財務部崗位職責_考核標準財務部崗位職責_考核標準財務部崗位職責_考核標準V:1.0精細整理，僅供參考財務部崗位職責_考核標準日期：20xx年X月×××公司財務部崗位職責及考核標準為了適應公司的發展需要，提高科學管理水平，充分體現本部門的工作職能，提高本部門職工整體的業務素質，以績效工資激發員工的工作積極性及鼓勵員工不斷提高工作能力，進而提高公司競爭力和可持續發展能力，實現公司的長遠戰略目標，特重新完善各工作崗位的職責，確立新的考核標準。一、崗位設置：1.財務部長2.財務部長助理3.銷售會計4.成本會計5.材料成本會計6.固定資產會計7.綜合統計8.出納二、崗位職責：1.財務部長1）主持本部門全面工作，組織并督促檢查本部門員工完成職責范圍內的各項工作任務，實現年度工作目標。2）建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制，對公司重大的投資、融資等經營活動提供建議和決策支持。3）定期組織進行財務分析，提交財務分析報告，向上級主管匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，為公司經營決策提供依據。4）整體籌劃與管理公司稅收、按時完成稅務申報以及年度審計工作。5）監控和預測現金流量，統籌管理和運作公司資金，定期編制資金收支計劃表，并對其進行有效的風險控制，嚴格執行各項審批制度。6）妥善處理外部各方面的財務關系，與外部建立并保持良好的聯系。7）做好部門員工的績效考核工作。8）完成領導臨時交辦的工作任務。2.財務部長助理1）嚴格遵守有關財經紀律和經濟法規，協助部長做好公司的財務管理工作。2）月末與各明細賬進行核對，做到帳帳相符。3）收集、加工、整理經濟信息，向上級領導提供經營決策資料。4）掌握稅收政策，積極與稅收機關協調。做好接待和協調各級財務稅收檢查。5）負責登記經審核后的計價單，按月上報欠款明細和匯總表。6）負責登記應收欠款明細賬，掌握帳齡，及時對帳，索要回執。并督促協調銷售回款工作。7）負責其它往來帳清查、清理工作。8）兼職基建、工會會計工作。9）按時、按質、按量地完成領導交辦的其它各項工作。3.銷售會計1）負責產品銷售和其它業務收入的管理工作。2）負責產品銷售明細賬登記工作，計算結轉利潤和利潤分配。3）負責日常購買開具增值稅發票、普通發票及其他票據。對已使用的發票裝訂成冊。4）每月增值稅抄稅及報稅。網上驗證增值稅發票。5）每月地稅申報代開發票。配合完成稅務部門安排各種報表、各種檢查以及其它工作，正確及時繳納各項稅金。6）負責編制損益表和其它有關報表，填報年末審計、財政等各種報表。7）計算承攬人員工資報給相關部門并核對余額。8）完成領導交辦的其它臨時性工作。4.成本會計1）參與編制年度生產計劃，確定成本目標。2）嚴格審核和控制各項費用支出，努力節約開支，不斷降低成本。3）負責及時編制會計憑證、登記成本賬、管理費用、財務費用等明細賬。4）在月末根據可預測的企業將支付的各項費用進行預提準備。5）在月末及時、正確地進行各項成本費用的歸集與分配，提供真實、可靠的成本信息。6）對國有投資的收益情況進行復核并與集團進行溝通核對。7）配合工廠、車間和太平洋保險公司處理好關于各類保險的投保及索賠工作，充分維護公司利益。8）進行生產成本的季度報表分析工作，并對表間異常情況積極尋找原因，進行總結并形成書面文字。9）辦理其它相關事宜。5.材料成本會計1）認真遵守國家財務政策、法規、制度，負責公司材料及教材紙張的正常收、發、存核算工作，認真審核材料入庫單、各車間、部門材料領料單，材料成本核算到各工序，確保成本核算的準確。2）認真審核發票等憑據，積極配合各供應商前來核對往來帳目，負責應付賬款的核算，及時給相關領導提供準確數據。與采購員溝通，及時索要發票、抵扣稅款。3）積極配合相關部門倉庫管理員，參與并監督存貨的定期盤點。4）負責物耗的管理和核算工作，及時與統計員溝通，認真審核車間提供上來的材料考核明細表，保證核算的準確性。5）負責應付福利費中食堂餐費、職工困難補助和托兒費報銷核算工作。