第六章保險(xiǎn)公司第六章保險(xiǎn)公司1學(xué)習(xí)目標(biāo)：了解保險(xiǎn)公司的分類和組織形式，熟悉保險(xiǎn)公司的基本組織架構(gòu)了解保險(xiǎn)公司并購(gòu)的基本方式和利弊，了解控股公司和策略聯(lián)盟的組建方式學(xué)習(xí)目標(biāo)：2第一節(jié)保險(xiǎn)公司及其類型一、保險(xiǎn)公司的分類（一）人壽與健康保險(xiǎn)公司其產(chǎn)品功能有：1.保護(hù)客戶免受經(jīng)濟(jì)損失2.幫助客戶為未來(lái)進(jìn)行儲(chǔ)蓄3.幫助人們投資第一節(jié)保險(xiǎn)公司及其類型一、保險(xiǎn)公司的分類3（二）財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)公司幫助人們轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、減少損失（三）再保險(xiǎn)公司與原保險(xiǎn)公司分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（二）財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)公司4二、保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件第六十八條設(shè)立保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元；（二）有符合本法和《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；（三）有符合本法規(guī)定的注冊(cè)資本；（四）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（七）法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。二、保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件5第六十九條設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣二億元。國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模，可以調(diào)整其注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于本條第一款規(guī)定的限額。保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。第六十九條設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣二億6三、幾種典型的當(dāng)代保險(xiǎn)市場(chǎng)組織形式(一)保險(xiǎn)股份有限公司股份有限公司簡(jiǎn)稱為股份公司，是現(xiàn)代企業(yè)制度最典型的組織形式，它是由一定數(shù)目以上的股東發(fā)起組織，全部注冊(cè)資本被劃分為等額股份，通常發(fā)行股票（或股權(quán)證）籌集資本，股東以其所認(rèn)購(gòu)股份承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。特征：實(shí)收資本的最低限額資本以股東購(gòu)買股票的形式募集資金風(fēng)險(xiǎn)分散財(cái)力雄厚三、幾種典型的當(dāng)代保險(xiǎn)市場(chǎng)組織形式7第6章_保險(xiǎn)公司課件8第6章_保險(xiǎn)公司課件9(二)國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司國(guó)有獨(dú)資公司是由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或國(guó)家授權(quán)的部門單獨(dú)出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。對(duì)于一些特殊行業(yè)，特別是那些關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的行業(yè)，宜采用國(guó)有獨(dú)資公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。(二)國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司10(三)相互保險(xiǎn)公司相互保險(xiǎn)公司是由所有參加保險(xiǎn)的人自己設(shè)立的保險(xiǎn)法人組織，是保險(xiǎn)業(yè)特有的公司組織形式。公司由保單持有人擁有和控制，人們通過(guò)購(gòu)買保單而成為公司所有者，并可以得到分紅。