巴塞爾協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理部1巴塞爾協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部1主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①巴塞爾委員會(huì)②巴塞爾協(xié)議的發(fā)展和作用2主要內(nèi)容①巴塞爾委員會(huì)2

巴塞爾委員會(huì)（1）成立

1974年底，十國集團(tuán)中央銀行行長成立了銀行法規(guī)與監(jiān)管事務(wù)委員會(huì)，并于1975年2月舉行了第一次代表會(huì)議，此后每年在巴塞爾召開3~4次委員會(huì)會(huì)議。組織成員機(jī)構(gòu)為十二國中央銀行或監(jiān)管當(dāng)局秘書處設(shè)在國際清算銀行委員會(huì)對(duì)十國集團(tuán)中央銀行行長理事會(huì)負(fù)責(zé)，由行長們肯定并批準(zhǔn)其主要工作成果，這些成果也包含了中央銀行以外的各國監(jiān)管當(dāng)局的承諾宗旨

為國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題提供一個(gè)正式的討論場所，以加強(qiáng)各國金融監(jiān)管當(dāng)局間的合作，堵塞國際監(jiān)管中的漏洞，改善全球監(jiān)管質(zhì)量3巴塞爾委員會(huì)（1）成立3

巴塞爾委員會(huì)（2）4巴塞爾委員會(huì)（2）4巴塞爾協(xié)議發(fā)展過程各國資本金要求不盡相同，銀行追求大規(guī)模；金融管制放松，銀行風(fēng)險(xiǎn)增大；不公平競爭現(xiàn)行的資本充足率協(xié)議簽署巴塞爾協(xié)議正式生效對(duì)資本協(xié)議的修訂以包含市場風(fēng)險(xiǎn)新資本充足率框架征求意見稿新巴塞爾協(xié)議的第二次征求意見稿新巴塞爾協(xié)議的第三次征求意見稿新巴塞爾協(xié)議定稿新巴塞爾協(xié)議在十國集團(tuán)正式實(shí)施1988年前1988年1993年1月1996年1月1999年6月2001年1月2002年初2004年六月底2006年底5巴塞爾協(xié)議發(fā)展過程各國資本金要求不盡相同，銀行追求大規(guī)模；金

巴塞爾協(xié)議的目的和方法主要目的提高國際銀行業(yè)系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)健性消除國際銀行業(yè)內(nèi)造成不平等競爭的現(xiàn)存根源主要方法根據(jù)銀行表內(nèi)外資產(chǎn)面臨風(fēng)險(xiǎn)的大小，用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的方式，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)（8%）確定出銀行應(yīng)持有的最低資本；在國際銀行間執(zhí)行該統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。特點(diǎn)

--突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)和意義--確立了全球同意的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)--強(qiáng)調(diào)了國家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要影響

效果基本上實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的目標(biāo)，雖然仍存在很多問題。6巴塞爾協(xié)議的目的和方法6主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)②會(huì)計(jì)上的資本③經(jīng)濟(jì)資本

④法定資本7主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介①數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)7數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——基本概念變量和隨即變量概率期望值密度函數(shù)和分布函數(shù)抽樣和估計(jì)值8數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——基本概念變量和隨即變量8數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——基本概念數(shù)學(xué)模型回歸分析模型兒童身高體重預(yù)測經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ腕w重(KG)=年齡X2+8身高(CM)=年齡X5+759數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——基本概念數(shù)學(xué)模型9數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——VAR方法VaR方法是有JPMorgan公司率先提出的.VaR(valueatrisk)含義是“處于風(fēng)險(xiǎn)中的價(jià)值”10數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——VAR方法VaR方法是有JPMorgan數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——VAR方法11數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)——VAR方法11會(huì)計(jì)意義上的資本金資產(chǎn)負(fù)債=+會(huì)計(jì)意義上的資本金

提高資本充足性的方法：提高盈利；募集股本；減少負(fù)債。

關(guān)鍵

盈利性準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)報(bào)告。股東權(quán)益資產(chǎn)負(fù)債表12會(huì)計(jì)意義上的資本金資產(chǎn)負(fù)債=+會(huì)計(jì)意義上的資本金銀行的盈利銀行利潤收入成本=－資金成本營運(yùn)成本股本成本

風(fēng)險(xiǎn)成本貸款投資組合

股票債券其他較易確定和控制不易確定和控制

風(fēng)險(xiǎn)成本來源于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面，具有最大的不確定性和難以控制性；風(fēng)險(xiǎn)成本通常以呆帳計(jì)提、壞帳、損失準(zhǔn)備等方式來反映，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的反映與真實(shí)成本不一致時(shí)，銀行的會(huì)計(jì)利潤與真實(shí)利潤就不一致。13銀行的盈利銀行利潤收入成本=－資金成本貸經(jīng)濟(jì)資本

經(jīng)濟(jì)資本（沒有正式定義）是銀行在財(cái)務(wù)困難時(shí)可用來吸收損失的最低數(shù)量資本，在金融理論和實(shí)務(wù)界它用以應(yīng)付銀行的非預(yù)期損失。經(jīng)濟(jì)資本14經(jīng)濟(jì)資本經(jīng)濟(jì)資本（沒有正式定義）是銀行在財(cái)經(jīng)濟(jì)資本配置風(fēng)險(xiǎn)損失：現(xiàn)有貸款組合在其所有資產(chǎn)到期前在一定置信度下可能面臨的最大損失。風(fēng)險(xiǎn)成本（期望損失）：貸款組合在一年中可能遭受的平均損失。它是貸款成本的組成部分，應(yīng)以貸款利息來支付，在資產(chǎn)賬戶上以一般準(zhǔn)備金來表現(xiàn)。15經(jīng)濟(jì)資本配置風(fēng)險(xiǎn)損失：現(xiàn)有貸款組合在其所有資產(chǎn)到期前在一定置經(jīng)濟(jì)資本配置與置信度有關(guān)：置信度取決于銀行自己的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度，通常與銀行希望得到的信用評(píng)級(jí)有關(guān)。希望得到的信用評(píng)級(jí)越高，置信度越高，所需要的經(jīng)濟(jì)資本就越多。與信用風(fēng)險(xiǎn)損失的分布函數(shù)有關(guān)，不同銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、資產(chǎn)集中程度、資產(chǎn)質(zhì)量等不同，分布函數(shù)并不相同經(jīng)濟(jì)資本用來覆蓋超過期望損失的的風(fēng)險(xiǎn)，它是應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求，是在銀行擴(kuò)大資產(chǎn)、提高盈利的同時(shí)保持安全與穩(wěn)健的合理資本需求。16經(jīng)濟(jì)資本配置與置信度有關(guān)：置信度取決于銀行自己的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度，通

巴塞爾協(xié)議中的經(jīng)濟(jì)資本

——法定資本經(jīng)濟(jì)資本（法定資本）17巴塞爾協(xié)議中的經(jīng)濟(jì)資本

——法定資本經(jīng)濟(jì)資本（法定資

為什么巴塞爾協(xié)議不采用經(jīng)濟(jì)資本的流行概念用于覆蓋期望損失的一般準(zhǔn)備金已經(jīng)包含在巴塞爾協(xié)議的資本定義中，新協(xié)議并不打算改變目前資本的定義；各國關(guān)于準(zhǔn)備金的定義和政策不盡相同，“準(zhǔn)備金”不都是用來抵御未來的預(yù)期損失，例如：依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則來提取準(zhǔn)備金，如我國，按年末貸款余額的1%來提取，與資產(chǎn)質(zhì)量無關(guān)根據(jù)估計(jì)或已發(fā)生的當(dāng)期損失提取準(zhǔn)備金（損失準(zhǔn)備金）一般準(zhǔn)備金和專項(xiàng)準(zhǔn)備金18為什么巴塞爾協(xié)議不采用經(jīng)濟(jì)資本的流行概念用于覆蓋期望損失的法定資本與會(huì)計(jì)資本的關(guān)系法定資本是保護(hù)存款人的利益的，而不是保護(hù)所有債務(wù)人的利益的，因此法定資本的資本含義比會(huì)計(jì)資本廣泛，即滿足一定條件的銀行債務(wù)可以成為法定資本的一部分；會(huì)計(jì)資本在扣除聲譽(yù)、某些對(duì)外投資后成為法定資本的最重要的組成部分，即核心資本（一級(jí)資本）19法定資本與會(huì)計(jì)資本的關(guān)系法定資本是保護(hù)存款人的利益的，而不法定資本包含了用于抵御預(yù)期損失的準(zhǔn)備金，與流行的經(jīng)濟(jì)資本概念不同經(jīng)濟(jì)資本的理論是確定法定資本的基礎(chǔ)，但由于不存在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)損失分布函數(shù)，因而法定資本不能直接以分布函數(shù)來確定，而以加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的一定比例來計(jì)算，它建立在統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，并且采取較保守的態(tài)度新巴塞爾協(xié)議下，通過逐漸給與銀行更多的確定風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)利，法定資本與經(jīng)濟(jì)資本將逐漸一致法定資本和經(jīng)濟(jì)資本的關(guān)系20法定資本包含了用于抵御預(yù)期損失的準(zhǔn)備金，與流行的經(jīng)濟(jì)資本概念法定資本法定資本：負(fù)債和股東權(quán)益中銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)承認(rèn)為資本金的成分法定資本由負(fù)債和權(quán)益各一部分構(gòu)成只有銀行監(jiān)管當(dāng)局采用巴塞爾協(xié)議時(shí)，協(xié)議中的資本金才成為法定資本資產(chǎn)負(fù)債股東權(quán)益法定資本金21法定資本法定資本：負(fù)債和股東權(quán)益中銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)承認(rèn)為資本金的巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①資本組成②風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重③市場風(fēng)險(xiǎn)④目標(biāo)比率主要內(nèi)容22巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介①資本組成主要內(nèi)容22銀行資本金的構(gòu)成成分水平組成部分核心資本一級(jí)≥4%實(shí)繳股本/普通股公開儲(chǔ)備金永久性非累計(jì)優(yōu)先股附屬資本金高檔二級(jí)非公開儲(chǔ)備金永久性非累計(jì)可延期的次級(jí)債券永久性可累計(jì)的優(yōu)先股重估儲(chǔ)備附屬資本金低檔二級(jí)定期可累計(jì)、不可延期的次級(jí)債券——最多占一級(jí)資本的50%定期、可累計(jì)的優(yōu)先股23銀行資本金的構(gòu)成成分水平組成部分核心一級(jí)實(shí)繳股本/普通股名詞解釋公開儲(chǔ)備——它是通過保留盈余或其他盈余而產(chǎn)生的，如從稅后保留利潤中提取的部分、股票發(fā)行溢價(jià)、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值等非累計(jì)優(yōu)先股——是指只能按當(dāng)年盈利分取股息的優(yōu)先股股票，如果當(dāng)年公司經(jīng)營不善而不能分取股息，未分的股息不能予以累積，以后也不能補(bǔ)付。非公開儲(chǔ)備——指雖未公開，但已反映在銀行損益帳戶上，并為銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受的儲(chǔ)備。如呆帳（損失）準(zhǔn)備金等。

