1、目錄第一章 商業銀行的基本熟識其次章 商業銀行經營治理緒論第三章 商業銀行的組織治理第四章 商業銀行的目標治理第五章 商業銀行的方案治理第六章 商業銀行的資本金管第七章 商業銀行資產負債治理第八章 商業銀行市場營銷治理第九章 商業銀行的財務治理第十章 商業銀行的風險治理第一章商業銀行的基本熟識第一節商業銀行的形成與進展一,商業銀行的概念1原意是指以盈利為目的,特地融通短期性商業資金的信用機構；2現在就是泛指以經營工商企業存,貸款為主要信用業務,并以盈利為經營目的的綜合性,多功能的金融企業；二,商業銀行的形成1依據資本主義經濟進展的客觀要求以 股份制的形式組建的；2由早期高利貸性質的銀行為適應資

2、本主義的要求而 演化的；三,商業銀行的進展1進展階段（自由競爭階段；集中壟斷階段）2進展模式（傳統銀行模式；綜合銀行模式）四,我國的商業銀行11845 年英國人我國廣州設立了第一家新式的銀行 英國東方銀行；21897 年中國民族資本家在上海設立第一家資本主義性質的銀行 中國通商銀行；31905 年清政府在北京成立第一家政府銀行戶部銀行；滅,改為中國銀行；1908 年改為大清銀行；清朝覆4國民黨統治時期形成了“ 四行,兩局,一庫 ”,由四大家族把握；51948 年12 月1 日成立中國人民銀行；61949 1978 年我國實現的是“ 大一統 ”的人民銀行體制；1979 年以來建立起了 以中心銀行

3、為 領導,商業銀行為主體,多種金融機構分工協作的金 7融組織體系；其次節商業銀行的性質和職能 一,商業銀行的性質 1以盈利為目的經營貨幣信用業務和其他綜合性金融服務的 特別企業；2主要表現在：經營的對象特別；經營的領域特別；經營的方式特別；發揮的作用特別；二,商業銀行的職能 1信用中介職能 最基本的職能；2支付中介職能 最早的職能；3信用制造職能 最特別的職能；4金融服務職能 不斷進展的職能；第 1 頁,共 50 頁第三節商業銀行的形式與結構 一,商業銀行的外部組織形式1單一銀行制 最基本的形式之一 2分支銀行制 最基本的形式之一 3集團銀行制又稱持股公司制（股權公司控股）4連鎖銀行制又稱聯合

4、銀行制（持有控股股權）5跨國銀行制各國大銀行合資成立,跨國經營；二,商業銀行的內部組織結構1決策機構股東大會,董事會,各種委員會；執行機構總經理,職能部門,業務部門；23監督機構監事會,總稽核；內部組織結構第四節商業銀行的業務種類與經營特點一,商業銀行的業務種類1負債業務形成商業銀行資金來源的業務,（資本,存款,借款）；2資產業務商業銀行運用資金的各項業務,（貸款,投資,租賃）；3中間業務商業銀行開展的各項代理業務,（信托,結算,詢問）；二,商業銀行的經營特點第 2 頁,共 50 頁1經營業務的多元化由傳統的銀行信貸業務轉向全方位的業務經營；2經營范疇的國際化由只經營國內業務到大批跨國銀行的蜂

5、擁顯現；3經營方式的集團化由原先的單一銀行進展為復合型的金融集團；4經營工具的證券化由掛帳式的信用關系轉為證券化的債權債務關系；5經營手段的網絡化銀行的經營活動完全通過電腦和運算機網絡完成；其次章商業銀行經營治理緒論 第一節商業銀行經營治理的概念 一,經營與治理的不同懂得 1對經營的不同懂得 廣義：經營包括治理；認為經營是經營者為實現經營目的所進行的有意識,有方案活 動的總稱；2狹義：經營與治理不同；認為經營是決策,治理是執行；前者定目標；后者定方法；對治理的不同懂得廣義：治理包括經營；認為治理的關鍵是決策,治理的重心是經營；狹義：治理不包括經營；認為經營是決策,治理是指揮；二,經營與治理的聯

6、系與區分1二者的區分（1）由來不同；經營的由來是商品經濟；治理的由來是共同勞動；（2）目的不同；經營的直接目的是效益；治理的直接目的是效率；（3）方法不同；經營是熟識環境,依據條件進行決策；治理是通過組織指揮來影響經營行為；（4）用法不同；經營一般適用于經濟實體的行為和活動；治理的適用比較普遍；2二者的聯系（1）經營準備治理,支配治理；（2）治理促進經營,保證經營；（3）經營與治理相互制約,有機結合；三,商業銀行經營治理的含義1商業銀行經營治理 就是在市場經濟 的條件下,爭辯以 貨幣信用為核心的一系列經營決策和治理手段,在接受國家的經濟金融 宏觀治理和調控 的同時,自覺運用價值規律,充分發揮科

7、學經營治理的職能作用,努力和諧和發揮銀行內部的 人力,物力和財力的潛力,以提高和獲得正確的經濟效益；2商業銀行治理是企業治理,一般企業治理的原理,原就對其都是適用的；商業銀行又是特殊的企業治理必需依據其本身的特點來爭辯；其次節商業銀行經營治理的職能一,商業銀行經營治理的性質1共性；自然屬性,是指銀行經營治理具有由于 功能；社會化大生產而產生的指揮,監督和調劑的2個性；社會屬性,是指銀行經營治理由于 社會制度性質不同所帶來的投資性質不同；二,商業銀行經營治理的職能1決策職能；確定目標,方案選擇；2方案職能；依據實情,作出支配；3組織職能；建立起分工協作體系；第 3 頁,共 50 頁4營運職能；依

