1、? 一、現代商法中商事的范圍? 1 、直接媒介財貨交易以及傳統上被納入基本商事活動的“固有商”? 2 、間接以媒介財貨交易為目的之營業活動“輔助商” ；? 3 、行為性質與固有商和輔助商有密切聯系或者為其提供商業條件的營業 活動“生產商” ；? 4 、僅于輔助商或第三種商有牽連關系的營業“服務商” ；? 二、商法的特征1、商法具有營利性特征。2、商法具有較強的技術性。3、商法具有復合性和兼容性 。4、商法具有國際性。? 三、關于商事關系與民事關系的差別? (1) 從主體上看，民事關系大多是以自然人為基本主體；商事關系則以商 法人為基本主體。? (2) 從客體上看，民事關系的客體一般為特定物；商

2、事關系的客體具有明 顯的種類化趨勢。金融產品的定型化、標準化則更是與傳統商品的特征 相異。? (3) 從目的性上看，民事關系一般以滿足主體的自身消費需求為目的，而 商事關系則以營利即資本增值為目的。? (4) 從對價關系上看，民事關系受市場波動影響較小，對價關系基本上 由價值決定；而商事關系完全受市場的操縱，其對價關系主要受供求關 系決定。(5) 從交易形式上看，民事交易具有個別的和偶然的性質；而商事交易則 表現為同種交易大量反復進行，從而具有集團交易和個性喪失的特點。? (6) 從交易方式上看，民事交易均是現貨交易；商事交易既有現貨交易， 也有期貨期權交易，還有其他復雜的金融衍生產品的交易。

3、? (7) 從交易種類上看，民事交易僅有簡單的買賣、租賃、借貸等幾種；商 事交易的種類繁多，從買賣商發展到投資商、服務商，從制造商發展到 經紀商、運輸商、保險商、證券商、廣告商、管理商等。? (8) 從功能上看，民事交易是為了穩定個人、家族等基本的生活秩序；商 事交易則是為了建立一種以現代企業組織為核心的合理利用有限資源的 市場運行機制和社會經濟秩序。? 四、商法的原則? (一)商主體嚴格法定原則? 1 、商主體類型法定? 2 、商主體內容法定? 3 、商主體登記法定? (二)保障交易確定性原則? 1 、事實揭示義務? 2 、禁止欺詐和不正當交易? (三)維護市場正常運行原則? 1 、市場準入

4、； 2、商事分解；? 3 、風險分散； 4、市場退出；? (四)提高交易效益原則? 1 、保護營利；? 2 、交易簡便；? 3 、交易迅捷；? （五）保障交易安全? 1 、公示主義； 2、要式主義? 3 、外觀主義； 4、嚴格責任? 五、商人習慣法產生的根源? 首先是農村經濟和城市經濟，特別是海外交易的發展 。? 其次，商人階級的出現。? 再次，政治和宗教因素 。? 最后，商人在商業實踐中需要并建立了商法規則。? 六、中世紀商人習慣法的特征? 特征：? 1 、內容為海事習慣? 2 、通常采取屬人主義立場? 3 、以當事人自治為最高原則? 4 、商人自己組成商人法庭解決糾紛? 5 、不同地域所形

5、成和適用的商人習慣往往又有內容差異。? 七、 商人習慣法體現的規則? 首先，有限責任的組織形式。? 其次，是商業信用的行為準則。再次，是徹底的自治運行機制。八商法與民法的聯系。 商法與民法的關系是特別法與普通法的關系： 第一，民法的所有權制度是對從事商品經濟活動的正常條件的一般規定。 第二，民法的主體制度是對商品經濟活動主體資格的一般規定。 第三，民法的債權制度是關于流通領域中的商品交換活動的一般規定。 九、民法與商法的區別。第一，立法價值取向不同。民法最基本的價值取向是公平，而在商事立 法中最高的價值取向則是效益。? 第二，從法律形式看，有些商行為不象民事法律行為那樣要求嚴格。? 第三，從責

6、任原則上看，民法上過失責任原則在商法上很少適用，商事 主體有時對無過失行為也要負責任。? 第四，性質和特征有別，民法注重各國固有傳統，純屬私法；商法具有 國際性及公法性質。? 第五，穩定性不同，民法比商法更穩定。? 十、合伙的類型? 1 、非企業型個人合伙? 普通合伙? 2 、企業型合伙有限合伙? 特殊的普通合伙? 十一、商中間人? （一）商中間人的概念? （二）商中間人的類型? 1 代理商? ( 1)商事代理與民事代理的區別? ( 2)代理商的概念及代理商制度的演進? ( 3)代理商的作用? ( 4)代理商的權利和義務? 2. 居間商? (1) 居間商是合同締結的積極促成者。? (2) 居間

