財務(wù)轉(zhuǎn)型方案一、指導(dǎo)思想匹配型的財務(wù)管理策略:以預(yù)算管理為基礎(chǔ)，嚴控財務(wù)風(fēng)險、加速資金周轉(zhuǎn)、節(jié)約成本費用支出，最終提升財務(wù)戰(zhàn)略支持的功能。從而構(gòu)二、基本原則執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度；厲行節(jié)約，制止奢侈浪費；量入為出，保證重點，兼顧一般；注重資金使用效益。在此基礎(chǔ)上延伸出四項基本原則：內(nèi)外一致、首位相顧、上下協(xié)同、快慢結(jié)合。率提高，也重視對外部市場的快速應(yīng)對。首尾相顧:是指公司財務(wù)轉(zhuǎn)型需要把各個環(huán)節(jié)“端到端”的串聯(lián)起來，兼顧各個環(huán)節(jié)的轉(zhuǎn)型需求和整體的協(xié)調(diào)一致。把市場調(diào)研、采購、銷售、客戶等關(guān)鍵環(huán)節(jié)結(jié)合在一起，形成閉環(huán)，加強財務(wù)監(jiān)控。終實現(xiàn)公司整體的效率提升和對市場的快速反應(yīng)。上下協(xié)同：公司必須通過有效的宣講和培訓(xùn)，使各個層級理解、是業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部的合作交流，使企業(yè)內(nèi)部上下聯(lián)動，形成合力，確保財務(wù)轉(zhuǎn)型的有效實施?？炻Y(jié)合：是指在轉(zhuǎn)型過程中，對公司的財務(wù)管理模式、組織架是一蹴而就的，它必然是一個長期磨合、逐漸完善的過程，而持續(xù)改進正是公司財務(wù)能力長期提升的動力。三、財務(wù)轉(zhuǎn)型內(nèi)容及目標1、穩(wěn)健型管理策略財務(wù)資源的可持續(xù)競爭優(yōu)勢水平越高，而差額越大，則反之。公司必持續(xù)增長。2、匹配型財務(wù)管理策略機結(jié)合起來，形成一個比較完整、系統(tǒng)的公司管理框架體系，還是公身的資金儲備、籌資能力與投資回報率高、風(fēng)險低的投資相匹配，實事求是，量力而行。3、合理籌資管理公司所籌集到的資金既要能滿足正常經(jīng)營和特定投資計劃的需的關(guān)系，采用最適當?shù)幕I資方式來籌集資金，使風(fēng)險適度的情況下，資金成本最低。4、嚴格投資管理司的經(jīng)營目標和管理要求，各類配置資產(chǎn)，對投資項目深入分析，加強資金管理和成本控制，加快資金周轉(zhuǎn)，提高盈利能力。因此穩(wěn)健的財務(wù)管理下，公司需要對風(fēng)險與收益權(quán)衡比較，選擇適度、適宜的投資對象。避免流動性差、風(fēng)險大、激進的投資。5、資金優(yōu)化配置劃分四個等級（投資回報率高、風(fēng)險低;投資回報率低、風(fēng)險低；投配置。6、完善財務(wù)評價要依據(jù)，努力實現(xiàn)公司價值最大化和可持續(xù)發(fā)展的目標。7、全面預(yù)算管理制定作業(yè)指標，如銷售量、采購量、成本、資金籌集額等）為目的，以銷售預(yù)測為起點，進而對經(jīng)營、成本及現(xiàn)金收支等進行預(yù)測，并編期間的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。編制依據(jù)，預(yù)算期的目標利潤，預(yù)算期存貨的儲備情況和控制。8、嚴格控制財務(wù)風(fēng)險這里指出的財務(wù)風(fēng)險主要包括籌資風(fēng)險和投資風(fēng)險（1）籌資風(fēng)險控制在市場經(jīng)濟條件下，籌資活動是一個企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的起點，生籌資風(fēng)險。企業(yè)籌集資金渠道有兩大類：一是所有者投資，如增資擴股，稅后利潤分配的再投資。二是借入資金。對于借入資金而言，外匯風(fēng)險。因此，必須嚴格控制負債經(jīng)營規(guī)模。（2）投資風(fēng)險控制資生產(chǎn)項目上，二是投資證券市場，三是投資商貿(mào)活動。然而，投資的不確定性。如出現(xiàn)投資項目不能按期投產(chǎn)，無法取得收益，或雖投雖沒有出現(xiàn)虧損，但盈利水平很低，利潤率低于銀行同期存款利率；動資金墊付未實現(xiàn)的利稅開支，加速現(xiàn)金流出。因此，對于應(yīng)收賬款的資信等級，評估企業(yè)的償債能力，三是確定合理的應(yīng)收賬款比例，四是建立銷售責(zé)任制。9、加快資金周轉(zhuǎn)金創(chuàng)造出更多剩余價值。資本周轉(zhuǎn)速度加快，提高年剩余價值率，從而也提高年利潤率。資本的年利潤率與資本周轉(zhuǎn)速度成同方向變化。緊張，就會延長采購時間，甚至減少供應(yīng)量；銷售比較蕭條，也會影響銷售，延長銷售時間，減少銷售量。改善供求關(guān)系，可以減少資金分析，最后進行有效控制，達到存貨管理的最終目的提高經(jīng)濟效益。理,解決臨時性資金周轉(zhuǎn)困難，積極與銀行發(fā)展新的融資方式，如保理籌資、預(yù)收款籌資、存貨質(zhì)押等。10、節(jié)約成本費用支出公司經(jīng)營管理中降低成本與費用作為現(xiàn)代公司的財務(wù)管理效益，增加盈利，降低成本費用可以節(jié)約人力、物力、財力的消耗，公司的財務(wù)費用，就可以從貸款的形成入手。關(guān)系。一個成功的公司戰(zhàn)略，必然有相應(yīng)的財務(wù)戰(zhàn)略與之配合，財務(wù)四、組織、制度建設(shè)財務(wù)