商業銀行經營學復習

（網絡學院）中央財經大學金融學院陳穎2013.5.商業銀行經營學復習

（網絡學院）中央財經大學課程特點金融學專業的核心主干課；主要內容是：銀行業務及其管理；基本特點：1、以“金融學”課程為基礎；2、知識點多；3、與實際連接緊密，變化快、多。課程特點金融學專業的核心基本題型單選：10個*1分→10分多選：10個*2分→20分判斷：10個*1分→10分名詞解釋：5個*3分→15分簡答：4個*6分→24分計算：1個*6分→6分論述題：1個*15分→15分基本題型單選：10個*1簡化的銀行資產負債表資產（資金運用）負債（資金來源）現金資產貸款證券投資存款借款資金（非存款負債）資本表外業務或中間業務國際業務租賃、信托表內業務商業銀行業務簡化的銀行資產負債表資產（資金運用）負

課程的基本框架第一部分第一章導論第二部分第二章商業銀行資本第三章負債業務的經營管理第四章現金資產業務第五章貸款業務第六章銀行證券投資業務第三部分第七章租賃和信托第八章表外業務第九章其他業務第十章國際業務第四部分第十一章商業銀行資產負債管理策略第十二章商業銀行績效評估第十三章商業銀行經營風險與內部控制第十四章商業銀行經營發展趨勢課程的基本框架第一部分第一第一章導論

商業銀行的起源與發展，功能，地位商業銀行制度（產權形式，組織形式，業務發展模式）商業銀行經營目標（安全性、流動性、盈利性，三性關系）商業銀行經營環境第一章導論

第二章商業銀行資本銀行資本的基本構成、作用銀行資本充足性及其測定（定性、定量方法）銀行的資本管理與對策（分子政策、分母政策）巴塞爾協議的演變：巴塞爾協議Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ我國商業銀行的資本構成，資本充足率的計算第二章商業銀行資本銀行資本的基本構成、作

第三章負債業務的經營管理負債構成作用存款基本類型、含義與特點存款管理：數量要求、質量質量（穩定率、存貸比率、成本率）存款成本：概念、計算公式借款短期借款：類型，特點。基本管理要求中長期借款：含義、類型、意義第三章負債業務的經營管理負債構成存款基本類型、含義與

第四章現金資產業務構成與作用——不同類型的概念、特點、計算基礎頭寸、可用頭寸、可貸頭寸的含義及關系現金資產庫存現金在央行存款法定存款準備金超額存款準備金同業存款在途資金第四章現金資產業務構成與作用——不同類型的概

第五章貸款業務銀行貸款的類型及管理要點：

按期限、保障條件、用途、償還方式、貸款質量等標準劃分的貸款業務，表外的貸款業務；貸款政策與程序；貸款價格的構成、影響因素、定價方法；貸款的信用分析：財務報表，財務項目、財務比率；貸款管理制度：審貸分離、貸款審批等。第五章貸款業務銀行貸款的類型及管理要

第六章銀行證券投資業務證券投資的功能、投資對象證券投資的風險與收益證券投資的業務類型（方式）證券投資策略證券投資的避稅組合第六章銀行證券投資業務證券投資的功能、投資對象第七章租賃和信托租賃的基本概念，特點，業務類型：融資性租賃，經營性租賃；信托業務類型，功能。第七章租賃和信托租賃的基本概念，特點，業第八章表外業務表外業務與中間業務的概念、異同表外業務的范圍、特點、發展原因、管理要求具體的表外業務：概念、類型、特點、作用擔保（備用信用證、商業信用證）、票據發行便利、遠期利率協議、互換業務、期貨與期權、貸款出售等。第八章表外業務表外業務與中間業務的概

第九章其它業務結算業務：概念，基本類型；代理業務：代理收付款，代理融通，代理行，保付代理，基金托管，個人理財，其他業務等。咨詢服務業務第九章其它業務結算業務：概念，基

第十章國際業務國際業務的經營目標和組織機構外匯資金籌集：

國際貿易融資——銀行貿易融資，進出口融資

國際信貸貿易融資與國際信貸——類型、特點進出口押匯，短期貿易貸款（打包放款），票據承兌，出口信貸（買方信貸，賣方信貸），福費廷；第十章國際業務國際業務的經營目標和

第十一章資產負債管理策略資產負債管理發展階段：基本思想，優缺點資產負債管理理論：商業性貸款理論，資產可轉換理論，預期收入理論資產負債管理方法：資金水池法、資金分配方法、線性規劃法、缺口管理方法（利率敏感性缺口、持續期缺口）第十一章資產負債管理策略資產負債管理發展階段：基本思

第十二章商業銀行績效評估財務報表與財務報告：

資產負債表，損益表，現金流量表；績效評價：核心指標：ROE；評價指標體系：

盈利性指標，流動性指標，

風險指標，清償力和安全性指標；

評價方法：比率分析法，杜邦分析法

第十二章商業銀行績效評估財務報表與財務報告：第十三章商業銀行經營風險與內部控制風險含義，成因；風險類型：風險預測風險管理基本的管理方法不同類型風險的管理方法內部控制目標內容原則類型方法第十三章商業銀行經營風險與內部控制風險含義，成因；風險類型第十四章商業銀行經營發展趨勢商業銀行新的經營觀念和策略商業銀行經營電子化銀行再造與集約化經營第十四章商業銀行經營發展趨勢商業銀行新的經營觀念和策商業銀行經營學復習

