第五章總帳管理第五章第五章總帳管理第五章1學習目標1．掌握賬務處理系統的含義，了解總賬系統的作用。2．掌握總賬系統初始化的意義以及初始化的方法。3．掌握總賬系統日常業務處理所包含的內容。4．掌握憑證管理的內容、憑證管理的操作方法和操作流程。5．掌握出納管理的內容以及出納管理模塊的作用和功能。6．了解記賬的意義，掌握記賬條件和記賬方法。7．掌握賬簿管理的內容和具體操作方法。8．掌握月末處理的自動轉賬、試算并對賬、結賬等內容的含義以及具體操作方法。學習目標1．掌握賬務處理系統的含義，了解總賬系統的作用。25.1總賬系統的初始化設置5.2總賬系統日常業務處理——憑證管理5.3總賬系統日常業務處理——出納管理5.4總賬系統日常業務處理——記賬5.5總賬系統日常業務處理——賬簿查詢5.6總賬系統期末賬務處理5.1總賬系統的初始化設置35.1總帳系統的初始化設置

5.1.1設置控制參數5.1.2定義外幣及匯率5.1.3設置會計科目5.1.4憑證分類5.1.5建立輔助核算5.1.6輸入期初余額5.1.7期初余額試算5.1.8結算方式定義5.1.9明細權限設置5.1總帳系統的初始化設置5.1.1設置控制參數45.1.1設置控制參數

1．“憑證”選項卡2．“賬簿”選項卡3．會計日歷選項卡4．“其他”選項卡

5.1.1設置控制參數1．“憑證”選項卡55.1.2定義外幣及匯率

“總賬系統”界面“外幣設置”窗口5.1.2定義外幣及匯率“總賬系統”界面65.1.3設置會計科目

“會計科目”窗口5.1.3設置會計科目“會計科目”窗口7步驟：1．增加會計科目2．修改會計科目3．復制會計科目4．刪除會計科目5．成批復制會計科目6．指定科目步驟：85.1.4憑證分類

“憑證類別設置”對話框“憑證類別”窗口5.1.4憑證分類“憑證類別95.1.5建立輔助核算

1．設置部門目錄2．設置個人目錄3．設置客戶、供應商目錄4．設置項目目錄5.1.5建立輔助核算1．設置部門目錄105.1.6輸入期初余額

“期初余額錄入”設置窗口5.1.6輸入期初余額“期初余額錄入”設置窗口115.1.7期初余額試算

“期初試算平衡表”窗口5.1.7期初余額試算“期初試算平衡表”窗口125.1.8結算方式定義

“結算方式”設置窗口5.1.8結算方式定義“結算方式”設置窗口135.1.9明細權限設置

1.“明細權限設置”窗口_明細賬科目權限設置5.1.9明細權限設置1.“明細權限設置”窗145.1.9明細權限設置

2.“明細權限設置”窗口_憑證審核權限設置5.1.9明細權限設置2.“明細權限設置”窗155.1.9明細權限設置

3.“明細權限設置”窗口_制單科目權限設置5.1.9明細權限設置3.“明細權限設置”窗口165.2總帳系統日常業務處理——憑證管理

5.2.1憑證管理5.2.2填制憑證5.2.3修改憑證5.2.4查詢憑證5.2.5出納簽字5.2.6憑證審核5.2.7憑證作廢與刪除5.2.8科目匯總5.2總帳系統日常業務處理——憑證管理5.2.1憑證175.2.1憑證管理

憑證管理操作流程5.2.1憑證管理憑證管理操作流程185.2.2填制憑證

1．填制憑證界面簡述2．填制憑證的操作3．使用常用憑證4．沖銷憑證的生成5．填制憑證時的注意事項

5.2.2填制憑證1．填制憑證界面簡述195.2.3修改憑證

1．制單人與修改人的關系2．出納簽字、憑證審核與憑證修改的關系3．記賬與憑證修改的關系4．結賬與憑證修改的關系5．憑證修改的操作6．憑證修改的注意事項5.2.3修改憑證1．制單人與修改人的關系205.2.4查詢憑證

“憑證查詢”對話框5.2.4查詢憑證“憑證查詢”對話框215.2.5出納簽字

1．出納簽字的初始設置2．出納簽字的操作步驟3．出納簽字的注意事項5.2.5出納簽字1．出納簽字的初始設置225.2.6憑證審核

1．憑證審核權限的設置2．憑證審核的操作步驟3．憑證審核的注意事項5.2.6憑證審核1．憑證審核權限的設置235.2.7憑證作廢與刪除

1．憑證作廢的操作步驟2．憑證作廢的注意事項3．憑證刪除的操作步驟4．憑證刪除的注意事項5.2.7憑證作廢與刪除1．憑證作廢的操作步驟245.2.8科目匯總

科目匯總表的結構科目代碼科目名稱借方發生額貸方發生額1001現金1002銀行存款……………………合計5.2.8科目匯總科目匯總表的結構科目代碼科目名255.3總帳系統日常業務處理——出納管理