8、據方案,開展經營；5把握職能；發覺偏差,準時訂正；三,商業銀行經營治理的作用 1能增強銀行工作的 目的性和方案性；2能增強銀行工作的 組織性和和諧性；積極 3能理順各種關系,充分調動員工的 性；4能促進銀行業務經營的規范化和 連續性；5能夠培養和造就一批新型的 銀行家；其次節商業銀行經營治理的原就 一,安全性原就 1安全性原就的含義：就是指在銀行經營治理過程中要盡量防止和削減經營風險,保證銀行 資金安全的要求；2銀行經營風險產生的緣由（1）銀行自由資本較少,經受不起比較大的風險缺失,簡潔產生資本風險；（2）銀行負債比率較高,對資金流淌性的要求也就高,簡潔產生流淌風險；（3）銀行經營方式特別,對

9、借款者將來的情形難把握,簡潔產生信用風險；銀行經營對象特別,受各種客觀因素的制約較多,簡潔產生各種風險；（4）3防止和削減銀行風險的方法（1）規避風險 就是拒絕或者退出風 險比較大的經營活動；（2）預防風險 加強調研,同舟共濟,加強愛惜,實行計策；（3）轉移風險 轉讓,保險,套期交易,互換交易；（4）分散風險 對象,時間,種類,地域等的分散；（5）補償風險 定價補償,預備金補償,法律手段；二,流淌性原就1流淌性原就的含義：就是指銀行在經營治理中要保持隨時應對客戶的提存,并中意必要貸款的支付才能；包括資產和負債兩個方面：不能給銀行帶來不利和缺失；2銀行保持流淌性的必要性（1）銀行是信用企業,對流

10、淌性具有剛性要求；（2）銀行的負債程度高,對流淌性的要求猛烈；即資產能快速變現,負債能隨時籌集；而且都（3）銀行貸款的比重大,對流淌性的要求較高；（4）銀行的經營較敏捷,要保持較高的流淌性；3對銀行資金流淌性的衡量（1）銀行貸款對銀行存款的比率（2）流淌資產對銀行存款的比率（3）流淌資產對流淌負債的比率對存款總額的比率（4）超額預備4保持銀行流淌性的方法（1）保持銀行資產流淌性的方法保持足夠的預備資產合理支配資產的結構第 4 頁,共 50 頁實行資產形式多樣化（2）保持銀行負債流淌性的方法開拓更多的主動性負債開發創新多種存款形式開創供應多種存款服務三,盈利性原就1盈利性原就的含義：就是指銀行在

11、經營治理中要不斷提高獵取利潤的才能；2銀行保持盈利性的意義（1）充實資本 盈利可以用來補充資本；（2）擴大經營 資本通過杠桿作用擴大經營；（3）增強信譽 資本多,盈利大獲得信譽；（4）提高競爭力 收入多,待遇好吸引人才；3銀行盈利的衡量（1）銀行利差率利息差額/盈利資產（2）銀行利潤率凈利潤/營業收入（3）資產利用率營業收入/資產總額（4）資本利用率資產總額/資本總額（5）資產盈利率凈利潤/資產總額（6）資本盈利率凈利潤/資本總額4提高銀行盈利性的方法（1）資金轉移價格法確定資金轉移價格,明確各自責任,獎罰分明（2）機會成本選擇法比較各方案的機會成本,從而作出正確的選擇（3）資產創利分析法找出

12、資產運用的盈虧平穩點,按目標要求決策四,三原就的關系1三原就是一種對立統一的關系；即既相互沖突又相互依存；2安全性是前提；流淌性是條件；盈利性是目的；3結論是在保證安全性,中意流淌性的前提下,爭取最大的盈利和盈利性達到正確的組合；商業銀行經營治理的環境第四節一,銀行經營治理面臨的直接具體環境1資金的供求 與利率狀態2國家的方案 與政策干預 3客戶的需要 與客觀可能4競爭對手的實力與策略 5自身內部的條件和實力二,銀行經營治理面臨的一般間接環境1經濟技術 環境 2政治法律 環境 3社會文化 環境三,新世紀西方銀行經營治理的動態；或者說使安全性,流淌性第 5 頁,共 50 頁1越來越重視方案與戰略

13、問題,不斷開拓新領域,進展新業務,接受新技術；2信息處理及其與之相關的金融服務成為經營主格局,服務費的收入大增；3銀行電子化程度越來越高,已進入一個新階段；與企業,家庭形成 聯網；4國際業務日趨活躍,對世界經濟的影響增大,顯現了國際銀行監管規章；5銀行業的倒閉與兼并之風再現高潮,國際金融寡頭組織正初見端倪；四,我國銀行經營治理面臨的主要問題1現代企業制度尚未完全建立 企業治理水平不高,經濟效益低下；2金融市場體系尚未真正形成 企業資金基本依靠銀行,銀行經營風險大；3銀行經營自主權尚未真正落實 銀行的經營活動不時受到政府的干預；4銀行內部治理尚未形成完整的制度銀行內部責權益不明確,不規范；第四節

14、商業銀行經營治理的觀念一,市場觀念遵循市場規章,留意市場變化二,法制觀念知法懂法,遵紀守法,依法辦事三,競爭觀念競爭是求生存的前提,是求進展的基礎四,信息觀念收集信息,處理信息,使用信息五,開發觀念不斷開拓,不斷進展,不斷進取六,信譽觀念留意名譽,講求信譽,樹立形象七,素養觀念不斷改善經營條件,提高銀行的整體素養八,人本觀念以人為本,培養人才,選拔人才九,系統觀念事物相互聯系,要顧全大局,統一和諧十,風險觀念要經營就有風險,要防范風險,保證安全第五節 商業銀行經營治理的方法一,商業銀行經營治理的一般方法1經濟方法運用經濟杠桿,通過影響有關方面的經濟利益,促進治理；2行政方法接受行政命令,通過制