相互保險(xiǎn)公司的宗旨是為投保人提供低成本的保險(xiǎn)，而不是為了盈利2005年1月，我國(guó)第一家相互保險(xiǎn)公司——陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司在哈爾濱掛牌成立(三)相互保險(xiǎn)公司11四、股份保險(xiǎn)公司和相互保險(xiǎn)公司的差異1.企業(yè)主體股東——社員2.經(jīng)營(yíng)目的追逐利潤(rùn)——向保護(hù)提供較低保費(fèi)的保險(xiǎn)3.權(quán)力機(jī)構(gòu)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（董事、監(jiān)事限于股東）社員大會(huì)、社員代表大會(huì)（理事不以社員為限）四、股份保險(xiǎn)公司和相互保險(xiǎn)公司的差異124.經(jīng)營(yíng)資金股東所繳納的股本基金（出資人并不限于社員）5.保費(fèi)繳納定額保險(xiǎn)費(fèi)制：保費(fèi)不足時(shí)，由股東設(shè)法彌補(bǔ)不定額保險(xiǎn)費(fèi)制：保費(fèi)有剩余，可予以攤還；保費(fèi)不足時(shí)向社員臨時(shí)征收，社員負(fù)有追補(bǔ)保費(fèi)的義務(wù)4.經(jīng)營(yíng)資金136.所有者與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系股份制公司：所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的控制程度較高，代理成本較低相互保險(xiǎn)公司：所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的控制較弱，代理成本較高7.風(fēng)險(xiǎn)防范股份公司：投保人之間利害關(guān)系較弱，欺詐易于發(fā)生相互公司：投保人就是所有人，其間有較強(qiáng)的利害關(guān)系，有利于對(duì)欺詐的防范6.所有者與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系148.業(yè)務(wù)發(fā)展股份公司：可上市籌資，易于兼并收購(gòu)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模相互公司：除非動(dòng)用盈余和借貸，不易于擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模8.業(yè)務(wù)發(fā)展15相互保險(xiǎn)公司股份化的優(yōu)勢(shì)：（1）更靈活的公司結(jié)構(gòu)（2）更便捷的進(jìn)入資本市場(chǎng)（3）吸引管理人員的相對(duì)優(yōu)勢(shì)（4）公司所有者更有參與的主動(dòng)性相互保險(xiǎn)公司股份化的優(yōu)勢(shì)：16五、保險(xiǎn)公司的基本組織架構(gòu)1.營(yíng)銷部門市場(chǎng)調(diào)查、與其它部門一起開發(fā)新產(chǎn)品、廣告促銷、建立和維持產(chǎn)品銷售體系2.精算部門研究風(fēng)險(xiǎn)概率、厘定費(fèi)率、確定準(zhǔn)備金、建立風(fēng)險(xiǎn)選擇準(zhǔn)則、確定產(chǎn)品盈利水平3.核保部門確定被保險(xiǎn)人的死亡率或發(fā)病率不超過(guò)費(fèi)率厘定時(shí)預(yù)定的水平五、保險(xiǎn)公司的基本組織架構(gòu)174.客戶服務(wù)部為公司客戶——包括代理人、經(jīng)紀(jì)人、投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等提供服務(wù)，如信息咨詢、保單解釋、一般的內(nèi)容變更等5.理賠部門審查索賠申請(qǐng)，確定索賠的有效性，支付保險(xiǎn)金給應(yīng)受理人6.投資部門制定投資戰(zhàn)略、管理、執(zhí)行投資活動(dòng)4.客戶服務(wù)部187.會(huì)計(jì)部門制定會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表，控制公司收支，監(jiān)督公司預(yù)算的執(zhí)行，管理公司職工薪金，確保公司遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和稅法8.法律部門確保公司的運(yùn)作遵守政府的各項(xiàng)法律和法規(guī)，研究現(xiàn)有或即將頒布的法律以確定它們對(duì)公司的影響。理賠出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)，向理賠人員提供建議，和會(huì)計(jì)部門一道確定公司的納稅責(zé)任，在任何訴訟中代表公司，處理投資協(xié)議、保單轉(zhuǎn)讓和所有權(quán)的確認(rèn)，幫助設(shè)計(jì)保單格式等。7.會(huì)計(jì)部門199.人力資源部門制定有關(guān)雇傭、培訓(xùn)和解聘員工的制度，決定員工的福利水平，確保公司遵守政府的勞工法，管理員工的福利計(jì)劃等10.