次級(jí)債券——指固定期限不低于5年(包括5年),除非銀行倒閉或清算,不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失,且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其它負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債券。次級(jí)債計(jì)入資本的條件:不得由銀行或第三方提供擔(dān)保；并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。24名詞解釋公開儲(chǔ)備——它是通過保留盈余或其他盈余而產(chǎn)生的，如從作為資本金的金融工具資本結(jié)構(gòu)巴塞爾資本金普通股權(quán)/混合股權(quán)/永久性非累計(jì)性優(yōu)先股永久債定期次級(jí)債存款/優(yōu)先債務(wù)一級(jí)高檔二級(jí)低檔二級(jí)非資本金資金成本從屬性投資者的風(fēng)險(xiǎn)與受益資本金性質(zhì)25作為資本金的金融工具資本結(jié)構(gòu)巴塞爾資本金普通股權(quán)/混合從資本基礎(chǔ)中扣除從一級(jí)資本中扣除商譽(yù)從資本中扣除對(duì)其他銀行和金融機(jī)構(gòu)的資本投資（由各國監(jiān)管當(dāng)局自行確定其范疇）—避免雙重杠桿效應(yīng)，阻止為了認(rèn)為地?cái)U(kuò)大銀行資本而相互交叉持有銀行資本的做法—如果不扣除，銀行持有其他銀行的資本工具適用100%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

26從資本基礎(chǔ)中扣除從一級(jí)資本中扣除商譽(yù)26表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重0%20%50%100%資產(chǎn)類型現(xiàn)金對(duì)中央政府和央行的債權(quán)對(duì)OECD國家中央政府和央行的其它債權(quán)對(duì)多邊發(fā)展銀行的債權(quán)對(duì)在OECD國家注冊(cè)的銀行債權(quán)對(duì)非OECD國家銀行一年以內(nèi)的債權(quán)對(duì)OECD國家非國內(nèi)公共部門的債權(quán)符合條件的住房抵押證券借款人使用的住房抵押貸款

對(duì)私人部門的債權(quán)對(duì)非OECD國家銀行一年以上的債權(quán)對(duì)非OECD國家政府的債權(quán)對(duì)公共部門擁有的商業(yè)公司的債權(quán)所有其它資產(chǎn)27表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重0%20%50%100%資現(xiàn)金經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織

Organization

for

Economic

Co-operation

and

Development—OECD

【成立日期】其前身是1948年4月由西歐十幾個(gè)國家在巴黎成立的歐洲經(jīng)濟(jì)合作組織。1960年12月14日，加拿大、美國及歐洲經(jīng)濟(jì)合作組織的成員國等共20個(gè)國家簽署公約，決定成立經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織。在公約獲得規(guī)定數(shù)目的成員國議會(huì)的批準(zhǔn)后，經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織于1961年9月30日在法國巴黎正式宣告成立，簡稱經(jīng)合組織或經(jīng)合發(fā)組織。

【宗旨】促進(jìn)成員國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，推動(dòng)世界經(jīng)濟(jì)增長；幫助各成員國制定和協(xié)調(diào)有關(guān)政策，以提高各成員國的生活水平，保持財(cái)政的相對(duì)穩(wěn)定；鼓勵(lì)和協(xié)調(diào)成員國為援助發(fā)展中國家作出努力，幫助發(fā)展中國家改善經(jīng)濟(jì)狀況，促進(jìn)非成員國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。28經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織

Organization

for

Eco表外項(xiàng)目將表外項(xiàng)目按信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性分8類為每一類別的表外項(xiàng)目指定一個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重=信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)×交易對(duì)手表內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重表外項(xiàng)目的一個(gè)例子29表外項(xiàng)目將表外項(xiàng)目按信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性分8類表外項(xiàng)目的一個(gè)例1988年巴塞爾協(xié)議的不足之處1、容易導(dǎo)致銀行過分強(qiáng)調(diào)資本充足的傾向，從而相應(yīng)忽視銀行業(yè)的盈利性及其他風(fēng)險(xiǎn)2、沒有考慮同類資產(chǎn)不同信用等級(jí)的差異3、對(duì)于國家信用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重處理比較簡單化4、僅僅注意信用風(fēng)險(xiǎn)，而沒有考慮到在銀行經(jīng)營中影響越來越大的市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等等。301988年巴塞爾協(xié)議的不足之處1、容易導(dǎo)致銀行過分強(qiáng)調(diào)資本充市場風(fēng)險(xiǎn)定義：因市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致表內(nèi)外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括：交易賬戶中的受利率影響的各類工具及股票所涉及的風(fēng)險(xiǎn)整個(gè)銀行的外匯和商品風(fēng)險(xiǎn)。文件資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定（1996年1月）1997年底開始實(shí)施背景

進(jìn)入90年代后，由于各國銀行大量涉足發(fā)展迅猛的衍生品和其他表外業(yè)務(wù)市場，其交易賬戶越來越多地受到市場風(fēng)險(xiǎn)的影響，并因此導(dǎo)致了相當(dāng)多的銀行出現(xiàn)巨額虧損，甚至引發(fā)破產(chǎn)倒閉。在這種情形下，各國監(jiān)管當(dāng)局以及世界金融組織開始將市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管提上議事日程，并著手建立針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的資本充足性監(jiān)管體系。31市場風(fēng)險(xiǎn)定義：因市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致表內(nèi)外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法(標(biāo)準(zhǔn)法)將交易賬戶中的債務(wù)、股票及所有商品從資本協(xié)議的資產(chǎn)中分離出來，這部分資產(chǎn)沒有資本協(xié)議中規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求；將風(fēng)險(xiǎn)分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及期權(quán)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)5類；利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)又分為特定風(fēng)險(xiǎn)和一般市場風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)：與合約發(fā)行人的狀況直接關(guān)聯(lián)的一種風(fēng)險(xiǎn)形式一般市場風(fēng)險(xiǎn)：由于市場供求關(guān)系變化而導(dǎo)致金融合約價(jià)值下降的可能每種風(fēng)險(xiǎn)按一定的標(biāo)準(zhǔn)指定了一個(gè)資本要求比率，該比率與即期市場價(jià)值的積就是該工具的資本要求；將各種風(fēng)險(xiǎn)所需要的資本加總就是市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。32市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法(標(biāo)準(zhǔn)法)將交易賬戶中的債務(wù)、股票及所有商抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的資本主要是一級(jí)資本和二級(jí)資本；經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局同意，可以建立三級(jí)資本（短期次級(jí)債）要求：三級(jí)資本只能用來抵御市場風(fēng)險(xiǎn)三級(jí)資本不能超過抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的一級(jí)資本的250%，即抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的一級(jí)資本至少達(dá)到市場風(fēng)險(xiǎn)的28.5%[=1/（1+2.5）]。33抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的資本主要是一級(jí)資本和二級(jí)資本；33市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定的創(chuàng)新提出了計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法內(nèi)部模型法的核心是以風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為指標(biāo)來度量市場風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上確定資本充足額內(nèi)部模型法在技術(shù)上意味著對(duì)銀行內(nèi)部先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理成果的肯定，同時(shí)在監(jiān)管理念上發(fā)生了重大變化—即從強(qiáng)調(diào)外部監(jiān)管轉(zhuǎn)化為強(qiáng)化銀行內(nèi)部控制激勵(lì)。34市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定的創(chuàng)新提出了計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法目標(biāo)比率：8%信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=∑單項(xiàng)資產(chǎn)×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求=∑各類市場風(fēng)險(xiǎn)所需資本金加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

合格資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)≧8%法定資本標(biāo)準(zhǔn)≧8%信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求=8%（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求)35目標(biāo)比率：8%信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=∑單項(xiàng)資產(chǎn)×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)資本比率計(jì)算的例子要注意對(duì)資本構(gòu)成的要求；要最大限度地合理利用資本。36資本比率計(jì)算的例子要注意對(duì)資本構(gòu)成的要求；36現(xiàn)行巴塞爾協(xié)議的主要問題監(jiān)管資本不能真正反映銀行意外損失的能力不能準(zhǔn)確計(jì)量銀行面臨的總體風(fēng)險(xiǎn)刺激了銀行采用表外業(yè)務(wù)對(duì)法定資本的套利行為

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)，例如抵押和擔(dān)保，重形式而不重實(shí)質(zhì)

37現(xiàn)行巴塞爾協(xié)議的主要問題監(jiān)管資本不能真正反映銀行意外損失的主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①資本組成②風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重③市場風(fēng)險(xiǎn)④目標(biāo)比率38主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介①資本組成38我國對(duì)銀行資本金的監(jiān)管(一)

—《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》銀監(jiān)會(huì)令（2004年第2號(hào)）

總體上采用了巴塞爾協(xié)議的主導(dǎo)思想和主要方法如：資本分為核心資本和附屬資本、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、8%法定資本等等。資本構(gòu)成核心資本：實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級(jí)債務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重六個(gè)不同權(quán)數(shù)：0%、20%、50%、100%市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求交易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的10%或超過85億元人民幣的商業(yè)銀行，須計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本。39我國對(duì)銀行資本金的監(jiān)管(一)

—《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法我國對(duì)銀行資本金的監(jiān)管(二)

—《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》銀監(jiān)會(huì)令（2004年第2號(hào)）

資本核心資本資本充足>=8%>=4%完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度、提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力、加強(qiáng)對(duì)資本充足率的分析及預(yù)測、制定切實(shí)可行的資本維持計(jì)劃、限制介入部分高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)資本不足<8%<4%下發(fā)監(jiān)管意見書、制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃、限制資產(chǎn)增長速度、降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模、限制固定資產(chǎn)購置、限制分配紅利和其他收入、嚴(yán)格審批或限制增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)資本嚴(yán)重不足<4%<2%調(diào)整高級(jí)管理人員、實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷40我國對(duì)銀行資本金的監(jiān)管(二)

