辦法按照實際天數分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調整日掛牌公告的利率計算

答案：B

解析：定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。定期存款存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。82.操作風險評估的報告階段的步驟包括（）。

A.提出優化方案

B.整合結果

C.繪制流程圖

D.總結改進措施

E.雙線報告

答案：B,E

解析：略83.如果個人認為自已的信用報告中反映的個人住房公積金信息與實際情況不符，可以持本人身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息，也可以到當地中國人民銀行征信管理部門申請異議處理。（）。2010年5月真題：

答案：錯

解析：如果個人認為自己的信用報告中反映的個人養老保險金信息或住旁公積金信息與實際情況不符，可以直接向當地社保經辦機構或當地住旁公積金中心核實情況和更改信息，也可以向當地中國人民銀行征信管理部門提出書面異議申請：84.下列屬于銀行代理類理財產品的有（）：

A.基金

B.保險

C.債券型理財產品

D.貨幣型理財產品

E.信托產品

答案：A,B,E

解析：銀行代理類理財產品包括基金、保險、國債、信托產品、貴金屬以及券商資產管理計劃等。85.由于許多集團客戶之間的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（）。

A.分別制定標準，實施個體控制

B.掌握充分信息，避免過度授信

C.盡量多用保證，爭取少用抵押

D.統一識別標準，實施總量控制

E.主辦銀行牽頭，協調信貸業務

答案：B,D,E

解析：集團客戶之間的關聯關系比較復雜，在對其進行授信限額管理時應注意：①統一識別標準，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行牽頭，協調信貸業務。86.非現場監管是監管部門在定期采集商業銀行相關信息的基礎上，通過信息的分析處理，持續監測商業銀行的風險狀況，及時進行風險預警，并相機采取監管措施的過程。（）

答案：錯

解析：

非現場監管是指監管部門在定期或不定期采集商業銀行相關信息的基礎上，通過對信息的分析處理，持續監測商業銀行的風險狀況，及時進行風險預警，并相機采取監管措施的過程。87.商業銀行的“展業三原則”是指()。

A.“盡職調查”

B.“了解你的客戶”

C.“了解你的業務”

D.“了解你的銀行”

E.“擴張市場份額”

答案：A,B,C

解析：“了解你的客戶”、“了解你的業務”和“盡職調查”，合稱商業銀行“展業三原則”。如今以上三點已日益成為監管機構對金融機構開展業務、控制風險、宏觀審慎監管的基本指導原則。88.關于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.銀行與借款人協商變更借款合同時，可不告知保證人

B.未經保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任

C.事前如有書面約定，銀行對借款人有關合同方面的修改可不通知保證人

D.銀行辦完保證貸款手續并發放貸款后，容易在保證人的經營狀況等環節上出現問題

答案：A

解析：根據《擔保法》的規定，銀行與借款人協商變更借款合同應經保證人同意，否則可能保證無效。具體表現為：辦理貸款展期手續時，未經保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。89.關于風險識別／分析，下列說法不正確的是()。

A.風險識別包括感知風險和分析風險

B.-制作風險清單是商業銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法

C.感知風險指深入理解各種風險的成因及變化規律

D.良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性

答案：C

解析：感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質；分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規律。90.中小企業稅收籌劃的原則中，（）是將企業作為一個整體，安排自身經營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策。

A.系統性原則

B.事先性原則

C.合法性原則

D.時效性原則

答案：A

解析：中小企業稅收籌劃主要有以下幾個原則：①系統性原則，將企業作為一個整體，安排自身經營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策；②事先性原則，在業務開展前進行操作，如在業務發生后少繳稅款則屬于偷逃稅收；③合法性原則，稅收籌劃是合法的，通過積極的稅收籌劃降低稅賦負擔，增加企業盈利是非常必要的；④時效性原則，納稅行為應在合法的時間內完成；⑤資料完整原則，保存相關賬冊是為了迎接納稅檢查，真正實現稅收籌劃；⑥綜合平衡原則，要服從、服務于企業整體財務管理目標，注重綜合平衡。91.董事會和監事會應了解、理解銀行的運行結構及其形成的風險，即“了解你的組織構架”。

答案：錯

解析：董事會和高管層應了解、理解銀行的運行結構及其形成的風險，即“了解你的組織構架”92.商業匯票持票人可以（）。

A.對外支付

B.到期委托銀行收款

C.辦理轉貼現

D.到期委托銀行付款

E.持有該票據到銀行申請貼現

答案：A,D,E

解析：匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票分為銀行匯票和商業匯票，前者是由出票銀行簽發的；后者是由出票人簽發的。商業匯票又分為商業承兌匯票(由銀行以外的付款人承兌)和銀行承兌匯票(由銀行承兌)兩種。93.以下屬于次級類貸款的特征有（）。