15、度,指令把握經濟活動,加強治理；3法律方法運用法律條文,將帶有規律性的東西規范化,以利于治理；4訓練方法通過思想訓練,激發職工的積極性和主動性,要言傳身教；5勉勵方法運用多種學問,通過爭辯人的需要與動機,勉勵職工工作；二,商業銀行經營治理的技術方法1系統工程法把爭辯對象看成一個系統,運用工程技術進行定量分析；2時間價值法運用貨幣的時間價值來分析銀行的經營活動,評判效益；3目標治理法通過確定目標,分解目標,組織實施,評判成效來治理；4擇優選擇法運用數學原理,在眾多方案中查找正確方案的治理方法；5網絡技術法運用網絡圖來反映和表達方案支配,并組織實施的方法；6推測技術法運用各種推測方法,對進展的前景

16、進行預估的治理方法；7決策技術法通過各種決策技術,對銀行經營治理中的選擇作出準備；8項目評估法對貸款項目的必要性,可行性和合理性進行評估的方法；9線性規劃法運用數學目標函數求極值的方法對銀行經營進行支配；10信用評估法 運用各項標準對銀行客戶的資信狀況進行評級的方法；第三章商業銀行的組織治理第一節商業銀行組織機構的治理第 6 頁,共 50 頁一,組織機構設計的一般原就1統一指揮原就命令要統一,不能政出多門；2功效統一原就功能要齊全,但要講求效率；3層幅對應原就層幅要合理,且搭配要適中；4權責結合原就權責要結合,且二者要均衡；5分工協作原就既要有分工,但又要有合作；6精干合理原就人員要精干,但又

17、必需合理；二,商業銀行對外組織形式的治理1商業銀行對外組織形式的概述（1）單一銀行制和分支銀行制是世界各國銀行最基本,最典型的形式；（2）分支銀行制按總行的職責分為：總行制和總治理處制；（3）分支銀行制按總分行的關系分為：直隸制,區域行制和管轄行制2我國銀行對外組織形式的問題（1）各級分支機構按行政區劃來設置；（2）總分行的治理是“ 三級治理,一級經營”；3商業銀行機構網點設置的要求（1）要依據生產,流通對金融服務的需要按經濟區劃合理布局；（2）要依據銀行業務進展的實際需要,估量進展潛力,合理布局；（3）要考慮網點建設中 外延與內涵的關系,多走內涵進展的道路；（4）要依據需要和可能,實行多種形

18、式建設銀行網點,合理布局；（5）要依據經濟核算和提高經濟效益的要求,合理建設銀行網點；三,商業銀行內部組織結構的治理1銀行內部組織結構的治理一般包括：治理機構層次的設置,內部職能機構的設置和崗位目標責任制確定三個方面的內容；2治理機構層次的設置（1）銀行內部治理機構的組織形式 直線制 一切指揮和治理基本上都由行政負責人自己執行,不設職能機構；職能制 各級行政負責人都設有相應的職能機構,職能機構有權對下級單位下達指令；直線職能制 將銀行治理人員分為兩類：行政治理人員和專業治理人員；行政負全責,專業負技術責任；直線制第 7 頁,共 50 頁?T Ji:- ?* . ? - ” c * 直線職能制（

19、2）我國銀行內部組織的治理層次總行級治理層行長,部（司,所）,處（室）,科辦人員；分行級治理層行長,處（室）,科辦人員；支行級治理層行長,股（所）,辦事員；網點級治理層主任,營業員；3內部職能機構的設置（1）內部職能機構的類型決策指揮機構由行長,總經濟師,總會計師,總稽核師組成；信息爭辯機構由信息收集,市場調查,統計推測和運算機中心組成；業務治理部門由方案,信貸,儲蓄,信托,租賃,投資,會計組成；綜合治理部門人事,訓練,科技和行政事務治理部門組成檢查監督部門稽核,監察,紀檢等部門組成；（2）職能機構的設置要求要按銀行業務經營的需要劃分專業分工；要有利于加強橫向和縱向的聯系與和諧；第 9 頁,共

20、 50 頁要防止片面強調“上下對口”設置部 門；必需要努力做到穩固性與適應性相結合；4崗位目標責任制確定（1）行長任期目標責任制有目標,有權力,有利益,有責任；職能治理部門責任制有目標,有權力,有利益,有責任；（2）（3）全員職工崗位責任制有任務,有要求,有考核,有獎懲；第一節商業銀行組織領導的治理一,領導的含義與職責1領導的含義：領導就是指引導和影響該組織的全體成員實現所期望目標的各種活動過程；包括：領導者,被領導者和所處環境三個要素；2領導的職責（1）制定戰略目標和部署戰爭支配（2）建立組織機構和制訂規章制度（3）選人用人,和諧各種人際關系（4）科學正確決策和公平合理仲裁（5）聯系群眾,調

21、查爭辯,學習提高；二,領導者的素養與意識1領導者的素養（1）（2）（3）（4）（5）2（1）（2）政治素養寵愛祖國；實事求是；遵紀守法；有正義感；有貢獻精神；學問素養文化學問；金融學問；治理學問；技術學問；懂政策法規；智能素養決策才能；指揮才能；和諧才能；訓練才能；自我反省力；心理素養自知與自信；慎思與決斷；鋒利與寬容；冷靜與熱忱；身體素養身體健康；年富力強；精力充分；領導者的意識 有責任心 把企業的成功與進展看成是自己畢生的事業,為此而嘔心瀝血,廢寢忘食；有成就欲 力爭制造一流的業績,敢于在逆境中奮起,不畏強手,不甘落后,勇攀高峰；（3）有使役感 力圖使別人懂得自己的意圖和接受自己所定目標,

22、并促使大家為之而共同努力；三,領導體制與領導班子1領導體制：指各級領導機構的設置及其治理權限劃分的制度；（1）國外是董事會領導下的總經理負責制（2）我國是黨委保證監督,行長行政負責,職工民主治理下的行長負責制；2領導班子：指領導成員組織構成的領導集體；配備領導班子的要求是：（1）配置領導班子必需遵循 能級原理 按能定級；（2）配置領導班子必需留意 合理搭配 互為補償；（3）配置領導班子必需貫徹 精干原就 少但要精；（4）配置領導班子關鍵要選好“ 一把手 ” 核心；四,領導的藝術：指領導者的領導技巧,是領導者德,才,學識與體會的綜合表現；1凝聚藝術 增強凝聚力的藝術（1）以誠待人 處理人際關系的