信息系統(tǒng)部門開發(fā)和維護(hù)公司的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，運(yùn)用電腦檔案保存公司記錄，幫助提供準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表所需數(shù)據(jù)，對(duì)公司所使用的各類程序和系統(tǒng)進(jìn)行分析。9.人力資源部門20第二節(jié)保險(xiǎn)公司的并購(gòu)和策略聯(lián)盟一、保險(xiǎn)公司并購(gòu)的常用方式保險(xiǎn)并購(gòu)中所常用的方式主要有以下幾種:1、兼并兼并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)依照法律規(guī)定的程序，通過(guò)訂立合同，一個(gè)企業(yè)吸收其他企業(yè)而合并成一個(gè)企業(yè)。被兼并的企業(yè)自兼并日起失去法人資格，成為兼并企業(yè)的一個(gè)組成部分，兼并企業(yè)則仍保持原先的名稱，在獲取被兼并企業(yè)的財(cái)產(chǎn)和債權(quán)的同時(shí)，承擔(dān)被兼并企業(yè)的義務(wù)。第二節(jié)保險(xiǎn)公司的并購(gòu)和策略聯(lián)盟一、保險(xiǎn)公司并購(gòu)的常用方式212、收購(gòu)收購(gòu)是指一家公司購(gòu)買另一家公司的控股權(quán)，它通常是通過(guò)購(gòu)買目標(biāo)公司的一定比例的股票來(lái)實(shí)現(xiàn)的。擁有目標(biāo)公司50％以上的股票一般就能使購(gòu)買者獲得被收購(gòu)公司的控股權(quán)。如果股東很分散的話，只需相對(duì)多數(shù)股票數(shù)量就可以實(shí)際控制公司運(yùn)作。2、收購(gòu)22二、保險(xiǎn)并購(gòu)的結(jié)果1.并購(gòu)?fù)瓿珊?，被并?gòu)公司消失2.被并購(gòu)公司成為并購(gòu)公司的子公司而被吸收3.被并購(gòu)公司吸收并購(gòu)公司的子公司后，成為并購(gòu)公司的新的子公司。二、保險(xiǎn)并購(gòu)的結(jié)果23三、保險(xiǎn)并購(gòu)的對(duì)象范圍1.行業(yè)間的并購(gòu)（1）在同一市場(chǎng)上提供同類保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司相互兼并收購(gòu)，即壽險(xiǎn)公司之間或產(chǎn)險(xiǎn)公司之間的并購(gòu)（2）為擴(kuò)大市場(chǎng)的并購(gòu)，被兼并收購(gòu)的公司是為不同國(guó)家或地區(qū)的保險(xiǎn)市場(chǎng)提供同類保險(xiǎn)產(chǎn)品的公司，或?yàn)橥槐ｋU(xiǎn)市場(chǎng)提供不同類別保險(xiǎn)產(chǎn)品的公司，如A國(guó)的壽險(xiǎn)公司兼并B國(guó)的壽險(xiǎn)公司，壽險(xiǎn)公司兼并產(chǎn)險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)行業(yè)間的并購(gòu)不僅表現(xiàn)在大保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)小保險(xiǎn)企業(yè)的并購(gòu)，目前更多的是中小保險(xiǎn)企業(yè)的合并和大保險(xiǎn)企業(yè)間的“強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合”。保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)的合并可以開拓市場(chǎng)，減少業(yè)務(wù)重疊，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，降低交易成本和應(yīng)用成本，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。三、保險(xiǎn)并購(gòu)的對(duì)象范圍242001年3月英國(guó)保誠(chéng)保險(xiǎn)集團(tuán)以265億美元合并合眾美國(guó)通用保險(xiǎn)，組成全球性的大保險(xiǎn)公司。合并后的公司將取名保誠(chéng)實(shí)業(yè)，保誠(chéng)股東擁有50.5%股權(quán)，美國(guó)通用股東則擁有49.5%股權(quán)2003年11月17日美國(guó)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、投資咨詢服務(wù)提供商圣保羅集團(tuán)公司同旅行者財(cái)產(chǎn)事故保險(xiǎn)公司達(dá)成協(xié)議，以換股方式同后者合并2003年9月25日加拿大壽險(xiǎn)服務(wù)提供商Manulife金融公司(MFC)通過(guò)換股方式，同美國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)提供商JohnHancock金融服務(wù)公司(JHF)合并，使MFC成為北美第二大壽險(xiǎn)商、美國(guó)第八大保險(xiǎn)商。