A.借款人不能償還對其他債權人的債務

B.借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款

C.借款人內部管理問題未解決，妨礙債務的及時足額清償

D.借款人支付出現困難，并且難以按市場條件獲得新的資金

E.固定資產貸款項目停止時間很長，復工無望

答案：A,B,C,D

解析：選項E屬于損失類貸款的特征。94.風險監管的核心步驟是（）。

A.了解機構

B.規劃監管行動

C.風險評估

D.風險衡量

答案：C

解析：風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段：首先要了解銀行的業務和風險管理制度；其次要界定其主要業務領域；再次要用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；最后形成風險評估報告。95.銀行業監管機構規范的現場檢查階段包括（）。

A.檢查準備

B.檢查報告

C.檢查預案

D.檢查回訪

E.檢查處理

答案：A,B,E

解析：規范的現場檢查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段。96.?流動資金貸款可以用于（）等用途。[2015年10月真題]

A.房地產開發

B.股權投資

C.日常生產經營周轉

D.固定資產構建

答案：C

解析：流動資金貸款，是指貸款人向企(事)業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。97.下列關于公積金個人住房貸款的表述，錯誤的是（）。

A.公積金個人住房貸款的資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金

B.相對商業貸款，公積金個人住房貸款的利率相對較低

C.所有城鄉居民都享有公積金個人住房貸款的權利

D.申請公積金個人住房貸款必須符合住房公積金管理部門有關公積金個人住房貸款的規定

答案：C

解析：C項，公積金個人住房貸款是繳存公積金的職工才享有的一種貸款權利，只要是公積金繳存的職工，均可申請公積金個人住房貸款。98.（）是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產品、活動、程序和系統中固有的操作風險。

A.固有風險

B.控制措施

C.剩余風險

D.固定風險

答案：A

解析：固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產品、活動、程序和系統中固有的操作風險。

在新產品、新活動、新流程和新系統技產或引入前，也要充分評估其固有風險。99.下列關于銀團貸款的說法不正確的是（）。

A.銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為

B.單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％

C.代理行不可以由牽頭行擔任，只能由銀團貸款成員協商在除牽頭行以外的成員中確定

D.銀團參加行主要職責是參加銀團會議，在貸款續存期間應了解掌握借款人的日常經營與信用狀況的變化情況

答案：C

解析：代理行經銀團成員協商確定，可以由牽頭行或者其他銀行擔任。借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任代理行。100.家庭財務現狀分析主要包括()的內容。

A.投資和資產配置方面

B.信用和債務管理方面

C.流動性方面

D.收支結余方面

E.家庭財務保障方面

答案：A,B,C,D,E

解析：家庭財務現狀分析主要體現為：①流動I生方面，涉及的指標包括流動性資產比率和緊急準備金月數；②信用和債務管理方面，涉及的指標包括收入負債率，資產負債率，償付比率等；③收支結余方面，涉及的指標包括家庭生活支出比率，理財支出利率，自由儲蓄率等；④投資和資產配置方面，涉及的指標包括投資性資產比率，可配置型投資性資產比率等；⑤家庭財務保障管理方面，涉及的指標包括收入結構分析，理財支出比率等。101.下列關于遺囑的說法不正確的是（）。

A.遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理

B.遺囑在遺囑人死亡后才能實現

C.遺囑僅僅是遺囑人自己的意思反映，并不需要征得其他人的同意

D.沒有財產處分的意思表示或者沒有與財產有關的內容表達，不屬于真正意義上的遺囑

答案：A

解析：A項，遺囑是被繼承人生前對自己財產的處分，只能由被繼承人親自設立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代為設立。102.教育投資規劃的流程的步驟包括（）。

A.確定教育目標

B.計算教育資金需求

C.計算教育資金缺口

D.制作教育投資規劃方案、選擇合適的投資工具、產品組合

E.教育投資規劃的跟蹤與執行

答案：A,B,C,D,E

解析：以上選項均屬于教育投資規劃的步驟103.儲戶張某到銀行要求提前支取其妻子的定期存款，這項業務必須遵守的規定有（）。

A.張某持有其妻子的身份證件

B.張某書面提交提前支取該項存款的正當理由

C.張某持有本人的身份證件

D.按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息

E.張某持有該項定期存款的存單

答案：A,D,E

解析：對于定期存款，如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。104.資產公司的主要業務包括（）。