23、基本要求第 10 頁,共 50 頁（2）實事求是 解決處理問題的基本要求（3）虛心聽取看法改進工作方法的基本要求（4）善意幫忙他人聯系廣大群眾的基本要求（5）要有整體意識團結領導班子的基本要求 2勉勵藝術 激發積極性的藝術（1）認清個體差異把握個人的情形（2）用人講求匹配特點與職務匹配（3）強化目標治理合理目標出效益（4）嘉獎要看績效按績給獎作用大（5）檢查公平系統公平合理人心服（6）留意批判藝術對癥下藥壞轉好3惜時藝術 神奇用時間的藝術（1）合理支配工作輕重緩急要分清（2）辦事決斷干脆拖泥帶水事難成（3）反對文山會海多干實事少開會第三節商業銀行勞動人事的治理一,勞動人事治理概述1勞動人事治理

24、的含義：就是對人和人的勞動的治理；包括人的組織和勞動的支配；2勞動人事治理的意義：（1）是適應銀行分工協作的客觀需要制度（2）是實現銀行治理現代化的客觀需要是提高銀行工作效率的客觀需要（3）（4）是深化金融體制改革的客觀需要3勞動人事治理的內容（1）對銀行工作定崗定位的治理 分崗,定員對銀行勞動力的組織與治理招收,調配,定額,定員（2）（3）對銀行各級領導的治理 選配,任免,考核,獎懲（4）對銀行職工培訓訓練的治理崗位培訓,院校進修,出國深造（5）對銀行勞動工資及福利治理 建立工資制度,獎懲制度,福利二,商業銀行勞動治理1分工與協作層層分工相互協作 2定額與定員定好標精確定人員3酬勞與福利按勞

25、取酬多勞多得三,商業銀行人事治理1治理的目標：真正做到重視人才的選拔與培養；留意人才的合理使用與作用發揮；充分調動人才的積極性和制造性；具體：（1）為高效地完成銀行的各項工作服務（2）為充分發揮全體成員創新精神服務（3）為訓練培養一批批新的繼承人服務2治理的要求（1）要明確規定組織內部的職權與責任第 11 頁,共 50 頁（2）準時傳遞信息,促進內部的團結協作（3）要重視領導成員本身素養的提高（4）要把職工隊伍的建設放在首位3治理的方法（1）制定治理規范,進行 嚴格考核（2）關懷群眾生活,加強 思想訓練（3）實行統一領導,實行 分級負責第四章商業銀行的目標治理第一節商業銀行經營治理目標的概述一

26、,銀行經營治理目標的含義：成果；二,銀行經營治理目標的意義：指銀行在確定的時期內通過經營治理預期所要致力達到的最終1有利于統一銀行全體員工的 思想2有利于和諧銀行全體員工的 行動3是把握銀行經營活動過程的 標準4是考核銀行經營活動好壞的 依據三,銀行經營治理目標的分類1按目標的層次分有：總體目標,中間目標和具體目標；2按完成的時間分有：長期目標,中期目標和短期目標；3按目標的內容分有：效益目標,貢獻目標和進展目標；分有：定性目標和定量目標；4按表現的形式四,銀行經營治理目標的特點1涉及的綜合性聯系廣泛,目標綜合2要求的社會性位置特別,目標社會3時間的指向性時間將來,具體明確層次性4內容的不同要

27、求,層次表達5標的的可考性目標清楚,標的可考五,銀行經營治理目標的內容1效益目標企業活動的內在動力；利潤額,利潤率,資本酬勞率等；2貢獻目標企業存在的社會價值；服務項目,服務質量,供應利稅等；3進展目標企業前進的遠景規劃規模進展,范疇擴大,設施增加等；其次節 商業銀行經營治理目標的設置一,銀行經營治理目標設置的 前提1對銀行本身性質,功能和 內部條件的清醒熟識2對銀行經營治理的 環境和制約因素的正確判定二,銀行經營治理目標設置的 依據第 12 頁,共 50 頁1導向性依據是同行的先進水平 2操作性依據是銀行的財務報表三,銀行經營治理目標設置的原就1整體性原就 2客觀性原就3勉勵性原就4平穩性原

28、就5時效性原就 6具體性原就具體目標與總目標的一樣性目標要反映客觀規律的要求目標要激發員工們的積極性目標應當和諧平穩防止相互牽制目標應有時間限制不是無限期的目標要盡可能量化以便考核評判四,銀行經營治理目標設置的程序1預設假設目標分析環境,總結過去,對比要求,預設目標；2目標分解到位分解目標,設置機構,配備人員,落實到人；3實施條件分析分析條件,靈敏調度,找出問題,化解障礙；4循環確立目標自上而下,自下而上,反復磋商,確立目標；第三節商業銀行的目標治理一,商業銀行目標治理的概念1目標治理就是通過制定目標,支配進度,據已確定考核標準,并組織執行的一種方法；2銀行目標治理就是在確定的時期內圍繞銀行經

29、營治理的總目標,正確確定下屬各部門的分目標,使全行上下都能依據規定的目標進行治理,對各項經營活動進行有效地組織,把握,監督,調劑,借以達到或完成各項規定目標任務的一種治理方式；二,商業銀行目標治理的特點1它是一種將來性的治理面對將來的經營治理2它是一種整體性的治理講求整體成效的治理3它是一種全員性的治理發揮個人作用的治理重成果4它是一種的治理留意經營成果的治理三,商業銀行目標治理的程序1確定目標目標設置過程,關鍵要合理適度；2分解目標目標分解過程,關鍵要具體明確；3實施目標執行目標過程,關鍵在有效把握4成果評判檢驗成果過程,關鍵在公平嚴格；銀行目標分解示意圖第 13 頁,共 50 頁商業銀行目