—《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①背景、組成和結(jié)構(gòu)②主要內(nèi)容、核心概念及原理③需要進(jìn)一步討論的問題41主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介①背景、組成和結(jié)構(gòu)新巴賽爾協(xié)議的背景現(xiàn)行巴賽爾協(xié)議存在缺陷金融市場與銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)大和日益復(fù)雜化國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的進(jìn)步1、數(shù)據(jù)積累；2、IT技術(shù)的進(jìn)步；3、先進(jìn)的數(shù)學(xué)方法；4、先進(jìn)的管理方法。銀行監(jiān)管技術(shù)和理念的進(jìn)步，例如：市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定中提出了內(nèi)部模型法(VAR在險(xiǎn)價(jià)值法)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》提出了銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束等三大支柱原則42新巴賽爾協(xié)議的背景現(xiàn)行巴賽爾協(xié)議存在缺陷42哪些內(nèi)容沒變？資本的定義最低資本要求對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求整體的概念框架43哪些內(nèi)容沒變？資本的定義43三大支柱及內(nèi)涵巴賽爾協(xié)議框架支柱1最低資本要求：信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)支柱2監(jiān)督檢查：包括外部和內(nèi)部支柱3市場紀(jì)律：足夠的信息披露

三大支柱構(gòu)成了一個(gè)有機(jī)整體，全面平衡地實(shí)施才能有助于提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。44三大支柱及內(nèi)涵巴賽爾協(xié)議框架支柱1支柱2支柱3三大支柱構(gòu)最低資本概述信用風(fēng)險(xiǎn)由于資本定義和目標(biāo)比率不變，因此新協(xié)議主要解決風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量問題，提出了新的權(quán)重計(jì)算方法擴(kuò)大了信用風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)的范圍討論了資產(chǎn)證券化問題引入了操作風(fēng)險(xiǎn)的概念和資本要求結(jié)合了1996年市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求45最低資本概述信用風(fēng)險(xiǎn)45資本計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法標(biāo)準(zhǔn)法初級(jí)IRB高級(jí)IRB標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部模型法基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部計(jì)量法46資本計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法標(biāo)信用風(fēng)險(xiǎn)：三個(gè)可選方法初級(jí)IRB法高級(jí)IRB法標(biāo)準(zhǔn)法不斷提高的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和水平47信用風(fēng)險(xiǎn)：三個(gè)可選方法初級(jí)IRB法高級(jí)IRB法標(biāo)準(zhǔn)法不斷提高信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法與1998年協(xié)議相似風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重基于外部信用機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)信用風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)的應(yīng)用，重經(jīng)濟(jì)本質(zhì)更高的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，增加了150%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重將評(píng)級(jí)和交易對(duì)手結(jié)合起來確定權(quán)重國家和中央銀行商業(yè)銀行企業(yè)、零售48信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法與1998年協(xié)議相似48標(biāo)準(zhǔn)法下的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重49標(biāo)準(zhǔn)法下的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重49標(biāo)準(zhǔn)法下的其它資產(chǎn)零售貸款居民自己使用的住房抵押貸款，50%權(quán)重其它：100%商業(yè)不動(dòng)產(chǎn)抵押一般情況下：100%在發(fā)展良好的市場上且滿足特定條件下：50%表外資產(chǎn)現(xiàn)行的方法繼續(xù)有效，且初始期限不到1年的商業(yè)貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)20%（原來50%），若銀行可無條件取消，則為0。其它50標(biāo)準(zhǔn)法下的其它資產(chǎn)零售貸款50標(biāo)準(zhǔn)法下的外部信用評(píng)級(jí)要求外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)由監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)須滿足：客觀性獨(dú)立性信息披露：評(píng)級(jí)方法、各級(jí)別違約率、級(jí)別轉(zhuǎn)換概率等公開性充足的資源可信性51標(biāo)準(zhǔn)法下的外部信用評(píng)級(jí)要求外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)由監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)51信用風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)——基本原理定義信用風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)是指通過采取抵押、信用衍生工具或擔(dān)保以及凈扣協(xié)議中采取抵消頭寸的辦法減小風(fēng)險(xiǎn)。適用：標(biāo)準(zhǔn)法和初級(jí)IRB法高級(jí)法中采取銀行內(nèi)部的評(píng)價(jià)方法在外部信用評(píng)級(jí)中沒有考慮時(shí)才起作用，否則無效采用基于規(guī)則的處理辦法：簡單法綜合法52信用風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)——基本原理定義52合格的抵押工具在貸款銀行的現(xiàn)金存款評(píng)級(jí)在BB－及以上的國家債權(quán)評(píng)級(jí)在BBB－及以上的銀行、證券公司和公司債券滿足一定條件的未評(píng)級(jí)銀行債券包括在主要證券指數(shù)中的股權(quán)黃金53合格的抵押工具在貸款銀行的現(xiàn)金存款53抵押緩減信用風(fēng)險(xiǎn)簡易法必須對(duì)債權(quán)在整個(gè)有效期進(jìn)行擔(dān)保，且至少每６個(gè)月檢查和重新估值一次被擔(dān)保部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重等于抵押品的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重抵押擔(dān)保部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重底限是２０％，除了：抵押品是現(xiàn)金存款而且以同種貨幣計(jì)值抵押品是標(biāo)準(zhǔn)方法中的０％風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的國家或公共機(jī)構(gòu)的證券形式，而且市場價(jià)值已打折３０％54抵押緩減信用風(fēng)險(xiǎn)簡易法必須對(duì)債權(quán)在整個(gè)有效期進(jìn)行擔(dān)保，且至少抵押品緩減信用風(fēng)險(xiǎn)綜和法（１）對(duì)擔(dān)保品的市值采取折扣的方式Hc表示擔(dān)保品市場價(jià)值的折扣He為債權(quán)的折扣Hfx為貨幣不匹配的折扣值W用于反映抵押對(duì)擔(dān)保部分的剩余風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)抵押品的調(diào)整價(jià)值（CA)CA=抵押品的當(dāng)前價(jià)值1+Hc+He+Hfx折扣可以選用監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)或自己估計(jì)兩種方法之一55抵押品緩減信用風(fēng)險(xiǎn)綜和法（１）對(duì)擔(dān)保品的市值采取折扣的方式抵抵押品緩減信用風(fēng)險(xiǎn)綜合法（2）如果風(fēng)險(xiǎn)暴露E>CA，則：加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)R*×E=r×[E－（CA×（1－W））]如果風(fēng)險(xiǎn)暴露E<=CA,則：加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)R*×E=r×W×ER*為綜合法調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重r為未考慮抵押調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重抵押交易的W=0.1556抵押品緩減信用風(fēng)險(xiǎn)綜合法（2）如果風(fēng)險(xiǎn)暴露E>CA，則：加折扣的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)57折扣的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)57綜合法舉例一筆風(fēng)險(xiǎn)暴露為100元，按其評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%評(píng)級(jí)為AAA的銀行債券抵押，期限8年，價(jià)值80元暴露與抵押的貨幣不同由表，在該抵押下暴露的折扣He=8%貨幣不匹配折扣Hfx=8%調(diào)整后的抵押品價(jià)值CA=80/（1+8%+8%）=69元，由于CA<E=100元，所以：調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA=100%×[100－69×(1－0.15)]=41元58綜合法舉例一筆風(fēng)險(xiǎn)暴露為100元，按其評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%風(fēng)險(xiǎn)緩減的其它形式擔(dān)保合格的擔(dān)保人：(1)國家、公共機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比債務(wù)人低的銀行；(2)評(píng)級(jí)為A級(jí)以上的公司和母公司風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重：(1)部分擔(dān)保時(shí)擔(dān)保部分等于借款人和擔(dān)保人風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的加權(quán)平均，未擔(dān)保部分等于借款人的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；(2)全額擔(dān)保時(shí)：R*=w×r＋(1－w)×g其它表內(nèi)凈扣限于對(duì)同一交易對(duì)手的貸款和存款滿足要求的條件和披露59風(fēng)險(xiǎn)緩減的其它形式擔(dān)保59標(biāo)準(zhǔn)法總結(jié)根據(jù)不同的債權(quán)類型、不同的信用評(píng)級(jí)確定不同的權(quán)重根據(jù)抵押、擔(dān)保等不同的風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重對(duì)抵押采用簡單法或綜合法對(duì)擔(dān)保采用加權(quán)平均法按與舊協(xié)議相同的方式計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和資本充足率60標(biāo)準(zhǔn)法總結(jié)根據(jù)不同的債權(quán)類型、不同的信用評(píng)級(jí)確定不同的權(quán)重6信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB)－概述銀行賬戶的資產(chǎn)分為6類（公司業(yè)務(wù)、主權(quán)、銀行、零售業(yè)務(wù)、項(xiàng)目融資、股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露）每種風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重來源于一個(gè)連續(xù)函數(shù)初級(jí)IRB法和高級(jí)IRB法計(jì)算非零售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重零售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)加權(quán)方法僅有一種附加的抵押3年的過渡期61信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB)－概述銀行賬戶的資產(chǎn)分為6類信用風(fēng)險(xiǎn)要素一筆貸款違約概率(ProbabilityofDefault,PD)違約損失率(LossGivenDefault,LGD)風(fēng)險(xiǎn)暴露(ExposureatDefault,EAD)期限(Maturity,M)期望損失（ExpectedLoss，EL)：EL=PDLGDEAD非預(yù)期損失（UnexpectedLoss）

貸款組合貸款質(zhì)量間的相關(guān)性組合損失率分布函數(shù)62信用風(fēng)險(xiǎn)要素一筆貸款62高級(jí)法基礎(chǔ)法IRB法

InternalRatings-BasedApproach全新的要求銀行測算借款人的違約率PD違約損失率LGD和預(yù)計(jì)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露EAD將由監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照當(dāng)?shù)厥袌鰳?biāo)準(zhǔn)給出估計(jì)值或方法需做壓力測試標(biāo)準(zhǔn)為以1%PD、50%LGD和3年期限M的貸款將產(chǎn)生8%的資本要求銀行可以確定更多的風(fēng)險(xiǎn)因素63高級(jí)法基礎(chǔ)法IRB法

InternalRatings-Ba巴塞爾協(xié)議要求銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)需要乎合其基本要求;若銀行未能符合,則不容許使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法的基礎(chǔ)—內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)64巴塞爾協(xié)議要求銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)需要乎合其基本要求;若銀行巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求1.有意義地區(qū)別風(fēng)險(xiǎn): 巴塞爾協(xié)議要求銀行采用兩維評(píng)級(jí),一方面為客戶評(píng)級(jí),另一方面是貸款評(píng)級(jí).評(píng)級(jí)級(jí)別的結(jié)構(gòu),巴塞爾協(xié)議要求正常級(jí)別需細(xì)分為6至9級(jí),而非正常貸款的級(jí)別則要求至少兩級(jí)。65巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求1.有意義地區(qū)別風(fēng)險(xiǎn):652.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的完整性評(píng)級(jí)的完整性包括評(píng)級(jí)的范圍及評(píng)級(jí)的獨(dú)立性.