A.不良資產業務

B.投資業務

C.貸款業務

D.中間業務

E.理財業務

答案：A,B,D

解析：資產公司的業務主要包括不良資產業務、投資業務和中間業務等。不良資產業務是核心業務。105.邱先生在購買保險的時候，發現保險合同中所載明的風險一般是在()的基礎上可測算的且當事人雙方均無法控制風險事故發生的純粹風險。

A.概率論中的大數法則

B.高等數學

C.利息理論和數理統計

D.概率論和利息理論

答案：A

解析：現代的保險基于概率論中的大數法則。因為人們在長期實踐中發現，隨機現象(如人的死亡、汽車發生交通事故)的大量重復中往往出現幾乎必然的規律。也就是說風險數量越多，實際損失的概率會越穩定，保險人就能夠通過這一規律計算保險費率。106.下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰略、推廣新產品／業務之前，應當評估流動性可能造成的影響

C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險

答案：A,B,C,D

解析：E項，承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。107.關于支付結算工具，下列說法錯誤的有（）。

A.轉賬支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬

B.普通支票上印有“普通”字樣，可以支取現金，也可以轉賬

C.現金支票只能用于支取現金

D.支票的付款人是持票人

E.支票的出票人是銀行存款客戶

答案：B,D

解析：B項，支票上未注明“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票；D項，支票的付款人是銀行。108.銀行對貸款項目進行財務分析需要利用的基本財務報表包括（）。

A.現金流量表

B.利潤表

C.資金來源與運用表

D.借款還本付息表

E.資產負債表

答案：A,B,C,D,E

解析：根據方法與參數的規定，基本財務報表有：資產負債表、利潤表、現金流量表、資金來源與運用表、借款還本付息表。所以選項ABCDE均符合題意。109.我國商業銀行向中央銀行借款的途徑只有再貼現一種。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：商業銀行向中央銀行借款有再貼現和再貸款兩種途徑。110.下列屬于團體保險的特征的是()。

A.用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇

B.手續簡化

C.保險費率優惠

D.可以免除體檢

E.使用團體保單

答案：A,B,C,D,E

解析：團體保險的投保人是單位團體，保單使用團體保單，保費統一繳納。因此，保險人給予團體保險一定的靈活性。具體特征包括：①用對集體的選擇來代替對個別被保險人的選擇，這是團體保險最主要的特征；②手續簡化，一張保單就可以承保數百人、數千人甚至數萬人；③保險費率優惠，團體保險能減少逆向選擇的消極因素，降低保險公司內部的管理費用，所以相對于個險，其費率相對較低；④可以免除體檢，由于團體中的絕大部分人體質健康，即使有老、弱、病、殘，有些也已經退休或離職，所以團體保險基本上可以消除個人的逆向選擇傾向，可以免除體檢。111.下列信貸授權的載體中，較為常用的是（）。

A.授權書

B.規章制度

C.部門職責

D.崗位職責

答案：A

解析：授權可以采用授權書、規章制度、部門職責、崗位職責等書面形式，授權書是信貸授權的最為常用的載體。112.下列關于個人活期存款的說法，正確的有()。

A．客戶可以隨時存取

B．現實中通常1元起存

C．現實中多使用積數計息法計息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國對活期存款實行按月結息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個人定期存款的種類，D選項錯誤；從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，E選項錯誤。故選ABC。113.中華人民共和國的涉外仲裁機構應當將當事人的申請提交下列哪些法院?()

A、被申請人所住地的基層人民法院

B、被申請人所住地的中級人民法院

C、財產所在地的中級人民法院

D、財產所在地的基層人民法院

E、該仲裁機構所在地的中級人民法院

答案：A,D

解析：涉外仲裁委員會應當將當事人的申請提交被申請人所在地或者財產所在地的基層人民法院。114.下列貸款中()屬于短期貸款。

A．法人賬戶透支

B．項目貸款

C．房地產開發貸款

D．流動資金貸款

E．基本建設貸款

答案：A,D

解析：AD項目貸款、房地產開發貸款、基本建設貸款都是中長期貸款，BCE選項錯誤；法人賬戶透支和流動資金貸款屬于短期貸款。故選AD。115.下列基金中，投資對象常常是風險較大的金融產品的是（）。

A.成長型基金

B.收入型基金

C.公司型基金

D.契約型基金

答案：A

解析：依據投資目標的不同，基金可劃分為成長型基金和收入型基金。成長型基金的投資對象常常是風險較大的金融產品；收入型基金投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產品。116.以下不屬于禮貌服務內容的是()。