（網絡學院）中央財經大學金融學院陳穎2013.5.商業銀行經營學復習

（網絡學院）中央財經大學課程特點金融學專業的核心主干課；主要內容是：銀行業務及其管理；基本特點：1、以“金融學”課程為基礎；2、知識點多；3、與實際連接緊密，變化快、多。課程特點金融學專業的核心基本題型單選：10個*1分→10分多選：10個*2分→20分判斷：10個*1分→10分名詞解釋：5個*3分→15分簡答：4個*6分→24分計算：1個*6分→6分論述題：1個*15分→15分基本題型單選：10個*1簡化的銀行資產負債表資產（資金運用）負債（資金來源）現金資產貸款證券投資存款借款資金（非存款負債）資本表外業務或中間業務國際業務租賃、信托表內業務商業銀行業務簡化的銀行資產負債表資產（資金運用）負

課程的基本框架第一部分第一章導論第二部分第二章商業銀行資本第三章負債業務的經營管理第四章現金資產業務第五章貸款業務第六章銀行證券投資業務第三部分第七章租賃和信托第八章表外業務第九章其他業務第十章國際業務第四部分第十一章商業銀行資產負債管理策略第十二章商業銀行績效評估第十三章商業銀行經營風險與內部控制第十四章商業銀行經營發展趨勢課程的基本框架第一部分第一第一章導論

商業銀行的起源與發展，功能，地位商業銀行制度（產權形式，組織形式，業務發展模式）商業銀行經營目標（安全性、流動性、盈利性，三性關系）商業銀行經營環境第一章導論

第二章商業銀行資本銀行資本的基本構成、作用銀行資本充足性及其測定（定性、定量方法）銀行的資本管理與對策（分子政策、分母政策）巴塞爾協議的演變：巴塞爾協議Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ我國商業銀行的資本構成，資本充足率的計算第二章商業銀行資本銀行資本的基本構成、作

第三章負債業務的經營管理負債構成作用存款基本類型、含義與特點存款管理：數量要求、質量質量（穩定率、存貸比率、成本率）存款成本：概念、計算公式借款短期借款：類型，特點。基本管理要求中長期借款：含義、類型、意義第三章負債業務的經營管理負債構成存款基本類型、含義與

第四章現金資產業務構成與作用——不同類型的概念、特點、計算基礎頭寸、可用頭寸、可貸頭寸的含義及關系現金資產庫存現金在央行存款法定存款準備金超額存款準備金同業存款在途資金第四章現金資產業務構成與作用——不同類型的概

第五章貸款業務銀行貸款的類型及管理要點：

按期限、保障條件、用途、償還方式、貸款質量等標準劃分的貸款業務，表外的貸款業務；貸款政策與程序；貸款價格的構成、影響因素、定價方法；貸款的信用分析：財務報表，財務項目、財務比率；貸款管理制度：審貸分離、貸款審批等。第五章貸款業務銀行貸款的類型及管理要

第六章銀行證券投資業務證券投資的功能、投資對象證券投資的風險與收益證券投資的業務類型（方式）證券投資策略證券投資的避稅組合第六章銀行證券投資業務證券投資的功能、投資對象第七章租賃和信托租賃的基本概念，特點，業務類型：融資性租賃，經營性租賃；信托業務類型，功能。第七章租賃和信托租賃的基本概念，特點，業第八章表外業務表外業務與中間業務的概念、異同表外業務的范圍、特點、發展原因、管理要求具體的表外業務：概念、類型、特點、作用擔保（備用信用證、商業信用證）、票據發行便利、遠期利率協議、互換業務、期貨與期權、貸款出售等。第八章表外業務表外業務與中間業務的概

第九章其它業務結算業務：概念，基本類型；代理業務：代理收付款，代理融通，代理行，保付代理，基金托管，個人理財，其他業務等。咨詢服務業務第九章其它業務結算業務：概念，基

第十章國際業務國際業務的經營目標和組織機構外匯資金籌集：

國際貿易融資——銀行貿易融資，進出口融資

國際信貸貿易融資與國際信貸——類型、特點進出口押匯，短期貿易貸款（打包放款），票據承兌，出口信貸（買方信貸，賣方信貸），福費廷；第十章國際業務國際業務的經營目標和

第十一章資產負債管理策略資產負債管理發展階段：基本思想，優缺點資產負債管理理論：商業性貸款理論，資產可轉換理論，預期收入理論資產負債管理方法：資金水池法、資金分配方法、線性規劃法、缺口管理方法（利率敏感性缺口、持續期缺口）第十一章資產負債管理策略資產負債管理發展階段：基本思

第十二章商業銀行績效評估財務報表與財務報告：

資產負債表，損益表，現金流量表；績效評價：核心指標：ROE；評價指標體系：

盈利性指標，流動性指標，

風險指標，清償力和安全