30、標治理的形式 1一般實行卡片式的治理；2有利于跟蹤,儲存與查找；第五章 商業銀行的方案治理第一節 商業銀行的信息工作一,信息與經濟信息1信息的概念與要素（1）信息就是接收者未知的,可用符號傳遞接收和有用的新情形,新消息和新學問；（2）信息包括：信源,載體和信宿三個要素；2經濟信息及其特點是反映經濟動態及其將來進展趨勢的（1）經濟信息是人類社會信息的一個重要的組成部分；新情形,新消息和新學問；（2）經濟信息包括：準時性,精確性和適用性三個基本特點；二,銀行信息及特點1銀行信息的概念：銀行信息是經濟信息的一種,是經濟信息的重要組成部分；它是反映銀 行在經營治理過程中的活動特點及其將來進展趨勢的各種

31、消息,情報,資料的統稱；2銀行信息的特點（1）綜合性從資金活動上,反映整個國民經濟的綜合運行情形；（2）獨立性作為獨立部門,有獨立的信息來源及其獨立的見解；（3）網絡性通過分支機構,構成廣泛而又全面的全國信息網絡；三,銀行信息的分類第 14 頁,共 50 頁1依據信息是否加工分為：原始信息 與加工信息；2依據信息來源渠道分為：內部信息 與外部信息；3依據信息發生時間分為：過去信息 與將來信息；4依據信息穩固程度分為：經常變動信息與相對穩固信息；四,銀行信息系統的建立1銀行信息系統是指以現代技術方法和電子運算機網絡為基礎的自動化數字處理系統；2建立銀行信息系統的任務（1）（2）（3）（4）（5）

32、（6）3（1）（2）（3）（4）（5）4（1）（2）（3）（4）確定銀行所需信息的種類 規定銀行信息的來源渠道建立銀行信息搜集處理網絡規定銀行信息搜集獵取方式統一銀行信息加工處理手段組織銀行信息溝通保證需要建立銀行信息系統的原就要有明確的目的性目的要明確要有高度的統一性規章要統一內部外部要相結合內外要結合信息系統的獨立性系統要獨立信息系統的先進性技術要先進建立銀行信息系統的結構統計信息系統方案與統計；負責數據匯總分析,跟蹤方案完成進度；業務信息系統業務與治理；負責銀行業務處理,跟蹤銀行業務活動；行政信息系統行政與監察；負責銀行行政治理,監督銀行經營活動；綜合信息系統信息中心與調研室；負責內外信

33、息的綜合搜集整理；五,銀行信息系統的運行1銀行信息搜集力爭客觀,廣泛,系統,具有針對性；2銀行信息加工分類,排序,比較,運算,聚同分異,去偽存真；3銀行信息傳遞會議,公文,口頭,電傳,電訊；4銀行信息儲存分門別類,利用載體,編碼儲存；5銀行信息檢索利用檢索工具,查找信息資料,讓信息再利用；6銀行信息利用利用信息供應服務,并為銀行帶來收益；六,我國銀行的信息系統1我國銀行信息系統建立的任務（1）建立能夠儲存端詳數據和信息的數據庫；終端設備；（2）要有能夠高速進行數據處理的大型運算機；要有能夠快速進行傳輸的通訊技術系統；（3）（4）要有如干治理專用的運算機程序和數學模型；（5）要有一批既熟知運算機

34、又懂專業治理的人才；（6）要有一批為治理人員進行數據輸入,查詢和顯示信息的第 15 頁,共 50 頁2我國銀行信息系統建立的步驟（1）重視爭辯完善現有的銀行信息系統；（2）充分發揮運算中心的作用,逐步擴大使用范疇；（3）培養造就一批既懂銀行業務,又懂運算機應用的 特地人才；（4）建立銀行運算機應用的治理制度,使整個治理方式規范化；其次節商業銀行的經濟推測一,銀行經濟推測的概念1經濟推測就是對客觀經濟過程及其 變化趨勢的科學預見,分析和判定；2銀行經濟推測是經濟推測的一個分支；是以銀行經營治理和客觀經濟規律為依據,運用經濟推測的理論和方法,對銀行的資金活動信息及相關因素進行估量和估量,揭示銀行業

35、務經營活動過程及其進展的必定趨勢；二,銀行經濟推測的作用1為制定銀行經營目標和戰略決策 供應重要依據；2為制定銀行長期,中期和年度方案 供應重要依據；3有利于提高銀行企業化經營治理 工作水平；4為銀行廣泛開展信息詢問服務供應牢靠的資料數據；三,銀行經濟推測的分類1依據推測的范疇 分有：宏觀經濟推測與微觀經濟推測2依據推測的期限 分有：短期,中期和長期的經濟推測3依據推測的內容 分有：內部業務推測和外部環境推測4依據推測的方法 分有：定性推測與定量推測四,銀行經濟推測的原就1系統性原就要把事物看成一個整體2相關性原就要留意事物之間的聯系3類推性原就要會抓住典型推測一般4連續性原就事物在變化推測要

36、連續5定性與定量相結合原就要從質與量上分析事物的變化五,銀行經濟推測的程序1確定推測目標目的明確2收集推測資料資料齊全3選擇推測方法方法正確4實施經濟推測講求效率5分析推測結果檢驗誤差6改進經濟推測分析資料,改進方法六,銀行經濟推測的方法1體會判定法 依據歷史的體會進行分析判定（1）會議調查法召集專家開會對將來進行推測（面對面）（2）函詢調查法通過發函件明白專家對將來的判定（背對背）（3）主觀概率法答應專家有一個推測區間,但要有可能的概率第 16 頁,共 50 頁例如：對明年銀行存款增加的推測單位：萬元概率最低概率最高概率最可能甲1200 30% 900 50% 700 20% 乙950 20