A．銀行業從業人員的業務活動以客戶為中心，專業的態度、得體的行為舉止、為客戶提供禮貌周到的服務是從業人員履行職責的基本要求

B．一般銀行業從業人員所在機構對員工的著裝、言行都有較為明確的要求，銀行業從業人員應該熟知這些要求，自覺踐行

C．銀行業從業人員應當以大方得體的行為舉止為客戶提供優質的服務，并在業務處理過程中，滿足客戶的合理要求，對于明顯不合理的要求，也應耐心說明情況，獲得客戶的理解

D．對殘障或語言存在障礙的客戶，銀行業從業人員應當即可能為其提供便利

答案：D

解析：D題中D選項屬于公平對待的內容。故選D。117.當現金需求量上升，則可以看作是企業的潛在借款需求。（）

答案：錯

解析：當現金需求量上升且超過了企業當時所持有的現金量，則可以看作是企業的潛在借款需求。118.銀行開展債券投資業務面臨市場風險、操作風險，但不會有信用風險。（）

答案：錯

解析：商業銀行債券投資的風險，包括信用風險、市場風險、流動性風險。119.跨系統往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。（）

答案：對120.市場風險對沖的原理在于原風險敞口出現虧損時，新風險敞口能夠盈利，盈利能夠盡量全部抵補虧損。（）

答案：對

解析：市場風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動負相關的某種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。當原風險敞口出現虧損時，新風險敞口能夠盈利，并且使盈利能夠盡量全部抵補虧損。121.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（）。

A.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立

B.風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行

C.風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

答案：A

解析：A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。122.下列哪種合同，不可以采用留置的擔保形式?（）

A.買賣合同

B.保管合同

C.加工承攬合同

D.運輸合同

答案：A

解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律(《中華人民共和國擔保法》)規定留置該財產，以留置財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償的權利。依照《中華人民共和國合同法》的規定，承攬合同的承攬人、運輸合同的承運人、保管合同或倉儲合同的保管人、行紀合同的行紀人依法可以擁有留置權。123.監管部門是市場約束的核心，以下不是監管部門作用的是（）。

A.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.實施懲戒，即建立有效的監督檢查確保政策執行和有效信息披露

C.引導其他市場參與者改進做法，強化監督

D.存款人可以進行選擇，通過提取存款或把存款轉入其他銀行，增加單家銀行的競爭壓力

答案：D

解析：監管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實施懲戒，即建立有效的監督檢查確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。存款人可以進行選擇，通過提取存款或把存款轉入其他銀行，增加單家銀行的競爭壓力是公眾存款人的作用。124.商用房貸款的貸后管理包括（）。

A.貸后檢查

B.合同變更

C.貸款質量分類與風險預警

D.貸款本息到期收回、不良貸款管理

E.貸后檔案管理

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房貸款的貸后管理是指貸款發放后到貸款收回整個期間，貸款人對貸款進行動態管理的過程，主要工作即為選項A、B、C、D、E等。125.商業銀行組織架構是銀行各部分（包括一切機構和部門）按照一定的排列順序、空間位置、聚集狀態、聯系方式，以及各部分之間相互關系組成的一個有機系統。()

答案：對

解析：商業銀行組織架構是銀行各部分（包括一切機構和部門）按照一定的排列順序、空間位置、聚集狀態、聯系方式，以及各部分之間相互關系組成的一個有機系統。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.某零息債券到期期限5年，相對于普通5年期附息債券，其利率風險()。

A.相同

B.較大

C.較小

D.條件不足，無法確定

答案：B

解析：由于利率的變動帶來的風險就稱為利率風險，由于零息債券以低于債券面值的方式發行，持有期間不支付利息，到期按債券面值償還。債券發行價格與面值之間的差額就是投資者的利息收入，面值是零息債券未來唯一的現金流，因此，零息債券對利率的改變特別敏感。2.金融資產管理公司集團管控的基本原則是要在（）的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強母公司對附屬法人機構的管理。

A.《公司法》

B.《監管辦法》

C.《企業管理辦法》

D.《會計法》

答案：A

解析：金融資產管理公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強母公司對附屬法人機構的管理。3.下列屬于判斷投資理由是否充分的標準有（）。

A.能否更充分地利用資源

B.能否增加加工產品的附加值

C.能否增加進口或可替代出口

D.能否擴大生產規模

E.填補本地區空白

答案：A,B,D,E

解析：投資理由之一是能否增加出口滿足市場需要或可替代進口，選項C錯誤。4.銀行與開發商確立合作意向后，還需要加強對開發商和合作項目的管理，采取的措施主要有（）。

A、借款人的人住情況及對住房的使用情況等

B、借款人發生違約行為后應及時對抵押物進行處理

C、及時了解開發商的工程進度，防止“爛尾”工程

D、密切注意和掌握房地產市場的動態等

E、開發商的經營及財務狀況是否正常，擔保責任的履行能力能否保證

答案：A,B,C,D,E5.債券發行者自己組織銷售的證券發行方式是（）。

A.直接發行

B.間接發行

C.代理發行

D.公開發行

答案：A

解析：直接發行是指債券發行人直接向投資者推銷債券，而不需要中介機構進行承銷。6.誠信已經成為當今人們熱議的話題之一，保險產品作為一種無形產品要求()履行最大誠信原則。