巴塞爾協(xié)議要求銀行必須于授信前對(duì)每一個(gè)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí).而制定評(píng)級(jí)單位是獨(dú)立的.3.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的監(jiān)控 評(píng)級(jí)系統(tǒng)及違約率的評(píng)估程序的主要部份必須經(jīng)過銀行董事會(huì)及管理層的批準(zhǔn)。而銀行的內(nèi)部稽核部門亦必須每年對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行檢查巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求662.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的完整性巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求664.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的準(zhǔn)則及方向

銀行的評(píng)級(jí)系統(tǒng)必須有一套統(tǒng)一,明確的程序和準(zhǔn)則來確定借款人的評(píng)級(jí).這些準(zhǔn)則具區(qū)別各種風(fēng)險(xiǎn)的能力,亦要讓第三者易于明白有關(guān)的準(zhǔn)則如何辨別風(fēng)險(xiǎn).5.違約率評(píng)估的最低要求

銀行必須為內(nèi)部評(píng)級(jí)的每個(gè)級(jí)別評(píng)估出一年期的違約率,每級(jí)的違約率是審慎而且是一個(gè)長期平均的違約率.巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求674.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的準(zhǔn)則及方向

銀行的評(píng)級(jí)系統(tǒng)必須有一套統(tǒng)一,明確6.數(shù)據(jù)的收集及信息科技的應(yīng)用

銀行必須收集及存儲(chǔ)足夠的數(shù)據(jù)為其許風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供足夠的支持.而采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須收集和保存在評(píng)級(jí)過程中的數(shù)據(jù),借款人評(píng)級(jí)歷史等資料.而有關(guān)的信息系統(tǒng)亦必須符合內(nèi)部評(píng)級(jí)法的最低要求.7.內(nèi)部評(píng)級(jí)的使用

內(nèi)部評(píng)級(jí)的數(shù)據(jù)是日常內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及管理過程的一個(gè)重要部份.內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)應(yīng)用于日常貸款的審批,風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)及與信貸授權(quán)掛鉤.而中銀香港現(xiàn)時(shí)日常貸款的審批,亦會(huì)使用客戶評(píng)級(jí)作為參考.巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求686.數(shù)據(jù)的收集及信息科技的應(yīng)用

銀行必須收集及存儲(chǔ)足夠的數(shù)8.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的內(nèi)部驗(yàn)證

銀行必須要有一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臋C(jī)制來驗(yàn)證評(píng)級(jí)系統(tǒng),程序,違約率評(píng)估的準(zhǔn)確性及一致性,并需向監(jiān)管當(dāng)局其內(nèi)部驗(yàn)證程序有足夠的評(píng)估能力.9.評(píng)級(jí)的披露要求

銀行必須符合第三支柱有關(guān)內(nèi)部評(píng)級(jí)方法的披露要求.巴塞爾協(xié)議對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)基本要求698.評(píng)級(jí)系統(tǒng)的內(nèi)部驗(yàn)證

銀行必須要有一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臋C(jī)制來驗(yàn)證評(píng)信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法(IRB)為什么采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法？

內(nèi)部評(píng)級(jí)法相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)法而言可以得到資本的優(yōu)惠，但前提是由此形成的監(jiān)管資本能夠應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)，如：對(duì)初級(jí)IRB,加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)下降2%—3%對(duì)高級(jí)IRB,加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為初級(jí)IRB法的90%初級(jí)IRB和高級(jí)IRB

初級(jí)IRB法只能自己確定PD,其它風(fēng)險(xiǎn)素由監(jiān)管當(dāng)局提供；高級(jí)IRB法可以利用自己的評(píng)級(jí)系統(tǒng)確定所有風(fēng)險(xiǎn)要素70信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法(IRB)為什么采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法？內(nèi)部加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算分兩步根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重加權(quán)計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的基礎(chǔ)水平集中度調(diào)整加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=GSF×RW×EGSF－集中度調(diào)整系數(shù)RW－風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重向量E－風(fēng)險(xiǎn)暴露向量71加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算分兩步71公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（RWc)RWc=(LGD/50)×BRWc(PD)或12.5×LGD取較小值BRWc(PD)－基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，是違約損失率為50%，期限為3年，違約概率為0.7%的風(fēng)險(xiǎn)暴露的權(quán)重12.5的系數(shù)是一筆風(fēng)險(xiǎn)暴露的最大資本要求12.5×100%×8%=1LGD,M一定PDBRWc72公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（RWc)RWc=(LGD/50)×BRW基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的代表性數(shù)值實(shí)施IRB時(shí)可能要求比現(xiàn)在更多的資本。73基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的代表性數(shù)值實(shí)施IRB時(shí)可能要求比現(xiàn)在更多的資本違約的定義（271段）有充分證據(jù)證明債務(wù)人不能全額償還其借款債務(wù)人的信譽(yù)下降或被迫進(jìn)行債務(wù)重組，包括本金、利息、手續(xù)費(fèi)等的減免和延期債務(wù)人超過到期日90天仍未償還債務(wù)債務(wù)人或債權(quán)人已申請(qǐng)債務(wù)人的企業(yè)波產(chǎn)74違約的定義（271段）有充分證據(jù)證明債務(wù)人不能全額償還其借款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù)中的參數(shù)PD無擔(dān)保：信用評(píng)級(jí)中一年期違約概率與0.03%中較大值有擔(dān)保：初級(jí)法與信用風(fēng)險(xiǎn)緩減技術(shù)相同LGD初級(jí)法（1）對(duì)優(yōu)先債務(wù)50%（2）對(duì)次級(jí)債務(wù)75%（3）商業(yè)和住房抵押調(diào)整高級(jí)法EAD表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露按名義未償值計(jì)算表外項(xiàng)目，用初級(jí)法和高級(jí)法確定信用轉(zhuǎn)換因子75風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù)中的參數(shù)PD75IRB法的零售風(fēng)險(xiǎn)銀行自行測算PD和LGD，或直接測算EL，而不需測算PD和LGD，在概念上EL=PD×LGD統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重與零售業(yè)務(wù)到期日無關(guān)零售業(yè)務(wù)沒有初級(jí)法零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)必須把借款人和債項(xiàng)評(píng)級(jí)結(jié)合起來，這一點(diǎn)不同于公司業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)76IRB法的零售風(fēng)險(xiǎn)銀行自行測算PD和LGD，或直接測算EL，IRB法的集中度調(diào)整目的：沒有將高風(fēng)險(xiǎn)分散的銀行應(yīng)該需要額外的資本基本方法：測算一個(gè)集中度系數(shù)，對(duì)以前計(jì)算的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整具體方法：風(fēng)險(xiǎn)匯總：將產(chǎn)權(quán)關(guān)系和違約相關(guān)性高的公司當(dāng)成一個(gè)共同主體，將它們的債權(quán)加總，并對(duì)各借款人的PD和LGD加權(quán)平均計(jì)算總資產(chǎn)的PD、LGD及銀行貸款的有效數(shù)量根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整公式計(jì)算系數(shù)77IRB法的集中度調(diào)整目的：77IRB的最低要求確保有效區(qū)分信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)確定評(píng)級(jí)的工作完善、全面對(duì)評(píng)級(jí)體系和過程的檢查評(píng)級(jí)體系的標(biāo)準(zhǔn)PD的估計(jì)數(shù)據(jù)收集和信息技術(shù)系統(tǒng)內(nèi)部評(píng)級(jí)的應(yīng)用內(nèi)部檢查信息披露一開始并且一直達(dá)到了指定的最低標(biāo)準(zhǔn)78IRB的最低要求確保有效區(qū)分信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)78確保有效區(qū)分信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)借款人評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)可結(jié)合來評(píng)，也可分別評(píng)至少6－9個(gè)正常貸款等級(jí)和至少2個(gè)不良貸款等級(jí)在每一個(gè)等級(jí)上的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過總暴露的30%79確保有效區(qū)分信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)借款人評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)可結(jié)合來評(píng)，評(píng)級(jí)的完整性和完備性每個(gè)借款人和風(fēng)險(xiǎn)暴露的合法主體都應(yīng)被評(píng)級(jí)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，包括復(fù)評(píng)有效的獲取和更新借款人信息的機(jī)制80評(píng)級(jí)的完整性和完備性每個(gè)借款人和風(fēng)險(xiǎn)暴露的合法主體都應(yīng)被評(píng)級(jí)對(duì)評(píng)級(jí)系統(tǒng)和機(jī)制的監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督評(píng)級(jí)信息定期報(bào)告（按月）評(píng)級(jí)過程的詳細(xì)記載和模型文件內(nèi)、外部審計(jì)獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)控制部門經(jīng)過良好訓(xùn)練的負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的員工81對(duì)評(píng)級(jí)系統(tǒng)和機(jī)制的監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督81評(píng)級(jí)系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)制定具體的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)并形成文檔定性和定量分析評(píng)級(jí)預(yù)測PD以一年為限評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的例外情況82評(píng)級(jí)系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)制定具體的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)并形成文檔82違約概率測算每個(gè)內(nèi)部級(jí)別一年期違約率保守性和一致性數(shù)據(jù)完整性可以使用內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)觀察期至少為5年83違約概率測算每個(gè)內(nèi)部級(jí)別一年期違約率83內(nèi)部評(píng)級(jí)的使用必須用于日常信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理用于信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與銀行資本充足率有明確聯(lián)系獨(dú)立的部門進(jìn)行壓力測試，至少每6個(gè)月進(jìn)行一次必須使用3年以上84內(nèi)部評(píng)級(jí)的使用必須用于日常信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理84內(nèi)部驗(yàn)證確保評(píng)級(jí)系統(tǒng)程序和PD估計(jì)的準(zhǔn)確性與一致性對(duì)數(shù)據(jù)、模型的審查程序定期將實(shí)際違約率與估計(jì)的PD比較85內(nèi)部驗(yàn)證確保評(píng)級(jí)系統(tǒng)程序和PD估計(jì)的準(zhǔn)確性與一致性85數(shù)據(jù)收集和IT系統(tǒng)借款人信用級(jí)別及其變化的信息借款人評(píng)級(jí)的所有信息信息披露按第三支柱規(guī)定86數(shù)據(jù)收集和IT系統(tǒng)借款人信用級(jí)別及其變化的信息86操作風(fēng)險(xiǎn)定義由不完善或失效的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)及外部事件所造成的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)總體上看，操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本約為20%鼓勵(lì)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量從最簡單的基本指標(biāo)法逐漸過渡到先進(jìn)的內(nèi)部計(jì)量法。同時(shí)，一旦銀行采用了先進(jìn)方法，則不允許退回到簡單的方法去。87操作風(fēng)險(xiǎn)定義87操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量基本指標(biāo)法資本要求=總收入標(biāo)準(zhǔn)法1.將銀行活動(dòng)分為標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)2.單個(gè)業(yè)務(wù)資本要求=風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)3.資本要求=單個(gè)業(yè)務(wù)資本要求之和內(nèi)部計(jì)量法1.監(jiān)管當(dāng)局指定標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類型的風(fēng)險(xiǎn)暴露指標(biāo)(EI)2.測算損失事件的發(fā)生概率（PE）和損失率(LGE)3.計(jì)算期望損失EL=EIPELGE4.單個(gè)業(yè)務(wù)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類型的資本需求=EL5.資本需求=單個(gè)資本需求88操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量基本指標(biāo)法資本要求=總收入標(biāo)準(zhǔn)法1.第二支柱：監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查目的確保銀行建立起有效的內(nèi)部程序，借以評(píng)估銀行在認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)常設(shè)定的資本充足率第二支柱與第一支柱密切相關(guān)，監(jiān)管當(dāng)局必須確保銀行能自始至終地滿足各項(xiàng)要求，例如：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的內(nèi)部方法、程序信用緩解技術(shù)資產(chǎn)證券化信息披露89第二支柱：監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查目的89監(jiān)管的四項(xiàng)原則

銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略檢查和評(píng)估銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況和戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力促進(jìn)銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本爭取及早干預(yù)，從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平90監(jiān)管的四項(xiàng)原則銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估總量資本監(jiān)管策略的轉(zhuǎn)變重點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理程序的監(jiān)管，促進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的不斷提高91監(jiān)管策略的轉(zhuǎn)變重點(diǎn)：91第三支柱：市場紀(jì)律信息披露是新協(xié)議的重要組成部分市場紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管、幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全穩(wěn)健的潛在作用核心披露和補(bǔ)充披露主要披露的類型協(xié)議的應(yīng)用范圍資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和評(píng)價(jià)資本充足性92第三支柱：市場紀(jì)律信息披露是新協(xié)議的重要組成部分市場紀(jì)律具有新舊協(xié)議的比較93新舊協(xié)議的比較93尚需討論的一些問題操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估種的技術(shù)問題關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)、損失、指標(biāo)值等內(nèi)部評(píng)級(jí)法中不同質(zhì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)衡量的一致性問題零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重選擇問題適度信息披露問題對(duì)小銀行和新興市場銀行的影響94尚需討論的一些問題操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估種的技術(shù)問題94新巴賽爾協(xié)議的重要思想

對(duì)于金融監(jiān)管的強(qiáng)調(diào)不應(yīng)伴隨對(duì)銀行自主性的抑制。任何外部監(jiān)管都無法保證萬無一失，良好的金融秩序需要的是嚴(yán)厲而又不失靈活性的監(jiān)管，加上有活力而能夠自律的金融機(jī)構(gòu)，二者有機(jī)同一，缺一不可。這一要求是所有金融監(jiān)管實(shí)踐的基本原則。95新巴賽爾協(xié)議的重要思想對(duì)于金融監(jiān)管的強(qiáng)調(diào)不應(yīng)伴隨對(duì)銀主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議

①管理機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行對(duì)實(shí)施巴塞爾協(xié)議的態(tài)度

②我國實(shí)施巴塞爾協(xié)議的困難和方案選擇

③商業(yè)銀行的組織重構(gòu)和信貸流程再造96主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介①管理機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀我國對(duì)實(shí)施新巴塞爾協(xié)議的態(tài)度人民銀行把新協(xié)議作為提高我國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的有效切入點(diǎn)，鼓勵(lì)各行開發(fā)IRB，強(qiáng)調(diào)開始積累數(shù)據(jù)，在完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，力爭使用IRB法進(jìn)行資本監(jiān)管商業(yè)銀行大銀行：IRB小銀行：人行統(tǒng)一制定標(biāo)準(zhǔn)97我國對(duì)實(shí)施新巴塞爾協(xié)議的態(tài)度人民銀行97實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法的困難債務(wù)市場不存在，因之評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)尚處于發(fā)展中，包括技術(shù)、數(shù)據(jù)、權(quán)威性等缺乏足夠的評(píng)級(jí)實(shí)體，即絕大多數(shù)企業(yè)沒有評(píng)級(jí)中國目前尚缺乏信用體系，數(shù)據(jù)獲得困難98實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法的困難98我國IRB法的現(xiàn)狀銀行普遍開展了對(duì)借款人的評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)的用途不大，主要用于授信債項(xiàng)評(píng)級(jí)沒有開展具備五級(jí)分類的評(píng)級(jí)體系，但五級(jí)分類不是信用評(píng)級(jí)99我國IRB法的現(xiàn)狀銀行普遍開展了對(duì)借款人的評(píng)級(jí)99關(guān)于IRB法的幾個(gè)錯(cuò)誤理解實(shí)施IRB關(guān)鍵是計(jì)算PD和LGD

PD和LGD是信用評(píng)級(jí)的結(jié)果，而不是相反；實(shí)施IRB法關(guān)鍵是信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織和技術(shù)的不斷改善PD和LGD本身并不重要，重要的是改善業(yè)績由人行統(tǒng)一組織，開發(fā)統(tǒng)一的IRB法

統(tǒng)一的IRB法并不存在，IRB不是一個(gè)模型，而是一個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量的體系每個(gè)銀行都有自己的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，以與自己的客戶經(jīng)驗(yàn)、人員與政策相適應(yīng)100關(guān)于IRB法的幾個(gè)錯(cuò)誤理解實(shí)施IRB關(guān)鍵是計(jì)算PD和LGD關(guān)于IRB法的幾個(gè)錯(cuò)誤理解IRB能提高銀行的業(yè)績

IRB有助于提高銀行業(yè)績，但不必然，風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸流程是主要的債項(xiàng)評(píng)級(jí)與客戶評(píng)級(jí)是兩個(gè)不同的系統(tǒng)債項(xiàng)評(píng)級(jí)與客戶評(píng)級(jí)緊密相聯(lián)，不可分割存在一個(gè)廣泛適用的LGD

LGD與評(píng)級(jí)相聯(lián)系，每個(gè)級(jí)別都有一個(gè)LGD不同銀行的評(píng)級(jí)、清收政策及力度不同，LGD不同有了PD和LGD，就可以用IRB

PD和LGD與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)相一致，當(dāng)準(zhǔn)備采用IRB而改變風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、計(jì)量、管理系統(tǒng)時(shí)，原來積累的PD和LGD就沒用101關(guān)于IRB法的幾個(gè)錯(cuò)誤理解IRB能提高銀行的業(yè)績101實(shí)施IRB的考慮IRB法在中央銀行的指導(dǎo)下，由各家銀行來實(shí)施每個(gè)銀行都應(yīng)當(dāng)建立自己的體系充分利用現(xiàn)有資源變革組織、信貸程序與風(fēng)險(xiǎn)管理文化監(jiān)管當(dāng)局的人員培訓(xùn)建立外部強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系立即行動(dòng)，五年左右達(dá)到IRB法要求102實(shí)施IRB的考慮IRB法在中央銀行的指導(dǎo)下，由各家銀行來實(shí)信貸流程的改造信貸流程的關(guān)鍵階段1、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

客戶初選客戶評(píng)級(jí)授信額度設(shè)定批準(zhǔn)每年一次2、交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

貸款申請(qǐng)交易風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算定價(jià)批準(zhǔn)放款每筆貸款3、客戶監(jiān)督與清收