MFC公司以1.1853股普通股股票交換1股JHF股票，交易總金額約為110.63億美元2001年3月英國(guó)保誠(chéng)保險(xiǎn)集團(tuán)以265億美元合并合眾美國(guó)通252、跨行業(yè)并購(gòu)(主要指金融行業(yè)之間)保險(xiǎn)業(yè)的跨行業(yè)并購(gòu)是指保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)非保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的并購(gòu)。其目的主要是擴(kuò)張生存空間，實(shí)現(xiàn)交叉銷售，從而增強(qiáng)盈利能力和競(jìng)爭(zhēng)力，制造協(xié)同效應(yīng)?？缧袠I(yè)的并購(gòu)又以保險(xiǎn)業(yè)和銀行業(yè)的融合居多，2001年4月德國(guó)保險(xiǎn)巨頭安聯(lián)保險(xiǎn)公司將收購(gòu)該國(guó)第三大銀行—德累斯頓銀行，組成全球第四大金融集團(tuán)。在其他金融行業(yè)，也有涉及保險(xiǎn)業(yè)的并購(gòu)。如保險(xiǎn)業(yè)與證券業(yè)的并購(gòu)，以及保險(xiǎn)公司并購(gòu)資產(chǎn)管理公司。2、跨行業(yè)并購(gòu)(主要指金融行業(yè)之間)263.保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)工商企業(yè)的并購(gòu)3.保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)工商企業(yè)的并購(gòu)27四、保險(xiǎn)業(yè)并購(gòu)后產(chǎn)生的影響（一）對(duì)金融保險(xiǎn)公司產(chǎn)生的內(nèi)部影響1.正面效應(yīng)（1）可以調(diào)整自身規(guī)模，增加競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力（2）通過(guò)并購(gòu)重組獲得技術(shù)優(yōu)勢(shì)，可以促進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新及證券化（3）可以分散金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（4）可以使購(gòu)買者更容易的進(jìn)入新的市場(chǎng)，突破進(jìn)入壁壘四、保險(xiǎn)業(yè)并購(gòu)后產(chǎn)生的影響282.負(fù)面效應(yīng)（1）可能導(dǎo)致過(guò)分壟斷，從而降低效率（2）不同背景的并購(gòu)所形成的巨大企業(yè)文化差異帶來(lái)的負(fù)面影響原先在不同管理模式下生存、有著不同工作風(fēng)格和經(jīng)營(yíng)理念的人們突然工作在一起，矛盾和沖突是無(wú)法避免的.對(duì)于外來(lái)者的戒備和懷疑，會(huì)阻礙有效的交流機(jī)制和新企業(yè)凝聚力的形成（3）保險(xiǎn)業(yè)通過(guò)并購(gòu)形成的超大規(guī)模可能孕育著超級(jí)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理，風(fēng)險(xiǎn)控制將會(huì)更加復(fù)雜和困難。同時(shí)規(guī)模大了，也會(huì)在一定程度上失去靈活性，一旦陷入困境，其危害程度和波及范圍也更大2.負(fù)面效應(yīng)29（二）對(duì)金融保險(xiǎn)公司產(chǎn)生的外部影響1、加快了保險(xiǎn)國(guó)際化步伐。2、改變了保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局3、保險(xiǎn)的跨行業(yè)并購(gòu)給金融監(jiān)管帶來(lái)了新的困難4、對(duì)國(guó)際貨幣體系提出挑戰(zhàn)（二）對(duì)金融保險(xiǎn)公司產(chǎn)生的外部影響30五、策略聯(lián)盟指保險(xiǎn)公司為了尋求各自的戰(zhàn)略目標(biāo)，在兩個(gè)或更多的獨(dú)立子公司之間建立的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的持久關(guān)系;也包括保險(xiǎn)公司與其他機(jī)構(gòu)之間的戰(zhàn)略合作。五、策略聯(lián)盟31第六章保險(xiǎn)公司第六章保險(xiǎn)公司32學(xué)習(xí)目標(biāo)：了解保險(xiǎn)公司的分類和組織形式，熟悉保險(xiǎn)公司的基本組織架構(gòu)了解保險(xiǎn)公司并購(gòu)的基本方式和利弊，了解控股公司和策略聯(lián)盟的組建方式學(xué)習(xí)目標(biāo)：33第一節(jié)保險(xiǎn)公司及其類型一、保險(xiǎn)公司的分類（一）人壽與健康保險(xiǎn)公司其產(chǎn)品功能有：1.