5.3.1現金日記賬5.3.2銀行日記賬5.3.3資金日報5.3.4支票登記5.3.5銀行對賬5.3.6編制余額調節表5.3.7查詢對賬勾對情況5.3.8核銷已達賬5.3.9長期未達賬審計5.3總帳系統日常業務處理——出納管理5.3.1265.3.1現金日記帳“現金日記賬查詢條件”對話框現金日記賬打印條件對話框5.3.1現金日記帳“現金日記賬查詢條件”對話框275.3.2銀行日記帳

銀行日記賬打印條件對話框“銀行日記賬查詢條件”對話框5.3.2銀行日記帳銀行日記賬打印條件對話框“銀行285.3.3資金日報“資金日報表查詢條件”對話框5.3.3資金日報“資金日報表查詢條件”對話框295.3.4支票登記1．登記支票2．按支票領用人或領用部門統計支票情況3．刪除一批已報銷的支票4．修改已經登記的支票5.3.4支票登記1．登記支票305.3.5銀行對帳1．銀行對賬操作流程2．錄入銀行對賬期初數據3．錄入銀行對賬單4．銀行對賬5.3.5銀行對帳1．銀行對賬操作流程315.3.6編制余額調節表“銀行存款余額調節表”窗口5.3.6編制余額調節表“銀行存款余額調節表”窗口325.3.7查詢對帳勾對情況“查詢銀行勾對情況”窗口5.3.7查詢對帳勾對情況“查詢銀行勾對情況”窗口335.3.8核銷已達帳“核銷銀行賬”對話框5.3.8核銷已達帳“核銷銀行賬”對話框345.3.9長期未達帳審計“長期未達審計條件”對話框5.3.9長期未達帳審計“長期未達審計條件”對話框355.4總帳系統日常業務處理——記帳

5.4.1記賬5.4.2恢復記賬前狀態5.4總帳系統日常業務處理——記帳5.4.1記賬365.4.1記帳1．記賬的條件2．記賬的操作過程3．記賬的注意事項5.4.1記帳1．記賬的條件375.4.2恢復記帳前狀態1．打開/關閉“恢復到記賬前狀態”功能2．恢復到記賬前狀態的操作3．記賬后的錯賬更正操作5.4.2恢復記帳前狀態1．打開/關閉“恢復到記賬前狀態385.5總帳系統日常業務處理——帳薄查詢

5.5.1賬簿查詢——總賬及明細賬5.5.2賬簿查詢——多欄賬5.5.3賬簿查詢——日記賬5.5.4賬簿查詢——日報表5.5.5賬簿查詢——余額表5.5總帳系統日常業務處理——帳薄查詢5.5.1395.5.1帳薄查詢——總帳及明細帳