37、% 750 60% 500 20% 丙900 20% 700 50% 600 30% 運算：甲期望值=1200 30%900 50% 700 20%=950（萬元）乙期望值=950 20%750 60%500 20%=740（萬元）丙期望值=900 20%700 50%600 30%=710（萬元）推測明年存款增加=（950740710） 3=800（萬元）2公式運算法 利用有關的運算公式運算分析（1）存款運算公式 存款的增長與居民收入增加有關例如：居民儲蓄存款增加推測值=推測期工資投放總額（報告期居民儲蓄存款增長額/ 報告期工資投放總額） 其它因素；（2）貸款運算公式 貸款的需求與企業庫存和

38、自有資金有關例如：工業企業貸款需求推測值=推測期工業生產總值（報告期工業企業流淌資金平均余額/ 報告期工業總產值）（1企業流淌資金加速率）企業自有流淌資金不合理資金占用；3時間序列法將歷史數據排列起來分析規律（1）簡潔平均法（算術平均,幾何平均,加權平均）算術平均：n幾何平均x x1 x2 Nxn xn x x 1 N：xn nMg nx1 x2 加權平均：nx m1x1 m2 x2 mnxn i1mi xi m1 m2 mn nmi i 1 （2）移動平均法 （簡潔移動平均,加權移動平均）簡潔移動平均：xt 1xt xt 1nx t n 1 1 nn1xt ii0加權移動平均：第 17 頁,

39、共 50 頁n 1 xt 1mt xt mt 1xt 1mt n 1 xt n 1 mt xt i i0m t m t 1m t n 1 n1mt ii0例如：月份儲蓄三個月簡潔移動平均三個月加權移動平均存款額115 3 20 注217 320 421 15+17+20 524 17+20+21 3 注 3 628 20+21+24 732 21+24+28 3 830 28 33 936 30 10 32 11 29 12 31 1+2+3 ） 注：18.2= （151+17 2+20 3）（20 =（17 1+20 2+21 3）（1+2+3 ） （3）指數平滑法 公式: Ft 1St 1

40、 Ft （01）原理：Ft St 11 St 21 2 St 32. 3 St 3Ft 1St 1 St 11 2 St 1 于是： Ft 1St 1 Ft （01）例如：上例月份儲蓄存款額St t t t 115 F F F 217 15 15 15 320 421 524 628 732 830 936 第 18 頁,共 50 頁10 32 11 29 12 31 （4）趨勢推測法運算公式：Y= a + bx （a,b 為待定參數）求 a,b 值的運算： Y=nab X XY=a Xb X 2例如：上例月份儲蓄存款額Y XY 2 X X 115 15 1217 34 4320 60 942

41、1 84 16 524 120 25 628 208 36 732 224 49 830 240 64 936 324 81 1032 320 100 1129 319 121 1231 372 144 783152320650代入運算式：315=12a+78b 2320=78a+650b 求得：就推測公式為：4因果分析法 利用事物之間的因果關系分析一元線性回來分析運算公式：Y= a + bx （a,b 為待定參數）求a,b 值的運算： Y=nab X XY=aXb X 2例如：某市人均年收入與存款額的關系年份人均收入存款額XY 2 X 2 Y X Y 1998 340 82 27880 11

42、5600 6724 1999 380 90 34200 144400 8100 2022 450 100 45000 202500 10000 2022 470 114 53580 220900 12996 2022 560 140 78400 313600 19600 2022 620 144 89280 384400 20736 2820670328340138140078156代入運算式：第 19 頁,共 50 頁670=6 a+2820b 328340=2820 a+1381400 b 求得：a=就推測公式為：Y=在利用該公式進行推測前要運算相關系數,其運算公式如下：nxy x y 0

43、.811 和,n 2 x 2 x n2 y 2 y 6 328340 2820 670 670 2= 6 1381400 2820 2678156 查相關系數檢驗表,當n=6 時,其置信概率為95%和99%的相關系數分別為本例題的置信概率超過了99% 所以推測結果將比較牢靠；如2022 年的人均收入為700,就該市的存款額推測值為：Y=700 第三節商業銀行的決策工作一,商業銀行決策的概念1決策就是對將來的經營目標,經營策略,經營行為,經營范疇和重大措施,在多種可以互相代替的方案中,作出最優化選擇的過程；2商業銀行決策就是在銀行經營治理活動中,對銀行經營目標,進展規劃,政策策略,經營范疇,經營

44、手段,行動方案,以及重大舉措等作出最優化選擇的治理活動；二,商業銀行決策的意義1科學的銀行經營治理決策,有利于明確銀行經營治理的目標和方向,更好地發揮銀行在國民經濟中的作用；2科學的銀行經營治理決策,有利于提高銀行經營治理的水平,增強銀行的競爭才能；3科學的銀行經營治理決策,有利于提高銀行工作的效率和質量,提高銀行的經濟效益；三,商業銀行決策的特點1目標性目標是銀行決策的動身點2推測性銀行的決策以推測為基礎3選優性決策就是在多方案中選優4實踐性決策是否正確靠實踐檢驗5層次性權力不同決策層次也不同四,商業銀行決策的分類1依據決策的范疇不同分為：宏觀決策與微觀決策；2依據決策的性質不同分為：經營決

45、策,治理決策和業務決策；3依據決策的形式不同分為：規范性決策和非規范性決策；不同分為：確定型決策,風險型決策和不確定型決策；4依據決策的條件五,商業銀行決策的原就1政策性原就決策要符合國家方針政策2效益性原就決策要以經濟效益為中心3民主性原就決策工作要充分發揚民主第 20 頁,共 50 頁4科學性原就 決策工作要講求科學方法 5可行性原就 決策的方案必需切實可行六,商業銀行決策的程序1提出問題 2確定目標3搜集信息4擬定方案5方案選優 6執行決策依據銀行情形提出要準備的問題對要準備的問題提出達到的目標圍繞目標要求搜集各方面的信息依據目標和所獲得信息擬定方案在眾多的方案中選擇最優的方案依據所選最