保護(hù)客戶免受經(jīng)濟(jì)損失2.幫助客戶為未來(lái)進(jìn)行儲(chǔ)蓄3.幫助人們投資第一節(jié)保險(xiǎn)公司及其類型一、保險(xiǎn)公司的分類34（二）財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)公司幫助人們轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、減少損失（三）再保險(xiǎn)公司與原保險(xiǎn)公司分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（二）財(cái)產(chǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)公司35二、保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件第六十八條設(shè)立保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元；（二）有符合本法和《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；（三）有符合本法規(guī)定的注冊(cè)資本；（四）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（七）法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。二、保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件36第六十九條設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣二億元。國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模，可以調(diào)整其注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于本條第一款規(guī)定的限額。保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。第六十九條設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣二億37三、幾種典型的當(dāng)代保險(xiǎn)市場(chǎng)組織形式(一)保險(xiǎn)股份有限公司股份有限公司簡(jiǎn)稱為股份公司，是現(xiàn)代企業(yè)制度最典型的組織形式，它是由一定數(shù)目以上的股東發(fā)起組織，全部注冊(cè)資本被劃分為等額股份，通常發(fā)行股票（或股權(quán)證）籌集資本，股東以其所認(rèn)購(gòu)股份承擔(dān)有限責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。特征：實(shí)收資本的最低限額資本以股東購(gòu)買股票的形式募集資金風(fēng)險(xiǎn)分散財(cái)力雄厚三、幾種典型的當(dāng)代保險(xiǎn)市場(chǎng)組織形式38第6章_保險(xiǎn)公司課件39第6章_保險(xiǎn)公司課件40(二)國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司國(guó)有獨(dú)資公司是由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或國(guó)家授權(quán)的部門單獨(dú)出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。對(duì)于一些特殊行業(yè)，特別是那些關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的行業(yè)，宜采用國(guó)有獨(dú)資公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。(二)國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司41(三)相互保險(xiǎn)公司相互保險(xiǎn)公司是由所有參加保險(xiǎn)的人自己設(shè)立的保險(xiǎn)法人組織，是保險(xiǎn)業(yè)特有的公司組織形式。公司由保單持有人擁有和控制，人們通過(guò)購(gòu)買保單而成為公司所有者，并可以得到分紅。相互保險(xiǎn)公司的宗旨是為投保人提供低成本的保險(xiǎn)，而不是為了盈利2005年1月，我國(guó)第一家相互保險(xiǎn)公司——陽(yáng)光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司在哈爾濱掛牌成立(三)相互保險(xiǎn)公司42四、股份保險(xiǎn)公司和相互保險(xiǎn)公司的差異1.企業(yè)主體股東——社員2.經(jīng)營(yíng)目的追逐利潤(rùn)——向保護(hù)提供較低保費(fèi)的保險(xiǎn)3.