7、商是合同的中介人，并不受委托人與第三人所訂合同之約束 。? (3) 居間商有權收取傭金。? (4) 居間商應承擔據實介紹的義務，不得惡意促成或從中盤剝漁利。? 3 行紀商? (1) 行紀商以自己的名義實施商行為。? (2) 行紀商為委托人的利益從事貿易活動。? (3) 行紀商必須遵從委托人的指示。? 十二、絕對商行為與相對商行為? 絕對商行為， 是指依照行為的客觀性和法律的規定， 無論行為人是否為商 主體，也不論是否以營業的方式進行，都必然認定為商行為。? 相對商行為， 是指在法律所列舉的范圍內， 僅由商人實施以及僅基于營業 目的實施時方構成商行為的行為。? 十三、 商行為的特殊規制? 一、債

8、權行為特殊規制? 1 、意思表示的外觀主義(客觀主義)? 2 商人行為的有償推定? 3 、標的物瑕疵的通知義務? 4 約定違約金的強制效力? 5 、默示承諾義務? 6 、保證人無先訴抗辯權? 二、物權行為的特殊規制? 1 、善意取得可針對非所有權人? 2 、商事質權允許流質? 3 、商事留置權 成立條件低? 十四、商業登記立法體例及其立法政策? 1 、強制登記主義與任意登記主義? 2 、準則主義與特許主義? 十五、商業名稱權的性質? 1人格權說? 2財產權說? 3 折衷說? 十六、商業名稱登記的效力? (一)排他效力? (二)救濟效力? 十七、商業帳簿的設置原則? 1 客觀性原則? 2 相關性

9、與及時性原則? 3 可比性和一致性原則? 4 全面性原則與重要性原則? 十八、會計報表，也叫會計表冊，是用貨幣形式綜合反映商主體在一定 時期內（會計期間內 ）生產經營活動和財務狀況的一種書面報告文件。? 十九、商業賬簿的保存? 1 會計憑證保管 15 年。? 2 會計賬簿保存 15 年，其中現金和銀行存款日記賬保存 25 年。? 3 會計報表保存 10 年，其中年度決算表永久保存。? 4 發貨票保管 5 年。? 二十、 公司的類型? 1 、無限公司、有限公司、股份有限公司與兩合公司? 2 、封閉式公司與開放式公司? 3 、人合公司、資合公司與人資兩合公司? 4 、母公司與子公司? 5 、總公司

10、與分公司? 6 、關聯公司與公司集團? 二十一、公司資本制度的類型? （一）法定資本制? （二）授權資本制? （三）折中資本制? 二十二、一人公司特點? 1 、注冊資本金略高? 一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣十萬元。? 2 、不允許分期出資? 股東應當一次足額繳納公司章程規定的出資額。? 3 、不允許自然人存在雙重股東身份? 一個自然人只能投資設立一個一人有限責任公司。 該一人有限責任公司不 能投資設立新的一人有限責任公司。? 4 、無股東會? 一人有限責任公司不設股東會。? 5 、股東可能承擔無限責任? 一人有限責任公司的股東不能證明公司財產獨立于股東自己的財產的， 應 當對公司

11、債務承擔連帶責任。? 二十三、公司上市的條件? （ 1）股票經國務院證券監督管理機構核準巳公開發行；? （ 2）公司股本總額不少于人民幣 3 000 萬元；? （ 3）公開發行的股份達到公司股份總數的 25%以上；公司股本總額超過 人民幣 4 億元的，公開發行股份的比例為 10以上；? （4）公司最近 3 年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。? 二十四、破產要件? （一）破產能力? 破產能力是指債務人能夠適用破產程序解決債務清償問題的資格。? 1 、法人的破產能力? 其一，公法人不適用破產? 其二，公益法人不適用破產? 其三，企業法人有條件適用? 2 、自然人的破產? 3 、關于外國人的