46、優方案開展經營活動七,商業銀行決策的方法1確定型決策方法（1）單純選優決策法 無需加工運算,通過比較就能選優；例如：某銀行在資金營運過程中顯現季節性資金缺口,為此需要拆入資金；現有三家銀行可供選擇：甲行拆出資金的利率為5.5%；乙行拆出資金的利率為5.1%；丙行拆出資金的利率為5.3%；很明顯,乙行的利率最低,故選擇乙行；（2）模型選優決策法 建立數學模型,通過加工運算選優；例如：某銀行貸款的平均年利率為 8.6%,存款的平均年利率為 5.8%,其年固定成本總額為 224 萬元,如銀行本年度的目標利潤為 280 萬元,在不考慮其它條件的情形下,銀行的貸款額最低應為多少？假如銀行方案貸款額為率

47、應為多少？2 億元,要保證明現目標利潤,銀行最低的貸款平均年利依據盈虧平穩點公式,設目標利潤為 P,固定成本為F,單位變動成本（存款利率）為 V,單位變動收益（貸款利率）為 I ,貸款額為X,就應有：IX=F+VX+P 于是：X F I V P 8.6% 224 280 5. 8% 18000 I F P X V 224 280 20220 5.8% 8.32% 即銀行如要實現年度目標利潤 280 萬元,其最低貸款額應為 18000 萬元；假如貸款額達到 2億元,就銀行最低的貸款平均年利率應為 8.32%；2風險型決策方法（1）最大可能決策法 依據最可能顯現的情形來運算選優；（2）期望值決策法

48、 依據各種可能顯現的概率來運算選優；例如：某企業技改貸款有方案A 和B,A 方案貸款300 萬元,B 方案貸款160 萬元,二者的經濟壽命期均為10 年,如貸款利率為年率8%,比較兩方案優劣？假設：自然狀態概率A 方案B 方案銷路好90 萬元60 萬元銷路差-15 萬元10 萬元最大可能決策法：A 收益值=90 10300 8% 10300=360（萬元）B 收益值=60 10160 8% 10160=312（萬元）比較選擇A 期望值決策法：第 21 頁,共 50 頁A 期望收益值=（90 0.7150.3）103008%10300=45萬元 B 期望收益值=（60 0.7100.3） 101

49、608%10160=162萬元 比較選擇B 3非確定型決策方法（1）樂觀決策法 對將來從最好的角度動身來考慮選優；（2）悲觀決策法 對將來從最壞的角度動身來考慮選優；（3）等可能決策法 對將來一切抱著同等可能考慮選優；（4）后悔值決策法 依據決策后后悔值最小要求來選優；例如：某銀行為擴大資金來源,擬定了四個增加居民儲蓄存款的方案：一是延長營業時間增加儲蓄；二是新增機構網點增加儲蓄；三是與企業進展聯辦所增加儲蓄；四是進展代辦所增加儲蓄；估量該地區將來經濟進展有好,較好,一般,較差四種情形,且各種情形顯現的概率無法推測；據歷史資料分析測算今后三年各方案增減儲蓄如表：自然狀態一方案二方案三方案四方案

50、經濟形勢好500 660 400 300 經濟形勢較好400 350 300 200 經濟形勢一般150 120 100 130 經濟形勢差50 60 40 70 樂觀決策：500,660,400,300 比較選擇二方案悲觀決策：50,60,40,70 比較選擇四方案等可能決策：一方案增加儲蓄=（50040015050） 1/4= 275 二方案增加儲蓄=（66035012060） 1/4= 三方案增加儲蓄=（40030010040） 1/4= 210 四方案增加儲蓄=（30020013070） 1/4= 175 比較選擇二方案后悔值決策法：運算各方案后悔值二方案三方案四方案自然狀態經濟一方案

51、形勢好經濟形勢500 160 660 0 400 260 300 360 較好經濟形勢一400 0 350 50 300 100 200 200 般經濟形勢差最150 0 120 30 100 50 130 20 大后悔值比較挑50 20 60 10 40 30 70 0選二方案160 50 260 360 第四節商業銀行的方案治理一,銀行方案治理的功能1治理功能通過銀行方案治理可以使銀行決策目標更加明確和具體化 2效率功能銀行方案治理是衡量成果,和諧關系,提高效率的重要手段3調劑功能銀行方案治理可以溝通和調劑銀行與國民經濟各部門的關系第 22 頁,共 50 頁二,銀行方案治理的原就1從實際動

52、身的原就把理想目標與現實情形相結合,實事求是定方案2以和諧為宗旨的原就通過和諧各方面的利益與行為保證目標一樣實現3講求實效的原就要作到內容與形式,剛性與柔性,莊重與靈敏相結合4整合分解的原就既要將上下左右的情形整合形成統一方案,又能分解5以人為本的原就制定方案,執行方案,完成方案都靠人；把人放首位三,銀行方案工作的內容1從銀行企業進展的時期規劃來劃分,有：（1）長期方案戰略進展方案,一般十年以上；（2）中期方案戰爭組織方案,一般五年左右；（3）短期方案戰術工作方案,通常一年之內；2從銀行方案的內容結構體系來劃分,有：（1）信貸收支方案（2）現金收支方案（3）外匯收支方案（4）財務收支方案（5）

53、勞動工資方案（6）訓練培訓方案四,銀行方案治理的程序1方案的試算編制熟識環境,建立目標,分析前提,擬定方案,評估決策,編制預算；口2方案的組織執行思想動員,任務分解,深化指導,把握進度,獎懲兼施；3方案的檢查監督定期與不定期檢查；通知檢查與突襲檢查；全面檢查與專題檢查,頭匯報與實際檢查；自我檢查與派人檢查；4方案的總結評判 群眾總結,專家評議,同行溝通,向上級匯報,獎優罰劣；第六章 商業銀行的資本金治理第一節 商業銀行資本的構成與作用一,銀行資本的構成1一般資本（一般股,資本盈余,資本預備金,未支配的利潤）2優先資本（優先股,資本票據,資本債券,可轉換債券）其它資本（貸款缺失預備金,證券缺失預