A.投保人

B.保險人

C.投保人或保險人

D.投保人和保險人

答案：D

解析：最大誠信原則是指保險合同當事人訂立合同及在合同有效期內，應依法向對方提供足以影響對方作出訂約與履約決定的全部實質性重要事實，同時信守合同訂立的約定與承諾。所以，雙方當事人(投保人和保險人)在保險合同訂立、履行的過程中都應當遵守最大誠信原則，不容許有欺詐、蒙騙行為。7.根據《商業銀行資本管理方法(試行)》的規定，商業銀行未盡向零售客戶的信息披露義務屬于操作風險損失事件中的()。

A.客戶、產品和業務活動事件

B.就業制度和工作場所安全事件

C.內部欺詐

D.外部欺詐

答案：A

解析：內部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。外部欺詐事件是指第二方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。就業制度和工作場所安全事件，指違反就業、健康或安全方面的法律或協議。造成個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。客戶、產品和業務活動事件是指因未按有關規定造成未對特定客戶履行分內義務(如誠信責任和適當性要求)或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。8.在風險緩釋的處理中，質押的處理非常嚴格，屬于現金類資產的有（）。

A.外幣現金

B.評級AA一以上地區政府發行的債券

C.銀行存單

D.黃金

E.中央銀行發行的債券

答案：A,C,D

解析：質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產，主要包括外幣現金、銀行存單、黃金等；另一類是高質量的金融工具，包括評級AA--以上國家或地區政府發行的債券等．我國中央政府、政策性銀行和中央政府的公用企業發行的債券、票據等，B、E項屬于高質量的金融工具。

9.關于債務轉為資本和以資抵債的說法。正確的有（）。

A.債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式

B.債務人根據轉換協議，將應付可轉換公司債券轉為資本的．不能作為債務重組處理

C.以資抵債的前提是指因債務人(包括借款人和保證人)不能以貨幣資產足額償付貸款本息

D.借款人或擔保人到期不能以貨幣資金足額償付貸款本息時，銀行根據有關法律、法規或與債務人簽訂以資抵債協議，取得債務人各種有效資產的使用權，以抵償貸款本息的方式

E.以資抵債是依法保全銀行信貸資產的一種特殊形式

答案：A,B,C,E

解析：選項D錯在不是使用權，而是處置權。10.下列關于保險利益的論述，正確的有()。

A.保險利益必須是合法的，在法律上是可以主張的利益

B.保險利益是構成保險法律關系的一個要件

C.保險利益必須是確定的

D.精神創傷、政治打擊等不構成保險利益

E.保險利益必須是經濟上的利益，其價值可以貨幣形式來衡量

答案：A,B,C,D,E

解析：保險利益是構成保險法律關系的一個要件。保險利益是保險合同有效成立的要件，保險合同有效必須建立在投保人對保險標的具有保險利益的基礎上，具體構成需滿足三個要件：①可保利益必須是合法利益；②可保利益必須是有經濟價值的利益；③可保利益必須是可以確定的和能夠實現的利益，這樣保險人才能根據保險利益的大小來確定保費和履行賠償給付義務。11.極端損失發生的概率很低，銀行不可能也不需要為極端損失準備巨額的資本。（）

答案：對

解析：極端損失是指戰爭、重大災難或危機等異常情況導致的、銀行一般無法預見的損失。這種損失發生的概率雖然極低，但損失非常巨大。由于極端損失的“偶發性”特征，銀行不可能也不需要為極端損失準備巨額的資本，或在具體交易中分攤巨額的成本。12.風險事件：

2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商——全球曼氏金融控股公司(以下簡稱“全球曼氏金融”)向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。

相關背景：

2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1．91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。

全球曼氏金融提交破產保護申請時，面臨的主要風險有（）。

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.戰略風險

E.聲譽風險

答案：A,E

解析：A項，全球曼氏金融提交破產保護申請后仍然需要清償債務，面臨流動性風險；E項，破產申請亦會使全球曼氏金融面臨聲譽風險。13.每月的還款本金固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力比較大．但是隨著時間的推移，每月還款數也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，也就是在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額分攤償還本金。由于等額本金法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付