6）負責分公司國稅、地稅納稅申報工作。7）對外活用料（紙張）出庫單按不同規格，分類進行詳細登記，為銷售會計提供準確的數據。8）對于材料出庫單和紙張出庫單進行分類、整理，做好定期歸檔工作。6.固定資產會計1）準確進行固定資產的明細核算，及時進行增加和減少固定資產的賬務處理。2）按照規定選擇固定資產折舊方法，及時提取折舊，掌握固定資產折舊范圍。3）定期督促并參與固定資產的清查盤點，與資產的帳目核對，做到賬實相符。對盤點中發現的盤盈、盤虧和毀損等情況要查明原因，按規定的審批程序辦理報批手續，根據批準文件進行賬務處理。4）負責在建工程資金的監督使用，并督促辦理竣工手續和進行賬務處理。5）經常了解主要固定資產的使用情況，運用有關核算資料，分析固定資產的使用效果，改善固定資產的管理工作。6）及時進行集團教材紙張發票的開具和相關數據的匯總工作。7）完成領導交辦的其他臨時性工作。7.綜合統計1）根據車間提供的產量、產值報表，進行分類、匯總，報車間生產完成情況月報表并進行綜合統計，保證報表真實、準確、及時報出。2）對公司產成品進行綜合管理。3）每季度編寫季度分析，對車間生產完成情況綜合、總結、概括，對產量、單價、成本和利潤進行多角度測算、分析、總結。根據上述情況為公司提供可靠依據及合理性建議。4）做好食堂會計工作，開具食堂現金支票，登記食堂銀行日記賬。5）及時、準確為集團報出版物印刷生產情況季報表。6）對國家統計局企業調查隊及長春市景氣調查隊分別進行月報表和季度景氣調查報表。8.出納1）貫徹實施國家現金管理制度的有關規定，堅持原則，辦事公正。2）認真執行現金管理制度,日清月結,庫存現金不超過銀行規定限額，不得坐收坐支，不得挪用公款，不得開具空白支票、空頭支票。3）根據審核無誤的收付款憑證，辦理銀行存款、取款和轉賬結算業務，及時根據銀行存款對賬單，清理未達賬項，保證資金安全。4）負責住房公積金備查賬，工會現金賬及銀行存款賬的登記和保管工作，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發現差錯及時查清更正。5）負責妥善保管現金、有價證券及現金收訖章、轉賬收訖章、食堂公章、空白支票。做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。6）掌握流動資金短期借款的還貸時間，及時與領導溝通，做好還本付息工作。7）完成領導臨時交辦的其它工作。三、考核標準：財務部會計人員績效考核表部門姓名考核月份月考評項目考核內容考核標準評分工作績效工作質量按期完成任務，工作質量較高，無錯誤出現工作效率按時完成任務，解決問題迅速，準確日常工作賬目管理賬目清晰無誤，賬物相符無誤，賬本妥善保管費用管理有效合理運用資金，將管理費用控制在限度范圍內存貨管理賬目清晰，按期盤點及抽查，三級賬的核對工作按計劃進行，賬目貨品準確無誤對外協調與各部門關系融洽，能夠獨立處理與各部門關系財務報表保證財務報表按時準確完成，報稅工作及時、準確財務分析財務分析深入、準確，能為管理層決策提供依據工作能力專業知識/職業技能專業知識扎實,能準確靈活應用于實務之中，并積極努力學習發現解決問題能力發現問題及時，處理問題當機立斷，熟練應用本人專業知識、技術經驗解決問題分析判斷能力思維清晰準確，反應迅速，邏輯性強計劃性計劃周詳、縝密，對各項情況均做合理安排工作態度責任心責任心強，能清楚地知道自己的責任并勇于負責積極性/工作態度求知欲強，并把知識用于實踐，彌補自己工作中的短處，努力提高自己素質協作精神通力合作，人際關系融洽遵章守紀原則性強，不違反規章制度遵章守紀，并能使本部門人員共同遵守執行力尊重領導，服從安排四、工作措施：隨著集團公司的持續穩定發展，財務部作為企業管理的重要部門，必須要按照公司的總體要求，加強財務隊伍建設，強化財務工作理念，提升財務隊伍的執行力和創新力，努力做好財務管理工作。