客戶監(jiān)督清收定期或根據(jù)需要103信貸流程的改造信貸流程的關(guān)鍵階段103信貸組織的改造成功的信貸組織所具備和一些共同特點(diǎn)設(shè)有一個(gè)集中的信貸組織，直接向行長匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與銷售的分離壞帳處理、回收與銷售的分離信貸中心專家對(duì)復(fù)雜案例進(jìn)行評(píng)估優(yōu)點(diǎn)專人專職，便于提高業(yè)績便于對(duì)員工進(jìn)行業(yè)績?cè)u(píng)估和獎(jiǎng)勵(lì)防止欺詐104信貸組織的改造成功的信貸組織所具備和一些共同特點(diǎn)104改進(jìn)業(yè)績管理辦法和流程監(jiān)控衡量預(yù)期貸款利潤預(yù)期利潤貸款價(jià)格貸款成本（包含交易成本）衡量銷售人員是否遵守新流程的指標(biāo)檢查信貸風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的分布以反映新評(píng)級(jí)系統(tǒng)的績效行長需要反復(fù)強(qiáng)調(diào)利潤而不是貸款量改變貸款業(yè)務(wù)銷售人員的激勵(lì)機(jī)制105改進(jìn)業(yè)績管理辦法和流程監(jiān)控衡量預(yù)期貸款利潤105流程與組織改進(jìn)的小結(jié)實(shí)施IRB法時(shí)，信貸流程與組織的改進(jìn)是至關(guān)重要的，沒有后者，新的評(píng)級(jí)體系就毫無意義銀行實(shí)施巴塞爾協(xié)議的主要原因是提高業(yè)績，而不僅是分配資本（考慮經(jīng)濟(jì)資本的概念）106流程與組織改進(jìn)的小結(jié)實(shí)施IRB法時(shí)，信貸流程與組織的改進(jìn)是至全面風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾新資本協(xié)議打算做兩件事：一是把新的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的概念應(yīng)用到對(duì)銀行的監(jiān)管中去，二是鼓勵(lì)復(fù)雜程度極高的大型國際活躍銀行在更深的層次和更廣的范圍內(nèi)應(yīng)用這些概念。不可否認(rèn)，貫穿巴塞爾新資本協(xié)議的思想來自銀行內(nèi)部，但是并非所有銀行都使用這些概念，而且各銀行之間的發(fā)展也不平衡。投資者和交易對(duì)手不斷關(guān)心這些概念是否正被采用，巴塞爾新資本協(xié)議也增大了這方面的壓力。貫穿于巴塞爾新資本協(xié)議三大支柱的核心是鼓勵(lì)銀行投資和改善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)方法要求大銀行正規(guī)化、系統(tǒng)地分析信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，確定風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率和損失率。107全面風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾新資本協(xié)議打算做兩件事：一是把新的銀行風(fēng)險(xiǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾新資本協(xié)議扎根于現(xiàn)代金融之中，并且努力尋求大銀行開發(fā)、評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)的全面、系統(tǒng)的方法，因此提高了監(jiān)管當(dāng)局和市場對(duì)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的期望。結(jié)果也強(qiáng)化了銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理詳細(xì)內(nèi)容的重視并加大了資源的投入，重點(diǎn)留意承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)以及伴隨風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失。108全面風(fēng)險(xiǎn)管理巴塞爾新資本協(xié)議扎根于現(xiàn)代金融之中，并且努力尋求全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是這種對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的重視和支持，才大大削弱了由來已久的銀行貸款的親經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)性：在過度樂觀情況下承擔(dān)了不必要的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)悲觀情緒占上風(fēng)時(shí)，即使是對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)的借款人也減少貸款供應(yīng)；對(duì)不要的風(fēng)險(xiǎn)，既沒有正確定價(jià)，也沒有充足的儲(chǔ)備或資本；貸款供應(yīng)減少反過來限制了經(jīng)濟(jì)增長。109全面風(fēng)險(xiǎn)管理就是這種對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的重視和支持，才大大削弱了全面風(fēng)險(xiǎn)管理隨著銀行業(yè)的規(guī)模和范圍的擴(kuò)大以及銀行系統(tǒng)的日益集中，過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤和在世界金融市場以及一些國家貸款供應(yīng)減少的后果，已經(jīng)嚴(yán)重得簡直讓人難以忍受。沒有什么方法可以替代強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，也沒有比強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理更有吸引力的選擇：比如禁止從事某些業(yè)務(wù)或強(qiáng)加有礙銀行經(jīng)營的監(jiān)管。銀行管理人員以及股東或債權(quán)人，還有那些相信市場力量的人，都為了自己的利益極力推進(jìn)巴塞爾新資本協(xié)議，因?yàn)槠渌娲桨付继岵黄鹚麄兊呐d趣。110全面風(fēng)險(xiǎn)管理隨著銀行業(yè)的規(guī)模和范圍的擴(kuò)大以及銀行系統(tǒng)的日益集猴子管理法錫恩管理顧問2005-08-23111猴子管理法錫恩管理顧問111對(duì)下屬的執(zhí)行化管理工具——猴子管理法112對(duì)下屬的執(zhí)行化管理工具——猴子管理法112責(zé)任是一只猴子每個(gè)人的本性中始終在重復(fù)著一個(gè)永恒的主題：回避風(fēng)險(xiǎn)；所有的執(zhí)行在管理層面上都可以歸結(jié)為一點(diǎn)：責(zé)權(quán)利的對(duì)等；這是管理人員做管理的基本原則113責(zé)任是一只猴子每個(gè)人的本性中始終在重復(fù)著一個(gè)永恒的主題：回避為什么經(jīng)理們總是沒有時(shí)間，而他們的下屬卻總是沒有工作？責(zé)任——猴子在哪兒？讓我們想象一下，一個(gè)經(jīng)理正走在大廳時(shí)，這時(shí)他看見一個(gè)下屬A迎面走來。兩人碰面時(shí)，A打招呼道：“早上好。順便問一下，我們出了個(gè)問題。你看……”經(jīng)理說：“很高興你能提出這個(gè)問題。讓我考慮一下，再通知你。”然后他與下屬就各自走開了。現(xiàn)在，猴子在誰的背上？為了確保經(jīng)理不會(huì)忘記這件事，過一段時(shí)間A會(huì)將頭探進(jìn)經(jīng)理辦公室，歡快地問道：“怎么樣了？”——這叫作監(jiān)督誰是上級(jí)？114為什么經(jīng)理們總是沒有時(shí)間，而他們的下屬卻總是沒有工作？責(zé)任—每個(gè)人的本性中始終在重復(fù)著一個(gè)永恒的主題：

回避風(fēng)險(xiǎn)推責(zé)搶功回避風(fēng)險(xiǎn)事情成功時(shí)，要搶功，參謀的說自己的建議好，辦事的說自己水平高事情失敗時(shí)，要推責(zé)，參謀的說辦事的沒水平，辦事的說參謀瞎出招不做自己不熟的事缺少跨區(qū)間管理，不能鍛煉出真正的領(lǐng)導(dǎo)，只能出部門經(jīng)理115每個(gè)人的本性中始終在重復(fù)著一個(gè)永恒的主題：

