銀行項目貸款授信

調查報告模版銀行批發業務授信調查報告

（項目貸款類適用）授信調查報告正文一、授信項目提要授信方案：（金額、分額度明細、用途、期限、利率/保證金比例、擔保方式、還款方式、集團客戶額度切分、支付方式和受托支付的金額標準等）二、申請人基本情況1、申請人股東結構（1）、股東結構圖（股東出資金額、比例）（2）、申請人歷史沿革、主要股東背景情況（3）、申請人治理機制2、組織結構圖（主要關聯方及下屬核心企業的經營狀況及信譽狀況）表1-關聯企業及下屬核心企業控股企業名稱產品及經營情況參股企業名稱產品及經營情況下屬核心企業（非獨立法人）名稱產品及經營情況兄弟關聯企業名稱產品及經營情況3、管理層素質履歷管理層領導者（董事長、總經理、財務負責人、實際控制人）素質、經驗、誠信度、道德水準與法律觀念介紹。4、申請人行業簡要分析（1）、宏觀經濟環境發生重大變化對申請人所處行業的影響（2）、行業關鍵要素（3）、行業地位三、申請人經營情況（若為新建企業則略寫，若有經營情況應參考適用類型調查報告中經營情況的格式）1、申請人基本情況（1）、辦公、經營場所情況（辦公或經營場所所在地、自有還是租賃、面積、價值、租金、期限等）（2）、申請人產品多元化程度、主導產品情況、經營產品的特點（包括但不限于產品的物理屬性、價格波動情況、市場供求狀況及銷售淡旺季情況）（3）、國家產業政策的特殊規定（申請人生產條件及資質是否符合國家產業政策特殊規定的要求）2、主要供應商及采購情況（包括但不限于供應商集中度，與供應商的合作情況，主要供應商情況，與主要供應商的結算方式與結算條件；主要供應商給予其的賬期、賒銷額度，與應付賬款對比。注意經過上游客戶對其的“賒銷”授信額度、賬期分析其對上游客戶的談判地位）3、銷售（1）、主要銷售客戶情況（主要銷售客戶名單及銷售和比例，主要客戶的穩定性，客戶所在的行業分布，相關法律法規、經濟技術環境分析、下游談判地位、對主要銷售客戶的商務政策等）（2）、關聯交易占全年銷售收入的比重（3）、銷售收入結構（按產品）（4）、申請人的市場拓展能力（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）4、經營循環的簡要分析（包括但不限于資金平均一個循環周期需要多長時間（訂購一銷售一回款）、采購與銷售的旺季與淡季）5、申請人的經營優勢和劣勢（1）、主要競爭品牌或競爭對手（2）、申請人在產業鏈中的地位四、申請人財務狀況1、財務報表合規性（是否經審計、審計機構資質，財務合規性、財務制度與財務管理工作的規范性）2、財務報表概況表2-資產負債表單位：萬元企業主要科-目分析項目名稱N-2年末N-1年末N年末年月備注貨幣資金應收票據應收帳款其它應收款預付帳款存貨其中:原材料在產品產成品流動資產合計長期股權投資長期投資合計固定資產原價減：累計折舊固定資產凈額在建工程固定資產合計無形資產遞延資產資產總計

短期借款應付票據應付帳款預收帳款應交稅金其它應付款一年內到期的長期負債流動負債合計長期借款長期應付款長期負債合計負債合計少數股東權益注冊資本實收資本資本公積金盈余公積金未分配利潤所有者權益合計負債及股東權益總計或有負債其中：巳抵押的資產巳提供保證的資產單位：萬元表3-損益表單位：萬元單位：萬元項目名稱N-2年末N-1年末N年末年月備注一、主營業務收入二、主營業務收入凈額減：（一）主營業務成本（二）主營業務稅金及附加三、主營業務利潤加:其它業務利潤減：（一）存貨跌價損失（二）營業費用（三）管理費用（四）財務費用其中：利息支出匯兌損（+）益（-）四、營業利潤加:投資收益營業外收入減:營業外支出加：以前年度損益調整五、利潤總額減:所得稅六、凈利潤表4-現金流量表

項目名稱N-2年末N-1年末N年末年月備注經營活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額3、分析占比較高、波動較大的財務數據（1）、資產類①、流動資產：貨幣資金中的保證金（或質押存單）存款；是否存在投機性短期投資；應收票據中銀行承兌匯票和商業承兌匯票的占比，關注商業承兌匯票的承兌人分布；存貨結構，是否存在囤積商品、產成品積壓等情況，是否合理計提存貨跌價準備，是否巳經設定抵/質押；應收帳款、其它應收款的帳齡分布，債務人的集中程度，是否存在長期收不回的款項，是否合理計提壞賬準備，并關注是否存在股東占壓申請人資金情況，如果應收或其它應收帳款余額占總資產比例超過10%，則需填列下表（至少填列前五名債務人）：表5—應收帳款單位：萬元汰、設備陳舊超期服役等情況，如果存在大額在建工程、未來投融資計劃是否明確、建設所需資金是否巳經落實、主要在建項目未來能為申請人帶來的綜合收益；無形資產構成，無形資產是否有明確合理的入賬依據、是否合理攤銷。（2）、負債及所有者權益類①、應付款項：是否拖欠上游企業貨款，是否長期占壓關聯企業資金，債權人的集中程度，如果應付帳款或其它應付款余額超過總資產10%，需要填列下表（至少填列前三名債權人）：表7—應付帳款單位：萬元（3）、經營業績及現金流量（經營業績、盈利水平是否大幅變動，經營業績與現金流量是否匹配，關注大額的其它類現金