“總賬查詢條件”窗口“明細賬查詢條件”窗口5.5.1帳薄查詢——總帳及明細帳“總賬查詢條件”405.5.3帳薄查詢——日記帳

“日記賬查詢條件”窗口5.5.3帳薄查詢——日記帳“日記賬查詢條件”窗口415.5.4帳薄查詢——日報帳

“日報表查詢條件”窗口5.5.4帳薄查詢——日報帳“日報表查詢條件”窗口425.5.5帳薄查詢——余額表1．余額表的功能用友軟件中的余額表查詢功能可以用于查詢以下數據：（1）輸出總賬科目、明細科目的某一時期內的本期發生額，累計發生額和余額。（2）輸出某科目范圍某一時期內的本期發生額、累計發生額和余額。（3）某個余額范圍內輸出科目的余額情況。（4）余額表查詢還提供了很強的統計功能，用戶可靈活運用，該功能不僅可以查詢統計人民幣金額賬，還可查詢統計外幣和數量發生額和余額。（5）包含未記賬憑證在內的最新發生額及余額。5.5.5帳薄查詢——余額表1．余額表的功能435.5.5帳薄查詢——余額表2．查詢余額表的操作“發生額及余額查詢條件”窗口5.5.5帳薄查詢——余額表2．查詢余額表的操作“發生445.5.5帳薄查詢——余額表1．余額表的功能用友軟件中的余額表查詢功能可以用于查詢以下數據：（1）輸出總賬科目、明細科目的某一時期內的本期發生額，累計發生額和余額。（2）輸出某科目范圍某一時期內的本期發生額、累計發生額和余額。（3）某個余額范圍內輸出科目的余額情況。（4）余額表查詢還提供了很強的統計功能，用戶可靈活運用，該功能不僅可以查詢統計人民幣金額賬，還可查詢統計外幣和數量發生額和余額。（5）包含未記賬憑證在內的最新發生額及余額。5.5.5帳薄查詢——余額表1．余額表的功能455.6總帳系統期末帳務處理5.6.1自動轉賬5.6.2試算并對賬5.6.3月末結賬5.6總帳系統期末帳務處理5.6.1自動轉賬465.6.1自動轉帳1．自動轉賬的意義2．定義自動轉賬憑證的操作過程3．生成自動轉賬憑證4．生成自動轉賬憑證的注意事項5．對應轉賬5.6.1自動轉帳1．自動轉賬的意義475.6.2試算并對帳“對賬”對話框5.6.2試算并對帳“對賬”對話框485.6.3月末結帳1．月末結賬的條件2．月末結賬的結果3．月末結賬的操作步驟4．取消結賬5.6.3月末結帳1．月末結賬的條件49本章結束本章結束50第五章總帳管理第五章第五章總帳管理第五章51學習目標1．掌握賬務處理系統的含義，了解總賬系統的作用。2．掌握總賬系統初始化的意義以及初始化的方法。3．掌握總賬系統日常業務處理所包含的內容。4．掌握憑證管理的內容、憑證管理的操作方法和操作流程。5．掌握出納管理的內容以及出納管理模塊的作用和功能。6．了解記賬的意義，掌握記賬條件和記賬方法。7．掌握賬簿管理的內容和具體操作方法。8．掌握月末處理的自動轉賬、試算并對賬、結賬等內容的含義以及具體操作方法。學習目標1．掌握賬務處理系統的含義，了解總賬系統的作用。525.1總賬系統的初始化設置5.2總賬系統日常業務處理——憑證管理5.3總賬系統日常業務處理——出納管理5.4總賬系統日常業務處理——記賬5.5總賬系統日常業務處理——賬簿查詢5.6總賬系統期末賬務處理5.1總賬系統的初始化設置535.1總帳系統的初始化設置

5.1.1設置控制參數5.1.2定義外幣及匯率5.1.3設置會計科目5.1.4憑證分類5.1.5建立輔助核算5.1.6輸入期初余額5.1.7期初余額試算5.1.8結算方式定義5.1.9明細權限設置5.1總帳系統的初始化設置5.1.1設置控制參數545.1.1設置控制參數

1．“憑證”選項卡2．“賬簿”選項卡3．會計日歷選項卡4．“其他”選項卡

5.1.1設置控制參數1．“憑證”選項卡555.1.2定義外幣及匯率

“總賬系統”界面“外幣設置”窗口5.1.2定義外幣及匯率“總賬系統”界面565.1.3設置會計科目

“會計科目”窗口5.1.3設置會計科目“會計科目”窗口57步驟：1．增加會計科目2．修改會計科目3．復制會計科目4．刪除會計科目5．成批復制會計科目6．指定科目步驟：585.1.4憑證分類

“憑證類別設置”對話框“憑證類別”窗口5.1.4憑證分類“憑證類別595.1.5建立輔助核算

1．設置部門目錄2．設置個人目錄3．設置客戶、供應商目錄4．設置項目目錄5.1.5建立輔助核算1．設置部門目錄605.1.6輸入期初余額

“期初余額錄入”設置窗口5.1.6輸入期初余額“期初余額錄入”設置窗口615.1.7期初余額試算

“期初試算平衡表”窗口5.1.7期初余額試算“期初試算平衡表”窗口625.1.8結算方式定義

“結算方式”設置窗口5.1.8結算方式定義“結算方式”設置窗口635.1.9明細權限設置

1.“明細權限設置”窗口_明細賬科目權限設置5.1.9明細權限設置1.“明細權限設置”窗645.1.9明細權限設置

2.“明細權限設置”窗口_憑證審核權限設置5.1.9明細權限設置2.“明細權限設置”窗655.1.9明細權限設置

3.“明細權限設置”窗口_制單科目權限設置5.1.9明細權限設置3.“明細權限設置”窗口665.2總帳系統日常業務處理——憑證管理

5.2.1憑證管理5.2.2填制憑證5.2.3修改憑證5.2.4查詢憑證5.2.5出納簽字5.2.6憑證審核5.2.7憑證作廢與刪除5.2.8科目匯總5.2總帳系統日常業務處理——憑證管理5.2.1憑證675.2.1憑證管理