回避風(fēng)險(xiǎn)推責(zé)搶功責(zé)任是一只猴子，不小心就背上了責(zé)任是一只猴子，如果你不懂如何回答下屬的請(qǐng)示，一轉(zhuǎn)眼之間，猴子就會(huì)跳到你的身上。然后，你就不再有上下班時(shí)間，不再有周末，不再有假日。116責(zé)任是一只猴子，不小心就背上了責(zé)任是一只猴子，如果你不懂如何只要是猴子，就喜歡到處跳上司下屬猴子明著跳到下屬身上猴子暗中又跳回上司身上正是領(lǐng)導(dǎo)者不正確的領(lǐng)導(dǎo)方法，讓責(zé)任這只猴子偷偷又跳走了，最后導(dǎo)致責(zé)、權(quán)、利不對(duì)等。上司下屬A下屬B猴子明著跳到下屬A身上猴子暗中又跳到同事身上猴子暗中又跳回上司身上117只要是猴子，就喜歡到處跳上司下屬猴子明著跳到下屬身上猴子暗中第一法則：始終讓猴子在下屬的肩上凡是計(jì)劃的就一定要有結(jié)果，那怕是階段性的結(jié)果；責(zé)任變動(dòng)時(shí)要讓放猴子的人清楚：猴子已經(jīng)跳到另一個(gè)人身上了。118第一法則：始終讓猴子在下屬的肩上118第二法則：讓員工照顧好自己的猴子讓員工養(yǎng)成做事靠流程的習(xí)慣一般情況下，員工有五種工作方式：等著做問著做提出建議，等著結(jié)果再做主動(dòng)做，邊做邊匯報(bào)主動(dòng)做，然后按程序匯報(bào)就要幫助員工學(xué)會(huì)只能用后三種做事的方式。照顧好他119第二法則：讓員工照顧好自己的猴子讓員工養(yǎng)成做事靠流程的習(xí)慣就新新總裁的故事：蔣總要求下屬“要給選擇題，而不是問答題”回答都是火車票已售完，為什么一個(gè)回答是完成任務(wù)，一個(gè)回答是提供結(jié)果？請(qǐng)看蔣總的案例：每逢節(jié)日，鐵路客運(yùn)就非常緊張，旅游旺地更是如此。可今年五一節(jié)，XX醫(yī)療設(shè)備公司卻要派10個(gè)人去青島參加一個(gè)展會(huì)。根據(jù)公司規(guī)定，去青島只能坐火車，而且必須保證晚上休息好，第二天到青島就可以開展工作。沒辦法，27號(hào)（預(yù)售的第一天）一大早，公司老板只好派小劉去火車站買車票，沒過多久，小劉就回來了，說窗口的所有火車票，包括軟臥、硬臥都賣完了，再一問，小劉就什么都不知道了，口里還振振有辭，說公司規(guī)定坐火車，老板氣得要命，說小劉真不會(huì)辦事，專門作任務(wù)。沒辦法，老板又派小李再去火車站看看，小李過了好長一會(huì)兒才回來，小劉氣不過，跑到老板辦公室門外偷聽，聽到小李開口的第一句就是，火車票確實(shí)賣完了。心里想，你也不過如此，就走了。過了一會(huì)，老板出來了，對(duì)小劉說，你向人家小李學(xué)學(xué)，人家這才是作結(jié)果。小劉很不服氣，說小李不也沒有買到火車票嗎？老板說，看看你們兩個(gè)是怎么向我匯報(bào)的小劉的回答：火車票都賣完了小李的回答：火車票確實(shí)賣完了。我設(shè)計(jì)了其他一些辦法如下，請(qǐng)老板決定：買高價(jià)票，每張要多花100元，現(xiàn)有15張如果找關(guān)系，我有一個(gè)朋友在火車站派出所，可將10人送上車，但晚上沒地方休息如果中途轉(zhuǎn)車，北京到濟(jì)南有X趟，出發(fā)時(shí)間：XX；到達(dá)時(shí)間：XX；濟(jì)南去青島有X趟，出發(fā)時(shí)間：XX；到達(dá)時(shí)間：XX；買站臺(tái)票上車補(bǔ)票，要保證10個(gè)人都上車比較難如果可以坐飛機(jī)，XX日有X班飛機(jī)，時(shí)間分別是。。。。。。如果可以坐汽車，包車費(fèi)用是XX元如果可以坐汽車，豪華大巴每天有X次，時(shí)間分別是。。。。。。，票價(jià)X元120新新總裁的故事：蔣總要求下屬“要給選擇題，而不是問答題”回答第三法則：千萬不要忘了猴子是從哪兒來的第一步：與上級(jí)一起明確你的職責(zé)第二步：與下級(jí)一起討論職責(zé)的意義第三步：制定書面計(jì)劃121第三法則：千萬不要忘了猴子是從哪兒來的第一步：與上級(jí)一起明確你有溝通能力嗎？作為一名管理者，我。。。。。。1、花時(shí)間與人溝通123452、遇到意見分歧時(shí)，能傾聽他人意見123453、詢問別人來獲得更多的信息123454、解釋我對(duì)事情的理解123455、征詢他人的意見123456、即使他人持反對(duì)意見，也能表示認(rèn)可123457、尊敬但不失尊嚴(yán)地對(duì)待別人123458、尋求大家都贊同的解決方法123459、貫徹我的承諾1234510、堅(jiān)持并確保積極的溝通1234511、通過很好的眼神交流和身體語言來關(guān)注下屬1234512、總之我很關(guān)注他人的情況和需求12345122你有溝通能力嗎？作為一名管理者，我。。。。。。122中國優(yōu)秀企業(yè)的執(zhí)行榜樣——格蘭仕的書信文化大約從1997年開始，公司董事長梁慶德在每年的年末歲尾都寫一封《致格蘭仕全體員工及家屬的一封信》，這已經(jīng)成為“德叔”的“規(guī)定動(dòng)作”：1997年：《艱難困苦我們一起背》；1998年：《給全體員工拜個(gè)年》；1999年：《接受我最真誠的祝福》；2000年：《努力了，心血就不會(huì)白費(fèi)》；2001年：《那些歡笑與淚水同行的日子》；2002年：《讓我們的心貼得更緊一些》；2003年：《找到屬于自己的一片藍(lán)天》；2004年5月9日是母親節(jié)，公司總裁辦開展了一次“母親節(jié)給母親寫封信”的征文活動(dòng)，“德叔”知道后，也給企業(yè)報(bào)寫來了《致格蘭仕人母親們的一封信》，將心比心，讓許多格蘭仕人的母親感動(dòng)。123中國優(yōu)秀企業(yè)的執(zhí)行榜樣——格蘭仕的書信文化大約從1997年開格蘭仕的書信文化：就像談話一樣執(zhí)行總裁梁昭賢可以說是一個(gè)寫信的“偏執(zhí)狂”：營銷團(tuán)隊(duì)在市場取得了業(yè)績，他要寫信鼓勵(lì)；經(jīng)銷商市場有起色，他會(huì)發(fā)去賀信；重要員工離開公司，不能面談的，他要寫信聯(lián)系；海外市場有了突破，他要寫信嘉獎(jiǎng)；業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)召開重要會(huì)議，不能親自參加，他要寫信表示關(guān)注，在部下送批的報(bào)告中，他會(huì)附上自己的便條，不時(shí)加以鼓勵(lì)。他有一句名言：“做不好人，做不好事，不是聰明不夠，而是笨得不夠徹底。”梁昭賢認(rèn)為，寫親筆信就好象在與對(duì)方談話，能感覺到對(duì)方的音容笑貌，能縮短時(shí)空的距離，拉近與對(duì)方的感情。因此，在條件允許下，他總是堅(jiān)持寫信，長則千字，短則幾十個(gè)字，雖然簡單，但卻實(shí)用：1、表示寫信人很重視你，出于真情才會(huì)寫信給你，2、表示對(duì)你的肯定和鼓勵(lì)，3、收信人會(huì)珍惜這份感情，更加努力回報(bào)對(duì)方，4、書信便于保留，等于給感情加了一個(gè)“保溫瓶”，特別是收信人會(huì)經(jīng)常重讀回味，熱情會(huì)更持久。格蘭仕案例124格蘭仕的書信文化：就像談話一樣執(zhí)行總裁梁昭賢可以說是一個(gè)寫信第四法則:讓下屬把猴子當(dāng)自己的養(yǎng)適合的人授權(quán)就是責(zé)任使工作完全地清楚最后期限的決定復(fù)查與訓(xùn)練為更多地授權(quán)打下基礎(chǔ)125第四法則:讓下屬把猴子當(dāng)自己的養(yǎng)125為什么不能“一竿子到底”？那樣做的話所有當(dāng)事人都在等著你失敗：因?yàn)橹挥心闶。棚@出他們?cè)谀氵@兒是正確的！能力體系實(shí)際上是一種感情監(jiān)督下的充分授權(quán)體系，所以，在能力體系中，一旦出現(xiàn)了壞的結(jié)果，通常的結(jié)論是：“你辜負(fù)了我對(duì)你的一片好心”。126為什么不能“一竿子到底”？那樣做的話所有當(dāng)事人都在新新企業(yè)家的執(zhí)行故事：猴子放回去了芬怡公司成立于1989年，是一家以銷售為主的生產(chǎn)銷售型專業(yè)內(nèi)衣企業(yè)，公司現(xiàn)有員工800多人，在全國設(shè)有十九個(gè)辦事處，經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)300多家，銷售網(wǎng)絡(luò)輻射全國20多個(gè)省市和地區(qū)，年?duì)I銷額過億，已經(jīng)連續(xù)6年銷售額增長100%。章總通過《差距》認(rèn)識(shí)姜博士，博士后來出版的《榜樣》《真正的執(zhí)行》都是在兩天內(nèi)讀完，決定將《真正的執(zhí)行》作為公司中高層內(nèi)部培訓(xùn)的教材，團(tuán)購50本。芬怡公司先后購買了《贏在執(zhí)行》、《4C戰(zhàn)略突破》《4R業(yè)務(wù)流程管理模式》并于2004年派三名中層參加贏在執(zhí)行公開課，其中兩名分別是從沈陽、湖南趕到深圳的。以前管理人員把主要精力放在怎么做事上，過多的事情都是親力親為，比如湖南的分公司經(jīng)理，是一個(gè)很年輕的小伙子，工作非常用心，業(yè)績也很突出，由于出身比較苦，對(duì)下屬非常的好，甚至都有“溺愛”的成分了，任何一個(gè)人，只要是他的下屬就可以生存，他不淘汰下屬，下屬做不了的事情他來幫著做。他感覺非常的累，跟我要更大的發(fā)展空間，我對(duì)他說，你現(xiàn)在管理一個(gè)分公司都累成這樣，如果管理兩個(gè)的話，還不累死你，你作為領(lǐng)導(dǎo)，不是做更多事讓你自己工作能力提高，而是要培養(yǎng)出更多的“你”，即提高了你的下屬的工作能力，又提高了你的領(lǐng)導(dǎo)力。后來我安排他來參加04年7月的贏在執(zhí)行公開課，課后他對(duì)我說：我要做淘汰了，已經(jīng)三年沒有淘汰任何一個(gè)人了，今年要淘汰20%。不光是他，我也在做這方面的改變。學(xué)習(xí)完博士的“猴子管理法”后，感觸特別深，就在全公司推行，現(xiàn)在下屬再拋猴子過來的時(shí)候，我馬上把猴子放回去。我可以給他們幫助，不可以代替他們來做。以前他們拋猴子過來，我還要想，想出解決辦法后他們來做，做好了他們得功勞，做不好我來背責(zé)任，如果我想不出來，我還要給他們找無法執(zhí)行的理由。現(xiàn)在我首先明確這件事情你來負(fù)責(zé)，做好了你接受表揚(yáng)，做不好你承擔(dān)處罰，我可以給你些指點(diǎn)，但是要由你來決策，因?yàn)槟闶秦?fù)責(zé)人！這樣推行后，中層感覺自己的能力得到了發(fā)揮，我也更加輕松了。127新新企業(yè)家的執(zhí)行故事：猴子放回去了芬怡公司成立于1989第五法則:做重要而不緊急的事猴子才不會(huì)累死重要緊急BADC128第五法則:做重要而不緊急的事猴子才不會(huì)累死重要緊急BADC1將優(yōu)先考慮的事情進(jìn)行合理的日程安排事項(xiàng)優(yōu)先級(jí)別所需時(shí)間完成情況129將優(yōu)先考慮的事情進(jìn)行合理的日程安排事項(xiàng)優(yōu)先級(jí)別所需時(shí)間完成情第六法則:猴子也需要快樂零成本說謝謝在其他員工面前贊揚(yáng)一名員工寫感謝信給全家寫感謝信在公告板上張貼肯定的評(píng)論信通過電話或電子郵件發(fā)送口頭表揚(yáng)贊揚(yáng)員工的努力說鼓勵(lì)的話低成本為員工支付午餐給予10元的現(xiàn)金舉行球類比賽給予禮券發(fā)給員工T恤衫或帽子給予獎(jiǎng)品頒發(fā)證書分發(fā)領(lǐng)章一句贊美的話，影響力可長遠(yuǎn)到一輩子！130第六法則:猴子也需要快樂零成本低成本一句贊美的話，影響力可長格蘭仕的書信文化：“母親節(jié)”的故事湖北省襄陽縣黃龍鎮(zhèn)56歲的農(nóng)民肖桂花怎么也沒有想到，今年5月她會(huì)收到一封遠(yuǎn)方的來信。這是她第一次收到別人寫給她的信，而給她寫信的人還是一個(gè)“大人物”——廣東格蘭仕集團(tuán)董事長兼總裁梁慶德。這一切都源于今年3月，她的兒子李益走進(jìn)了格蘭仕。從這封信里她還知道了一個(gè)叫“母親節(jié)”的屬于自己的節(jié)日。這封信中，梁慶德對(duì)她說：“感謝您養(yǎng)育的好兒女為著格蘭仕的發(fā)展而努力地工作，格蘭仕離不開他們啊。您也應(yīng)該為您有這樣的兒女而驕傲！您的兒女能安心離家到老遠(yuǎn)的格蘭仕做事，格蘭仕能有今天，那是因?yàn)橛心诒澈竽刂С郑母冻觯屇隙噘M(fèi)心了，我代表所有的格蘭仕人謝謝您！”“……我也是一個(gè)與您年紀(jì)相仿的人，作為父母，我們深有同感，我們對(duì)兒女的愛都是最無私最真誠的。兒女在外娘牽掛，身為格蘭仕領(lǐng)導(dǎo)，看著您的兒女辛勤的工作，我很感動(dòng)，我也日夜為改善格蘭仕人的工作生活環(huán)境而努力著，‘幼吾幼以及人之幼’，您的兒女也是我的兒女……”“紙短情長，您在家應(yīng)多多保重身體，累了就多歇一會(huì)。對(duì)您的兒女不要太多牽掛，我們這里有許多相親相愛的兄弟姐妹，他們會(huì)互相照顧的。”這是一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)著一個(gè)兩萬多名員工老總對(duì)所有格蘭仕人的母親的話，是真正的交心話。格蘭仕案例131格蘭仕的書信文化：“母親節(jié)”的故事湖北省襄陽縣黃龍鎮(zhèn)56歲的發(fā)件人:Jeff-發(fā)送時(shí)間:2005年7月29日14:4收件人:nike@

主題:本周六獎(jiǎng)勵(lì)政策申請(qǐng)

Nike，你好！

本周六廣州方案中心按計(jì)劃召開第二次培訓(xùn)，為激勵(lì)大家把效果做好，特制定激勵(lì)方案如下：

第一，公司將拿出總銷售額的X％，獎(jiǎng)勵(lì)產(chǎn)品銷售狀元

第二，公司將拿出總銷售額的X％，獎(jiǎng)勵(lì)為此次運(yùn)營做出貢獻(xiàn)的同事：負(fù)責(zé)銷售組織的O，負(fù)責(zé)會(huì)議運(yùn)營的T和主持人S，以及行政I和講師助理Li

