1、庫房出入庫基本要求及流程一、入庫管理1、采購物資抵庫后，由使用部門或申請采購人員或物資質檢部門按質按量組織驗收，按實際質量認真填寫“入庫單”，對“入庫單”的外購地、入庫時間、物資名稱、規格型號、數量、單價、金額、交貨人、承運人、驗收入庫人及外包裝是否完好無損等欄目均應逐一填寫，不得漏項。對無隨貨同行發票的貨物金額應由交貨人提供采購價，財務據此入賬核算，待發票到后再按實際價格調整。2、（1）如發現單貨不符、外包裝破損或其他質量問題，要及時向上級反映，同時通知質檢或用料部門、售后服務部門、采購部門和廠家代表等相關人員，共同現場鑒定，必要時拍照記錄，由采購人負責更換，更換費用或因此而造成的公司損失由

2、采購人個人承擔。（2）原則上單貨不符的物資不得接受，如采購部門要收下該物資時，庫管員要告知上級，并于單據上注明實際收貨情況，并會簽采購部門。（3）物資抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應先洽詢采購部門，確認無誤后始得辦理入庫手續。3、如同時有運費結算，則須在運輸發票后附有倉庫管理員簽字的“運費結算單”，如無運費，應將該聯連同“入庫單”的“財務聯”一起附于購貨發票后交財務入帳。入庫單由倉庫管理員、財務部各持一聯做賬，采購人員持一聯做清款報銷憑證。4、發生退庫或退貨產品時要認真審核“退貨單”或有關憑證，核查批準手續是否齊全，認真記錄退庫或退貨產品數量、質量狀況。退庫或退貨產

3、品要單獨存放，如可重新銷售應優先出庫。5、對于使用單位退回的物資，庫管員要依據退庫原因，研判處理對策，如原因系由于供應商所造成的，要立即通知采購部門。6、產成品入庫必須有質檢部門驗收的“合格證（單）”，由保管員按規格、品種填寫成品“入庫單”，質檢員、保管員和當班生產負責人均應簽字；生產產品因質量問題而返修、銷售退回所發生的損失由生產部門承擔。7、倉庫管理員要嚴格把關，有以下情況時可拒絕驗收或入庫：(1)未經批準的采購；(2)與采購審批表中不相符的采購物資；(3)與使用要求不符合的采購物資；(4)質量不符合要求的物資；(5)因工作急需或其他原因不能形成及時入庫的物資，倉庫管理員要到現場核對驗收，

4、并及時補填入庫單。8、入庫時要認真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業務終了，及時將入庫號碼單報至統計員處輸入計算機二、出庫管理1、生產用物資由生產部門按生產所需，于材料會計處辦理“出庫單”手續，對非生產用物資領用人應持領用審批手續，辦理“出庫單”及相關手續，倉庫管理員憑“出庫單”據實發貨，若出庫單上主管未簽字、字據不清或被涂改的，倉庫管理員有權拒絕發放物資。2、辦理出庫時要認真審核“出庫單”或“領用單”，核查出庫批準手續是否齊全，嚴格依據所列項目辦理出庫，并核簽有關單據。發現計算有誤時要立即通知開票人員更正后發貨。3、在裝卸、搬運過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。保管員對存貨的安全和

5、完整負責。4、發放物資時要堅持“推陳儲新、先進先出、按規定供應、節約”的原則，發貨堅持一盤底、二核對、三發貨、四減數。同時堅持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續不全不出庫,以舊換新的物資一律交舊領新。5、對貪圖方便，違反發貨原則造成物資變質、大料小用、優材劣用以及差錯等損失，庫管員負經濟責任。6、出庫時要認真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業務終了，及時將出庫號碼單報至統計員處輸入計算機。7、出庫時間規定如下：每周二、四的上午10：3011：00，下午3：304：00；三、庫存管理1、倉庫管理員應隨時掌握庫內物資情況，發現物資不足時，倉庫管理員應及時通知財務部經理，并按要求

6、填寫采購審批表，經批準后交由物資管理部采購2、月末，已領用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應及時退回倉庫，由于工作更改而引起領用的物資剩余時，應及時退庫并辦理退庫手續；如果是下批生產仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫，但應辦理退料入庫或紅字出庫手續，待下月月初重新開具“出庫單”，這樣，便于財務如實核算成本。3、材料會計在月底時，應將當月的存貨出入庫按部門分項目匯總，與倉庫保管、生產部門核對一致后，報給成本會計。4、保管員應設置各種存貨保管明細賬，每日根據出入庫憑單及時登記核算，經常與財務核對賬目、實地盤點實物，做到日清月結；庫存信息要及時呈報，按規定時間編報。呈報周期分為：日報表、月報表、

7、季度報表、年度報表；須對數量、文字、表格仔細核對，確保報表數據的準確性和可靠性5、本著“安全可靠、作業方便、通風良好”的原則合理按照倉庫儲位管理規定地距、墻距、垛距、頂距、燈距擺放貨物。凡吞吐量大的落地堆放，周轉量小的用貨架存放。6、建立碼放位置圖、標記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載明物資名稱、編號、規格、型號、產地或供貨商、有效期限、儲備定額。四、其他1、倉庫管理員對常用或每日有變動的物資要隨時盤點，若發現誤差須及時找出原因并上報財務部經理；對用量或金額較大、領用次數頻繁的物資應至少每月盤點一次2、對于所有存貨至少要半年徹底清查一次，并填報庫存盤點表。發現盈余、短少、殘損或變質，必須查明

8、原因，分清責任，寫出書面報告，提出處理建議，呈報上級和有關部門，未經批準不得擅自調帳。3、積極配合財會部門做好全面盤點和抽點工作，月終結帳和實盤完畢后與財會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。4、倉庫通道出入口要保持暢通，環境衛生要每日清掃并作好保持工作，每次作業完畢要及時清理現場，保證庫容整潔。5、做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預防內容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。6、做好安全保衛工作，嚴禁閑人進入庫區。建立和健全出入庫登記制度，對因工作需要出入庫人員、車輛按規定進行盤查和登記，簽收“出門證”或填寫“出入門證”。定時巡邏，提高警惕。7、做好防火安全工作