54、備金）3二,銀行資本的作用1是銀行建立與從事經營活動的前提和基礎2是防止經營風險,愛惜存款者和債權人利益的保證3是愛惜和保持銀行信譽的重要因素4是金融治理部門進行監控的工具其次節商業銀行資本需要量的確定一,銀行資本正確需要量的原理1資本成本與資本成本曲線資本成本是指銀行為籌集確定量的資本所花費的各種開支和費用等；第 23 頁,共 50 頁如把資本量的變動引起的銀行其它資金成本的變動也看成是資本成本的話,就有如下資本成本曲線；2資本成本曲線與正確資本需求正確資本需求量客觀存在,但不是一個固定的值；二,影響銀行資本需要量的因素1銀行的經營規模和資產負債結構 2銀行的經營作風與經營治理才能 3整個國

55、家和所在地區的經濟形勢 4社會公眾對銀行信譽的看法 5政府經濟政策及其有關規定三,衡量銀行資本適度量的方法1（1）（2）2（1）總量比率法資本/存款比率（要求10%）資本/資產比率（要求8%）分類比率法資本/風險資產比率（要求15%-20% ）風險資產指不包括現金,同業存款和政府公債的銀行資產；（2）紐約公式（分組分類分析共分六組）無風險資產；風險較小資產；一般風險資產；風險較大資產；有問題資產；虧損資產與固定資產；其資本的比率要求分別為0%；5%；12%；20%；50%；100%；3綜合分析法（數量與非數量因素綜合分析）（1）銀行經營治理水平；（2）銀行資產的流淌性；（3）存款結構潛在的變化

56、；（4）銀行的盈利及留存；（5）銀行股東的信譽及特點；（6）營業過程的特點；（7）銀行間接費用開支；（8）在競爭的條件下,銀行中意本地現在及將來資金需求的才能；第 24 頁,共 50 頁（6 個中意,就可降低資本量）4趨勢分析法（多項比率與進展趨勢的分析）（1）股本資本/總資產（2）總資本/總資產（3）利率敏捷性資產（4）固定資產/總資本/總資產（5）貸款總額/總資本（6）有問題資產/總資本（7）呆賬預備金/凈呆賬（8）凈呆賬/貸款總額（9）資產增長率/資本增長率四,巴塞爾協議關于資本的規定1銀行資本的組成（1）核心資本 亦即實收資本；（又稱一級資本）主要是股本,稅后留利和公開儲備；附（2）屬

57、資本 亦即補充資本；（又稱二級資本）主要是未公開儲備,重估預備,一般呆賬預備,資本債券和長期次級債券；2銀行資本的標準（1）一級資本比率 = 核心資本總額/風險資產總額 4% （2）總風險資本比率 = 銀行資本總額/風險資產總額 8% 五,我國銀行資本充分率的情形1基本情形（1）一級資本比率基本達到要求（2）總風險資本比率明顯的不足2改革摸索要明確界定銀行（1）資本的范疇要精確核定銀（2）行資本的數量（3）要多形式多渠道籌集資本金（4）要將利潤上繳改為按股分紅其次節商業銀行資本的籌集與選擇一,資本需求量的估算1銀行現有的資本數量2銀行將來的資產增量3按巴塞爾協議的要求4運算銀行資本的增量例如：

58、某銀行現有加權風險資產 1 億元,其核心資本的比率為 4%,總風險資本比率為 7.5%,如如估量銀行將來的加權風險資產將增加 10%,求在保證核心資本的比率為 4%,總風險資本比率為8%的條件下,銀行應增加多少資本金？其中核心資本要增加多少？銀行資本增加額為：第 25 頁,共 50 頁1 億元（1+10% ） 8%1 億元 7.5%=130（萬元）銀行資本增加額為：1 億元（1+10% ） 4%1 億元 4%= 40（萬元）二,對籌資方案的支配 1弄清銀行資本的需要量（籌資數量）2分析銀行籌資的條件（市場環境）3確定銀行籌資的方案（籌資支配）4總的原就是先內后外（籌資次序）三,從銀行內部籌資

59、1內部籌資的主要形式是 收益留置 2收益留置的多少取決于收益額與支配額 3影響利潤支配的因素有股東的觀（1）點熟識（準備如何支配）銀行經（2）營的限制（流淌性的要求）交易（3）契約的限制（債權人的條件）法（4）律規定的限制（財務制度規定）（5）股息穩固性政策（銀行信譽保證）四,從銀行外部籌資 1籌資方式的選擇（1）通常有三種籌資方式（發行 一般股票；發行優先股票；發行資本性債券）（2）選擇考慮的主要因素 籌資成本與資本可獲得性；主要是指籌資成本的高低,和獲得資本的難易程度； 今后進一步增資的 靈敏性；主要是指將來進一步籌資的難易程度；發行股票影響大,假如經營得好,將來進一步籌資更簡潔,會陷入債

60、務的泥潭；反之就相反；債券籌資影響小,但籌資過多, 不同形式資本的金融成效；主要表現為財務杠桿和即時稀釋兩個方面；即財務杠桿作用和準時稀釋的影響；據此,一般來說發行債券籌資有利于提高財務杠桿作用削減即時稀釋影響,優先股次之,一般股最差；2籌資要點的把握（1）籌集范疇的確定（由近及遠）（2）籌資時機的選擇（敵弊我利）（3）籌資價格的制定（比照而定）第七章 商業銀行的資產負債治理第一節 商業銀行的資產治理一,銀行資產治理的意義1銀行資產的構成（1）現金資產（庫存現金,央行存款,同業存款）（2）貸款資產（短期貸款,中期貸款,長期貸款）（3）證券資產（政府債券,公司債券,公司股票）（4）固定資產（房產