為了保證上述崗位職責和考核標準的實施，我們制定了以下幾個方面的工作措施：1、加強職業道德教育，增強原則性和責任感良好的會計職業道德是一個優秀財務人員必須具備的素質，這就要求我們每個人都要具有愛崗敬業的責任心和事業心，對于公司制定的各項規章制度和要求，我們必須不折不扣貫徹執行下去，對于每個細節的要求都要落實到實處，堅持原則性，體現責任感，熱愛本職工作，盡職盡責，當好參謀。2、提高團隊合作意識，增強員工集體榮譽感財務工作實質上是并聯工作方式，既有各崗位人員具體的職責和權限，又有多個部分進行單獨核算后，進行復核、匯總、合并等，它是一個整體性很強的工作，因而我們要強調團隊的合作意識，增強集體榮譽感。3、激勵員工不斷學習、不斷進步財務部作為一個需要不斷學習的職業，每個財務人員必須不斷提升自己的專業知識和專業技能，只有這樣才能適應公司不斷發展的需求。4、推進財務工作制度化、規范化，提高財務管理效率1）繼續細化財務管理制度實施細則，完善財務人員績效考核制度，建立財務管理的有效機制，健全財務核算、風險防控、成本費用控制系統，深化、細化各項管理，進一步提高財務管理的效率和效益。2）加強資金統籌，優化籌資結構，防范財務風險，建立可持續發展的資金保障體系。3）進一步加強財務基礎工作，規范核算行為，提高工作質量，保證會計信息的真實完整。為公司提供準確、及時、有效的會計信息。相信通過以上措施的制定和實施必將使財務工作上升一個新的臺階，為公司的發展做出應有的貢獻。財務部程序文件上海某旅行服務有限公司財務崗位職責與考評（討論稿）文件號版次編制審核批準共頁8日期日期日期生效日期職務名稱：財務部經理職責：參與本公司戰略規劃，負責公司資金運作、制定和完善財務制度并監督執行、財務管理、人員管理，作為總經理及其他主管在財務方面的內部顧問。公司戰略：●參與公司戰略規劃，協助制定業務發展計劃。資金運作：●審核業務部門資金計劃和費用預算并與部門經理進行商討，制定最終資金計劃?！癜凑召Y金計劃安排資金的使用并督促業務部門按計劃回收資金。●對臨時用資申請進行審核并安排資金來源?！衽c銀行保持良好關系并負責公司的信貸業務。財務制度：●制定、完善本公司財務制度并推行?！癖O督財務制度執行情況，對違反制度情況應堅決予以制止并向公司總經理匯報。財務管理：●負責復核財務人員制作的財務憑證?！褙撠煂徍恕笏凸矩攧請蟊砗拖嚓P財務資料，安排年度外部審計工作?！駥徍素攧杖藛T提交的財務分析數據并匯總提交公司總體財務分析報告?！翊_保履行公司各項外部申報和規定的義務，并與社會各公共部門保持良好關系。●確保公司資金與資產的安全和效率，?！窆芾砑{稅事項，進行稅收籌劃，確保公司利益?！駞f助總經理組織編制公司年度預算和決算，利潤分配和彌補虧損方案。人員管理：●對本部門的崗位配置和人員任用提出建議?！穸酱贆z查本部門員工遵守公司規章、履行工作職責?！窠M織本部門員工的業務技術培訓、幫助下屬設計個人發展計劃?！窨己吮静块T員工，提出獎懲建議。其他工組：●完成總經理委托與自行發展的其它工作。組織關系：向上：受公司總經理領導向下：領導財務部人員平行：其他部門經理外部：金融機構（商業銀行）、工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理提名，報請董事長批準，由總經理任命教育背景：大學本科以上學歷，財務相關專業工件經驗：五年以上企業高級財務主管工作經驗技能（語言、計算機等）：英語讀寫能力強，熟悉一般口語，熟練使用計算機應熟悉：財務與管理會計、稅務考評指標：參照公司人力資源部制定的《上海旅游網旅行服務有限公司月度考核管理辦法》中對部門經理的考核辦法。職務名稱：財務主管職責：負責賬務處理，公司納稅申報，編制財務報表，分析財務狀況，保管財務檔案。賬務處理：●負責嚴格按照公司制度審核、控制費用支出，節約公司開支?！褙撠熎渌麘湛詈推渌麘犊畹暮怂愫颓謇?。●負責公司短期投資、長期投資的核算記賬，分攤投資差額，計提投資損益。●負責公司在建工程、固定資產的核算記賬、每月按公司會計政策計提折舊，固定資產的清理報廢賬務處理，協助資產管理人員定期盤點、對賬，保護公司資產安全完整。●負責每月按考勤表編制工資表，按時轉入職工工資卡，按時根據規定變更、繳納社會各項保障基金，及時入賬并保管好相關檔案?！