其它：各方案經(jīng)理及助理的銷售額計(jì)入各人的業(yè)績，仍按照以往的比例記提

.第二個(gè)獎(jiǎng)我同意,因?yàn)槟鞘恰袄卒h獎(jiǎng)”；第一個(gè)獎(jiǎng)發(fā)錢我不同意，因?yàn)橛袃?nèi)部提成方案，大家都會(huì)爭先，但是要鼓勵(lì)“狀元”，我認(rèn)為獎(jiǎng)杯更好，那是比錢更重的榮譽(yù)，還有證書。這都是年終員工和團(tuán)隊(duì)評(píng)比的主要依據(jù)。另外，榮譽(yù)證書本人保留，“狀元杯”可以辦成流動(dòng)性的，就像世界杯一樣，下次是誰的，大家去爭取，杯上刻上那些狀元的名字。

孟志強(qiáng)錫恩的執(zhí)行故事:廣州公司的冠軍杯(一)132發(fā)件人:Jeff-發(fā)送時(shí)間:2005年7月29日14:錫恩的執(zhí)行故事:廣州公司的冠軍杯(二)JEFF，您好,電話行銷部申請(qǐng)購買一個(gè)流動(dòng)獎(jiǎng)杯，作為電話行銷內(nèi)部至高無上的榮譽(yù)與鼓勵(lì)！

形式：每個(gè)星期評(píng)選一次，業(yè)績及約場第一名的小組將名字刻在上面；一個(gè)季度：獎(jiǎng)杯上名字最多的小組將獲得電話行銷部“最佳業(yè)績團(tuán)隊(duì)”的稱號(hào)！團(tuán)隊(duì)中的每個(gè)成員將獲得由您親筆簽名的感謝信寄到每位同事家中。

以上申請(qǐng)望批準(zhǔn)，謝謝！

IYV，如果JEFF批準(zhǔn)通過，請(qǐng)協(xié)助于明天辦理。謝謝發(fā)件人:Jeff-于晨曦[發(fā)送時(shí)間:2005年8月3日9:32

主題:Re:電話行銷部申請(qǐng)買一個(gè)獎(jiǎng)杯，請(qǐng)批準(zhǔn)！同意買個(gè)一個(gè)大個(gè)的水晶獎(jiǎng)杯，就把這個(gè)獎(jiǎng)杯命名為“冠軍杯”吧“沒有第二，只有第一”，我們要在方案中心內(nèi)部鼓勵(lì)這種奧林匹克精神！

133錫恩的執(zhí)行故事:廣州公司的冠軍杯(二)發(fā)件人:Jeff-于發(fā)件人:sisi-楊慧君時(shí)間:2005年8月8日20:28

主題:恭喜品牌組榮獲廣州咨詢方案中心上周冠軍！上周廣州咨詢方案中心冠軍得主是：品牌組

組長：LISONG

組員：TINA

方案經(jīng)理：LISA恭喜品牌組榮獲第三財(cái)季第一周的銷售冠軍，明天廣州咨詢方案中心總經(jīng)理JEFF將會(huì)隆重的頒發(fā)此獎(jiǎng)！剛才品牌組LISONG與LISA在說要將“冠軍杯”本周繼續(xù)留在品牌組。其它兩個(gè)小組你們同意嗎？各個(gè)小組的同事們，用業(yè)績來證明你們吧！“沒有第二，只有第一”，我們鼓勵(lì)這種奧林匹克精神！

錫恩的執(zhí)行故事:廣州公司的冠軍杯(三)134發(fā)件人:sisi-楊慧君時(shí)間:2005年8月8日20發(fā)件人:Nike-孟志強(qiáng)發(fā)送時(shí)間:2005年8月8日21:02

主題:答復(fù):恭喜品牌組榮獲廣州咨詢方案中心上周冠軍！為廣州公司申請(qǐng)錫恩之最！

祝賀品牌組,這是錫恩第一次以流動(dòng)獎(jiǎng)杯的形式,為獲得“冠軍杯”的小組發(fā)獎(jiǎng)，這就是廣州公司的世界杯，代表著光榮與夢想，上面一定要刻上小組和成員的名字，在一個(gè)團(tuán)隊(duì)中我們推崇什么樣的榜樣，有獎(jiǎng)杯作證。“冠軍杯”與我們平常的放獎(jiǎng)不同之處在于，將團(tuán)隊(duì)的激勵(lì)放在非物質(zhì)層面上，成為團(tuán)隊(duì)爭先精神的象征，同時(shí)，它又是流動(dòng)的，在團(tuán)隊(duì)爭先中傳承著錫恩公司的文化。

申請(qǐng)COO為廣州公司紀(jì)錄一個(gè)錫恩之最：最早用流動(dòng)獎(jiǎng)杯激勵(lì)團(tuán)隊(duì)的公司，上面寫上總經(jīng)理JEEF和第一個(gè)獲得獎(jiǎng)杯的品牌小組。組長：LISONG

組員：TINA

方案經(jīng)理：LISA。錫恩的執(zhí)行故事:廣州公司的冠軍杯(四)135發(fā)件人:Nike-孟志強(qiáng)發(fā)送時(shí)間:2005年8月8日錫恩員工榜錫恩公司每季度每季度評(píng)比錫恩員工榜與博士合影留念136錫恩員工榜錫恩公司每季度每季度評(píng)比錫恩員工榜與博士合影留念1第七法則:檢查與指導(dǎo)能讓猴子進(jìn)化1、明確問題“我想和你談一下------問題，因?yàn)椤?、詢問員工的想法“請(qǐng)向我解釋一下這是怎么回事。”3、征詢員工的改進(jìn)意見問：“將如何改進(jìn)？”；“還能做什么？”4、討論出一個(gè)改進(jìn)計(jì)劃，并把它寫下來“那么，我們?nèi)绾胃倪M(jìn)……”5、繼續(xù)對(duì)成效的考查137第七法則:檢查與指導(dǎo)能讓猴子進(jìn)化1、明確問題137執(zhí)行型管理者最重要的品質(zhì):讓猴子覺得自己很重要如果你想要制造權(quán)力，凡事超越他們；如果你要的是業(yè)績，讓他們超越你。企業(yè)經(jīng)常碰見的難題：如何領(lǐng)導(dǎo)能力比自己強(qiáng)的下屬？教會(huì)徒弟，餓死師傅？尼采說：人的一輩子都在尋找重要感138執(zhí)行型管理者最重要的品質(zhì):讓猴子覺得自己很重要如果你想要制造如何領(lǐng)導(dǎo)比自己更有能力的下屬：首先心態(tài)要改變員工A原來的成長曲線員工B原來的成長曲線員工C原來的成長曲線員工A在公司現(xiàn)在的成長曲線員工B在公司現(xiàn)在的成長曲線員工C在公司現(xiàn)在的成長曲線公司發(fā)展曲線鐵打的營盤，流水的兵，關(guān)鍵是自己對(duì)自己負(fù)責(zé)，當(dāng)最后因能力不足離開公司時(shí)，要問是不是完成了自我超越，以社會(huì)人的心態(tài)去衡量自己的付出與收益，是不是比原來同水平的其它人成長得更高，能力更強(qiáng)。時(shí)間能力139如何領(lǐng)導(dǎo)比自己更有能力的下屬：首先心態(tài)要改變員工A原來的成長中層：請(qǐng)像老板一樣思考，像員工一樣行動(dòng)140中層：請(qǐng)像老板一樣思考，像員工一樣行動(dòng)140因?yàn)閷Ｗⅲ詫I(yè)141因?yàn)閷Ｗⅲ詫I(yè)141演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！142巴塞爾協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理部143巴塞爾協(xié)議與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部1主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①巴塞爾委員會(huì)②巴塞爾協(xié)議的發(fā)展和作用144主要內(nèi)容①巴塞爾委員會(huì)2

巴塞爾委員會(huì)（1）成立

1974年底，十國集團(tuán)中央銀行行長成立了銀行法規(guī)與監(jiān)管事務(wù)委員會(huì)，并于1975年2月舉行了第一次代表會(huì)議，此后每年在巴塞爾召開3~4次委員會(huì)會(huì)議。組織成員機(jī)構(gòu)為十二國中央銀行或監(jiān)管當(dāng)局秘書處設(shè)在國際清算銀行委員會(huì)對(duì)十國集團(tuán)中央銀行行長理事會(huì)負(fù)責(zé)，由行長們肯定并批準(zhǔn)其主要工作成果，這些成果也包含了中央銀行以外的各國監(jiān)管當(dāng)局的承諾宗旨

為國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題提供一個(gè)正式的討論場所，以加強(qiáng)各國金融監(jiān)管當(dāng)局間的合作，堵塞國際監(jiān)管中的漏洞，改善全球監(jiān)管質(zhì)量145巴塞爾委員會(huì)（1）成立3

巴塞爾委員會(huì)（2）146巴塞爾委員會(huì)（2）4巴塞爾協(xié)議發(fā)展過程各國資本金要求不盡相同，銀行追求大規(guī)模；金融管制放松，銀行風(fēng)險(xiǎn)增大；不公平競爭現(xiàn)行的資本充足率協(xié)議簽署巴塞爾協(xié)議正式生效對(duì)資本協(xié)議的修訂以包含市場風(fēng)險(xiǎn)新資本充足率框架征求意見稿新巴塞爾協(xié)議的第二次征求意見稿新巴塞爾協(xié)議的第三次征求意見稿新巴塞爾協(xié)議定稿新巴塞爾協(xié)議在十國集團(tuán)正式實(shí)施1988年前1988年1993年1月1996年1月1999年6月2001年1月2002年初2004年六月底2006年底147巴塞爾協(xié)議發(fā)展過程各國資本金要求不盡相同，銀行追求大規(guī)模；金

巴塞爾協(xié)議的目的和方法主要目的提高國際銀行業(yè)系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)健性消除國際銀行業(yè)內(nèi)造成不平等競爭的現(xiàn)存根源主要方法根據(jù)銀行表內(nèi)外資產(chǎn)面臨風(fēng)險(xiǎn)的大小，用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的方式，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)（8%）確定出銀行應(yīng)持有的最低資本；在國際銀行間執(zhí)行該統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。特點(diǎn)

--突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)和意義--確立了全球同意的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)--強(qiáng)調(diào)了國家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要影響

效果基本上實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的目標(biāo)，雖然仍存在很多問題。148巴塞爾協(xié)議的目的和方法6主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介銀行資本金概論現(xiàn)行的巴塞爾協(xié)議我國對(duì)銀行資本金監(jiān)管的方法新巴塞爾協(xié)議我國銀行如何實(shí)施新巴塞爾協(xié)議①數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)②會(huì)計(jì)上的資本③經(jīng)濟(jì)資本

④法定資本149主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議簡介①數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)7數(shù)學(xué)基礎(chǔ)