權(quán)力機(jī)構(gòu)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)（董事、監(jiān)事限于股東）社員大會(huì)、社員代表大會(huì)（理事不以社員為限）四、股份保險(xiǎn)公司和相互保險(xiǎn)公司的差異434.經(jīng)營(yíng)資金股東所繳納的股本基金（出資人并不限于社員）5.保費(fèi)繳納定額保險(xiǎn)費(fèi)制：保費(fèi)不足時(shí)，由股東設(shè)法彌補(bǔ)不定額保險(xiǎn)費(fèi)制：保費(fèi)有剩余，可予以攤還；保費(fèi)不足時(shí)向社員臨時(shí)征收，社員負(fù)有追補(bǔ)保費(fèi)的義務(wù)4.經(jīng)營(yíng)資金446.所有者與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系股份制公司：所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的控制程度較高，代理成本較低相互保險(xiǎn)公司：所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的控制較弱，代理成本較高7.風(fēng)險(xiǎn)防范股份公司：投保人之間利害關(guān)系較弱，欺詐易于發(fā)生相互公司：投保人就是所有人，其間有較強(qiáng)的利害關(guān)系，有利于對(duì)欺詐的防范6.所有者與經(jīng)營(yíng)者的關(guān)系458.業(yè)務(wù)發(fā)展股份公司：可上市籌資，易于兼并收購(gòu)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模相互公司：除非動(dòng)用盈余和借貸，不易于擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模8.業(yè)務(wù)發(fā)展46相互保險(xiǎn)公司股份化的優(yōu)勢(shì)：（1）更靈活的公司結(jié)構(gòu)（2）更便捷的進(jìn)入資本市場(chǎng)（3）吸引管理人員的相對(duì)優(yōu)勢(shì)（4）公司所有者更有參與的主動(dòng)性相互保險(xiǎn)公司股份化的優(yōu)勢(shì)：47五、保險(xiǎn)公司的基本組織架構(gòu)1.營(yíng)銷部門市場(chǎng)調(diào)查、與其它部門一起開發(fā)新產(chǎn)品、廣告促銷、建立和維持產(chǎn)品銷售體系2.精算部門研究風(fēng)險(xiǎn)概率、厘定費(fèi)率、確定準(zhǔn)備金、建立風(fēng)險(xiǎn)選擇準(zhǔn)則、確定產(chǎn)品盈利水平3.核保部門確定被保險(xiǎn)人的死亡率或發(fā)病率不超過(guò)費(fèi)率厘定時(shí)預(yù)定的水平五、保險(xiǎn)公司的基本組織架構(gòu)484.客戶服務(wù)部為公司客戶——包括代理人、經(jīng)紀(jì)人、投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等提供服務(wù)，如信息咨詢、保單解釋、一般的內(nèi)容變更等5.理賠部門審查索賠申請(qǐng)，確定索賠的有效性，支付保險(xiǎn)金給應(yīng)受理人6.投資部門制定投資戰(zhàn)略、管理、執(zhí)行投資活動(dòng)4.客戶服務(wù)部497.會(huì)計(jì)部門制定會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表，控制公司收支，監(jiān)督公司預(yù)算的執(zhí)行，管理公司職工薪金，確保公司遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和稅法8.法律部門確保公司的運(yùn)作遵守政府的各項(xiàng)法律和法規(guī)，研究現(xiàn)有或即將頒布的法律以確定它們對(duì)公司的影響。理賠出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)，向理賠人員提供建議，和會(huì)計(jì)部門一道確定公司的納稅責(zé)任，在任何訴訟中代表公司，處理投資協(xié)議、保單轉(zhuǎn)讓和所有權(quán)的確認(rèn)，幫助設(shè)計(jì)保單格式等。7.會(huì)計(jì)部門509.人力資源部門制定有關(guān)雇傭、培訓(xùn)和解聘員工的制度，決定員工的福利水平，確保公司遵守政府的勞工法，管理員工的福利計(jì)劃等10.信息系統(tǒng)部門開發(fā)和維護(hù)公司的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，運(yùn)用電腦檔案保存公司記錄，幫助提供準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表所需數(shù)據(jù)，對(duì)公司所使用的各類程序和系統(tǒng)進(jìn)行分析。9.