褙撠煿舅姓邫嘁婵颇康暮怂?，年底根據董事會決議計提盈余公積并按規定使用，股本、資本公積的變更入賬?！褙撠熆値さ牡怯洠⒚吭屡c明細帳核對一致。納稅申報：●每月按時根據稅務局要求填列納稅申報表，并負責申報和稅款繳納工作，及時進行賬務處理。●做好稅務年檢，年終稅務清算，公司發生變更時在規定時間內進行稅務變更。●認真學習并負責宣傳、解釋、解答稅務方面的有關政策法規，根據公司實際情況提出稅務管理措施和合理避稅的建議。●保管好公司的稅務登記證、發票購領簿等稅務資料，負責發票的領購及繳銷。報表編制：●月份終了編制科目匯總表，與各明細賬核對無誤后，編制總賬科目余額試算平衡表,并據以編制資產負債表、利潤表、現金流量表?！癜凑展竟芾硪螅嬎?、編制財務分析所需要的各種管理報表?！駞⒓幽杲K決算會議，根據要求編制會計決算報表，并根據決算報表填報稅務年檢、工商年檢等報表。財務分析：●在報表編制過程中就報表反映出的公司在核算、經營等方面存在的問題進行分析和及時反映，提出合理的解決辦法。根據部門經理的要求，提供各項財務分析數據和資料。檔案保管：●月末結賬后，整理會計憑證，裝訂成冊，進行編號并做好登統工作?！駥︻I用、使用各種發票、收據情況的登記簿，廢票、發票存根聯等按稅務局要求裝訂成冊保管?！衲杲K對公司月度會計帳簿、報表、稅務申報表等財務資料裝訂成冊歸檔。●會計檔案裝訂成冊后，不允許拆封和抽取，一般不允許借用或調閱。特殊情況確需借用或調閱，必須經財務經理批準和本人登記簽字，用畢及時歸還。嚴格按財政部、國家檔案局印發的《會計檔案管理辦法》保管、銷毀公司會計檔案。業務考核：●根據公司對業務部門的考核辦法，收集考核相關業務數據，計算考核業績。根據公司相關業務提成的規定，計算業務員的考核提成數。其他工作：●遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作?！駞f助財務部經理做好財務制度的完善和推行監督工作，以及財務人員的培訓工作?！駞f助業務部門做好財務支持工作●財務部經理交付與自行發展的其他工作組織關系：向上：受財務部經理領導向下：下屬財務、出納人員平行：其他部門主管外部：工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理任命教育背景：大專以上學歷，財務相關專業工作經驗：三年以上企業會計主管工作經驗技能（語言、計算機等）：英語讀寫能力強，熟悉一般口語，熟練使用計算機應熟悉：財務與會計、稅務考評指標：參考附件一：績效評估表（會計主管）.xls職務名稱：成本會計職責：合同審查，成本控制，應付款賬務處理，成本分析，內部考核。合同審查：●簽約部簽訂采購合同之前，參與合同條款的審核，對財務結算條款應當嚴格把關，維護公司利益?！褙撠熥龊煤贤北镜臍w檔工作，建立合同臺帳管理?？刂坪贤北净驈陀〖膫魉头秶?、保守公司商業機密。成本控制：●收到業務部門交來的INVOICE帳單底價，負責與采購底價以及采購合同相關條款核對，并嚴格按合同約定條款履行合同。如發現問題，應及時了解情況并向上反映。審核每筆INVOICE售價和對應成本價，根據公司現有業務正常毛利率水平判斷該筆業務利潤是否正常，發現異常情況及時向財務經理反映。嚴格按配比原則結轉成本并預估相關費用。銷售成本賬戶要經常與應付賬款核對，防止漏轉、錯轉、重轉成本的現象。應付帳款：●預付酒店房款時，審核酒店底價以及有無抵扣傭金和多余房款，確保付款金額正確性，每月定期出具酒店返傭的傭金帳單。根據業務部門的付款申請，審核是否符合簽訂的合同結帳期，發票等附件是否齊全，編制付款憑證并登記應付帳款明細賬。每月定期出具《應付帳款明細表》、《酒店傭金預付明細表》等應付款管理報表。成本分析：●根據電腦中輸入的每筆帳單的收入、成本、費用信息，按照業務員、客戶、業務類別進行匯總分析，每月出具成本分析表?！窀鶕嶋H業務操作中的具體情況，與業務采購部門進行溝通，及時準確提供成本信息，進行滾動成本分析，協助其提高采購質量和水平，降低采購成本?！