12、破產能力問題? （二）破產原因? 其一，債務人不能清償到期債務并且資不抵債；? 其二，債務人不能清償到期債務并且明顯缺乏清償能力。? 二十五、證券的概念、特征? 證券，是指發行人為了籌措資金而向社會公眾發放的投資憑證。? 特征：? 1 、證券是一種直接投資的權利證書? 2 、證券是證權證書? 3 、證券是一種可流通的權利證書? 4 、證券是標準化權利憑證? 5 、證券是一種含有風險的權利證書? 二十六、證券發行的分類? （一）公募發行和私募發行? （二）設立發行和增資發行? （三）直接發行和間接發行? （四）平價發行、溢價發行、折價發行? 二十七、證券承銷方式? 1 、證券代銷? 2 、證券助

13、銷? 3 、證券包銷? 4 、承銷團承銷? 二十八、證券上市的標準（條件）? （一） 股票上市的條件? 1 規模要求? 2 經營基礎要求? 3 股權分布要求? 4 其他基本要求? （二） 公司債券上市的標準? （1） 公司債券的期限為 1 年以上； （2） 公司債券實際發行額不少于人民幣 5000萬元； （3） 公司申請其債券上市時需符合法定的公司債券發行條件。? 二十九、證券上市的程序? （ 一） 股票上市的程序? 1 申請核準? 2 簽署上市協議? 3 公告上市? 4 掛牌交易? （二） 公司債務上市的程序? 1 申請核準? 2 公告上市? 三十、投資基金的構成要素? ( 一 ) 基金份額

14、持有人? 1 、基金份額持有人的權利? 2 、基金份額持有人權利的行使? (二)基金托管人? 1 、基金托管人的資格與條件? 在我國，基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任； 基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。? 2 、基金托管人的職責? 基金托管人不得有下列行為：? (1) 將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；? (2) 不公平地對待其管理的不同基金財產；? (3) 利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；? (4) 向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；? (5) 依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規

15、定禁止 的其他行為。? (三)基金管理人? 1 、基金管理公司的設立? 2 、基金管理公司的業務范圍和職責? 職責范圍：? (1) 依法募集基金； (2) 辦理基金備案手續； (3) 對所管理的不同基金財產 分別管理、分別記賬，進行證券投資； (4) 按照基金合同的約定確定基金 收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； (5) 辦理與基金財產管 理業務活動有關的信息披露事項等，共十二項。? 基金管理人不得有下列行為：? (1) 將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資； (2) 不公平 地對待其管理的不同基金財產； (3) 利用基金財產為基金份額持有人以外 的第三人牟取利益； (

16、4) 向基金份額持有人違規承諾收益或者承招損失； (5) 依照法律、行政法規有關規定，由國務院證券監督管理機構規定禁止 的其他行為。? 三十一、票據的特征? 1 票據是設權證券? 2 票據是債權證券? 3 票據是貨幣證券? 4 票據是要式證券? 5 票據是無因證券? 6 票據是流通證券? 7 票據是文義證券? 8. 票據是完全證券? 9. 票據是返還證券? 三十二、票據的種類? 1 匯票。匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無 條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。 匯票分為銀行匯票和商 業匯票兩種。2本票。本票是出票人簽發的，承諾自己在見票時五條件支付確定的金額給收款人

17、或者持票人的票據。 我國票據法 上所稱的本票是指銀行 本票。3支票。支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或其他金 融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。? 三十三、票據基礎關系? 或稱民法上的非票據關系， 是指民法上與票據有關但非基于票據行為產生 的法律關系。? (一)票據原因關系? 票據當事人之間授受票據的原因。? (二)票據資金關系? 存在于匯票 (或支票 ) 的出票人與付款人之間的基礎關系。? (三)票據預約? 當事人之間以授受票據為標的的約定。? 三十四原保險和再保險? 原保險是指保險人在保險責任范圍內直接由自己對被保險人負賠償責任 的保險。? 再保險是原保險人為減輕或避免所負風險把責任的一部分或全部轉移給 其他保險人的保險。? 三十五單保險和復保險 三十六、保險法的基本原則? 1 、誠實信用原則? 2 、保險利益原則? 3 、損害補償原則? 4 、近因原則? 三十七、保險合同的無效? (1) 投保人對保險標的無保險利益；? (2) 投保人為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的保險，但 法律另有規定的除外；? (3) 以死亡為給付保險金條件的合同，未經被保險人書面同意并認可保險 金額的，但法律另有規定的除外；? (4) 惡意的復保險。? 三十八、責任保險是指以被保險人依照法律或合同應對第三