人力資源部門51第二節(jié)保險(xiǎn)公司的并購(gòu)和策略聯(lián)盟一、保險(xiǎn)公司并購(gòu)的常用方式保險(xiǎn)并購(gòu)中所常用的方式主要有以下幾種:1、兼并兼并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)依照法律規(guī)定的程序，通過(guò)訂立合同，一個(gè)企業(yè)吸收其他企業(yè)而合并成一個(gè)企業(yè)。被兼并的企業(yè)自兼并日起失去法人資格，成為兼并企業(yè)的一個(gè)組成部分，兼并企業(yè)則仍保持原先的名稱，在獲取被兼并企業(yè)的財(cái)產(chǎn)和債權(quán)的同時(shí)，承擔(dān)被兼并企業(yè)的義務(wù)。第二節(jié)保險(xiǎn)公司的并購(gòu)和策略聯(lián)盟一、保險(xiǎn)公司并購(gòu)的常用方式522、收購(gòu)收購(gòu)是指一家公司購(gòu)買另一家公司的控股權(quán)，它通常是通過(guò)購(gòu)買目標(biāo)公司的一定比例的股票來(lái)實(shí)現(xiàn)的。擁有目標(biāo)公司50％以上的股票一般就能使購(gòu)買者獲得被收購(gòu)公司的控股權(quán)。如果股東很分散的話，只需相對(duì)多數(shù)股票數(shù)量就可以實(shí)際控制公司運(yùn)作。2、收購(gòu)53二、保險(xiǎn)并購(gòu)的結(jié)果1.并購(gòu)?fù)瓿珊螅徊①?gòu)公司消失2.被并購(gòu)公司成為并購(gòu)公司的子公司而被吸收3.被并購(gòu)公司吸收并購(gòu)公司的子公司后，成為并購(gòu)公司的新的子公司。二、保險(xiǎn)并購(gòu)的結(jié)果54三、保險(xiǎn)并購(gòu)的對(duì)象范圍1.行業(yè)間的并購(gòu)（1）在同一市場(chǎng)上提供同類保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司相互兼并收購(gòu)，即壽險(xiǎn)公司之間或產(chǎn)險(xiǎn)公司之間的并購(gòu)（2）為擴(kuò)大市場(chǎng)的并購(gòu)，被兼并收購(gòu)的公司是為不同國(guó)家或地區(qū)的保險(xiǎn)市場(chǎng)提供同類保險(xiǎn)產(chǎn)品的公司，或?yàn)橥槐ｋU(xiǎn)市場(chǎng)提供不同類別保險(xiǎn)產(chǎn)品的公司，如A國(guó)的壽險(xiǎn)公司兼并B國(guó)的壽險(xiǎn)公司，壽險(xiǎn)公司兼并產(chǎn)險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)行業(yè)間的并購(gòu)不僅表現(xiàn)在大保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)小保險(xiǎn)企業(yè)的并購(gòu)，目前更多的是中小保險(xiǎn)企業(yè)的合并和大保險(xiǎn)企業(yè)間的“強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合”。保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)的合并可以開拓市場(chǎng)，減少業(yè)務(wù)重疊，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，降低交易成本和應(yīng)用成本，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。三、保險(xiǎn)并購(gòu)的對(duì)象范圍552001年3月英國(guó)保誠(chéng)保險(xiǎn)集團(tuán)以265億美元合并合眾美國(guó)通用保險(xiǎn)，組成全球性的大保險(xiǎn)公司。合并后的公司將取名保誠(chéng)實(shí)業(yè)，保誠(chéng)股東擁有50.5%股權(quán)，美國(guó)通用股東則擁有49.5%股權(quán)2003年11月17日美國(guó)保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、投資咨詢服務(wù)提供商圣保羅集團(tuán)公司同旅行者財(cái)產(chǎn)事故保險(xiǎn)公司達(dá)成協(xié)議，以換股方式同后者合并2003年9月25日加拿大壽險(xiǎn)服務(wù)提供商Manulife金融公司(MFC)通過(guò)換股方式，同美國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)提供商JohnHancock金融服務(wù)公司(JHF)合并，使MFC成為北美第二大壽險(xiǎn)商、美國(guó)第八大保險(xiǎn)商。MFC公司以1.1853股普通股股票交換1股JHF股票，交易總金額約為110.63億美元2001年3月英國(guó)保誠(chéng)保險(xiǎn)集團(tuán)以265億美元合并合眾美國(guó)通562、跨行業(yè)并購(gòu)(主要