駥W習、掌握先進的成本管理和成本核算、成本分析方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。其他工作：●遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作?！駞f助業務部門做好財務支持工作，參與業務部門的客戶評審工作。●財務部經理交付與自行發展的其他工作。組織關系：向上：受財務部經理領導向下：平行：其他分管財務外部：工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理任命教育背景：大專以上學歷，財務相關專業工作經驗：三年以上企業會計工作經驗技能（語言、計算機等）：中文讀寫流利，熟練使用計算機應熟悉：財務與會計考評指標：參考附件二：績效評估表（成本會計）.xls職務名稱：銷售信用會計職責：合同審查，銷售發票管理，應收帳款管理，客戶信用管理合同審查：●簽訂銷售合同之前，參與合同條款的審核，對合同中財務結算條款應當嚴格把關，維護公司利益。負責不斷追蹤銷售部門合同履約完成情況，并督促其如期兌現；匯總公司合同執行總體情況，提出有關工作報告和統計報表，并就存在的問題提出相應建議?！褙撠熥龊煤贤北镜臍w檔工作，建立合同臺帳管理?？刂坪贤北净驈陀〖膫魉头秶⒈Ｊ毓旧虡I機密。發票管理：●配合銷售部門給客戶及時、準確的開具銷售服務發票。負責保管服務發票，及時登記好發票的開具、領用情況。負責管理業務部門領用的發票，檢查其使用和開票情況。應收帳款：●根據成本會計審核的INVOICE帳單，審核相關收入成本數據并輸入電腦分析，據以開具發票做銷售收入和應收帳款憑證。登記應收帳款明細賬并與總帳進行核對。根據成本會計出具的酒店傭金帳單，定期向酒店催討傭金和發票，發現問題及時向財務經理和業務部門經理匯報，提供相關改進和風險防范建議。根據與客戶簽訂的合同，到期及時提醒業務部門經辦人員催收回款。對超過正常賬齡的應收款應向財務經理和公司主管副總經理及時匯報，協助業務部門一起解決信貸和應收帳款方面的爭議。每月定期出具《應收帳款明細清單》，分析應收款回收情況，對逾期應收帳款，針對不同情況，制定具體的收帳策略，參與應收帳款追討，降低應收款逾期款數額，提高資金周轉率?？蛻粜庞茫骸窀鶕袌龈偁幁h境的變化，協助完善公司信用管理政策，及時制定或修訂公司信用管理的有關規定。協調、改進信用管理的業務流程?！駥徍丝蛻粜庞觅Y料的完整性、真實性，并根據客戶與公司歷史業務的執行情況，協助業務部門建立客戶評價體系，確定客戶授信額度并撰寫信用評估報告。利用各種渠道積極收集公司客戶相關資料和信息，發現客戶信用有不良情況及時向公司相關部門發出預警，參與業務部門的客戶評審工作。其他工作：●遵守公司各項規章制度，遵守各項會計法則，做好本職工作?！駞f助業務部門做好財務支持工作。●財務部經理交付與自行發展的其他工作。組織關系：向上：受財務部經理領導向下：平行：其他分管財務外部：工商、稅務機構等任職資格：由公司總經理任命教育背景：大專以上學歷，財務相關專業工作經驗：三年以上企業會計工作經驗技能（語言、計算機等）：中文讀寫聽流利，熟練使用計算機應熟悉：財務與會計考評指標：參考附件三：績效評估表（應收款會計）.xls職務名稱：出納職責：負責公司銀行存款、現金的管理，編制銀行存款調節表，費用報銷管理。資金管理：●堅持財會制度，嚴格掌握開支標準，對不符合規定的開支，要堅持原則拒付?！駠栏褡袷貒矣嘘P現金管理和銀行結算制度的規定，對收付款憑證要按公司簽字流程進行審核，手續齊全才能辦理款項收付。屬現金收付的，收付款當事人要在收付款憑證上簽字，并由出納員加蓋現金“收訖”、“付訖”戳記。●加強現金管理，按照國務院頒發的《現金管理暫行條例》在允許的范圍內使用現金。現金最高限額應不高于公司的三天正常日常開支，超額現金部分要及時送存銀行。不得以白條抵充庫存現金，不得坐支，更不得挪用現金?！駠栏裰惫芾砑昂灠l手續，建立支票簽發登記簿，原則上不得簽發空白支票和遠期支票，如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