憑證管理操作流程5.2.1憑證管理憑證管理操作流程685.2.2填制憑證

1．填制憑證界面簡述2．填制憑證的操作3．使用常用憑證4．沖銷憑證的生成5．填制憑證時的注意事項

5.2.2填制憑證1．填制憑證界面簡述695.2.3修改憑證

1．制單人與修改人的關系2．出納簽字、憑證審核與憑證修改的關系3．記賬與憑證修改的關系4．結賬與憑證修改的關系5．憑證修改的操作6．憑證修改的注意事項5.2.3修改憑證1．制單人與修改人的關系705.2.4查詢憑證

“憑證查詢”對話框5.2.4查詢憑證“憑證查詢”對話框715.2.5出納簽字

1．出納簽字的初始設置2．出納簽字的操作步驟3．出納簽字的注意事項5.2.5出納簽字1．出納簽字的初始設置725.2.6憑證審核

1．憑證審核權限的設置2．憑證審核的操作步驟3．憑證審核的注意事項5.2.6憑證審核1．憑證審核權限的設置735.2.7憑證作廢與刪除

1．憑證作廢的操作步驟2．憑證作廢的注意事項3．憑證刪除的操作步驟4．憑證刪除的注意事項5.2.7憑證作廢與刪除1．憑證作廢的操作步驟745.2.8科目匯總

科目匯總表的結構科目代碼科目名稱借方發生額貸方發生額1001現金1002銀行存款……………………合計5.2.8科目匯總科目匯總表的結構科目代碼科目名755.3總帳系統日常業務處理——出納管理

5.3.1現金日記賬5.3.2銀行日記賬5.3.3資金日報5.3.4支票登記5.3.5銀行對賬5.3.6編制余額調節表5.3.7查詢對賬勾對情況5.3.8核銷已達賬5.3.9長期未達賬審計5.3總帳系統日常業務處理——出納管理5.3.1765.3.1現金日記帳“現金日記賬查詢條件”對話框現金日記賬打印條件對話框5.3.1現金日記帳“現金日記賬查詢條件”對話框775.3.2銀行日記帳

銀行日記賬打印條件對話框“銀行日記賬查詢條件”對話框5.3.2銀行日記帳銀行日記賬打印條件對話框“銀行785.3.3資金日報“資金日報表查詢條件”對話框5.3.3資金日報“資金日報表查詢條件”對話框795.3.4支票登記1．登記支票2．按支票領用人或領用部門統計支票情況3．刪除一批已報銷的支票4．修改已經登記的支票5.3.4支票登記1．登記支票805.3.5銀行對帳1．銀行對賬操作流程2．錄入銀行對賬期初數據3．錄入銀行對賬單4．銀行對賬5.3.5銀行對帳1．銀行對賬操作流程815.3.6編制余額調節表“銀行存款余額調節表”窗口5.3.6編制余額調節表“銀行存款余額調節表”窗口825.3.7查詢對帳勾對情況“查詢銀行勾對情況”窗口5.3.7查詢對帳勾對情況“查詢銀行勾對情況”窗口835.3.8核銷已達帳“核銷銀行賬”對話框5.3.8核銷已達帳“核銷銀行賬”對話框845.3.9長期未達帳審計“長期未達審計條件”對話框5.3.9長期未達帳審計“長期未達審計條件”對話框855.4總帳系統日常業務處理——記帳

5.4.1記賬5.4.2恢復記賬前狀態5.4總帳系統日常業務處理——記帳5.4.1記賬865.4.1記帳1．記賬的條件2．記賬的操作過程3．記賬的注意事項5.4.1記帳1．記賬的條件875.4.2恢復記帳前狀態1．打開/關閉“恢復到記賬前狀態”功能2．恢復到記賬前狀態的操作3．記賬后的錯賬更正操作5.4.2恢復記帳前狀態1．打開/關閉“恢復到記賬前狀態885.5總帳系統日常業務處理——帳薄查詢

5.5.1賬簿查詢——總賬及明細賬5.5.2賬簿查詢——多欄賬5.5.3賬簿查詢——日記賬5.5.4賬簿查詢——日報表5.5.5賬簿查詢——余額表5.5總帳系統日常業務處理——帳薄查詢5.5.1895.5.1帳薄查詢——總帳及明細帳

“總賬查詢條件”窗口“明細賬查詢條件”窗口5.5.1帳薄查詢——總帳及明細帳“總賬查詢條件”905.5.3帳薄查詢——日記帳

“日記賬查詢條件”窗口5.5.3帳薄查詢——日記帳“日記賬查詢條件”窗口915.5.4帳薄查詢——日報帳

“日報表查詢條件”窗口5.5.4帳薄查詢——日報帳“日報表查詢條