1、表38 索引號號：（審計機關關名稱）項目工程建建設業務循循環調查表表審計期間：項目名稱： 項目執行單單位：調查內容是否不適用評價項目法人履履行職責1是是否按照國國家規定建建立項目法法人？2機機構是否健健全？3是是否制定相相應管理制制度?4項項目業主在在立項時，是是否嚴格執執行國家有有關利用世世界銀行貸貸款基本建建設項目的的建設程序序?5是是否在工程程建設項目目開工前，到到當地工程程質量、安安全監督機機構辦理 工工程質量、安全監督督手續？6是否按按照財務通通則、會計計準則和有有關的財會會制度進行行財務管理理和會計核核算？項目立項1項項目立項程程序是否合合規，手續續是否齊全全，主要包包括：（1）是

2、是否編制可可行性研究究報告和項項目建議書書？（2）可可行性研究究報告的審審批程序是是否符合國國家規定程程序（大中中型項目的的可行性研研究報告需需要報國家家計委進行行審批，重重大項目或或特殊項目目的可行性性研究報告告需要報國國務院審批批）？（3）是是否編制設設計任務書書？（4）設設計任務書書的編制是是否在項目目建議書和和可行性研研究報告批批準后進行行，是否報報經國家有有權部門批批準？（5）經經批準后的的項目建議議書、可行行性研究報報告、設計計任務書的的變更有無無依據，重重大變更是是否重新報報批及是否否有批準文文件？（6）建建設單位是是否在設計計任務書批批準后，委委托設計單單位進行工工程設計（對對

3、于較大規規模的工程程需要進行行總體規劃劃設計，包包括對土地地利用的規規劃、總體體布局和主主要建筑物物設計方案案）？（7）初初步設計是是否按照設設計任務書書和總體規規劃設計的的原則進行行編制；是是否形成了了比較詳細細準確的設設計總概算算？（8）初初步設計是是否報經國國家有權部部門批準？（9）初初步設計是是否在開工工前一次完完成，有無無邊設計邊邊施工的情情況？調查內容是否不適用評價（10）概概算的調整整是否依照照國家規定定的編制辦辦法、定額額、標準，由由有資質單單位編制；是否經國國家有權部部門批準？（11）工工程建設項項目是否向向當地建設設行政主管管部門或其其授權機構構進行報建建；開工前前是否向建

4、建設行政主主管部門領領取了施工工許可證？（12）工工程項目是是否納入上上級主管部部門下達的的年度基建建計劃？2項項目建設具具體內容是是否符合經經國家有權權部門審定定的概算要要求，主要要包括：（1）有有無概算外外項目？（2）有有無超概算算的情況（非非主觀原因因）？（3）有有無任意擴擴大建設規規模和標準準的問題？（4）有無無人為原因因造成損失失浪費問題題？工程設計1設設計單位是是否符合規規定的資質質，是否同同設計單位位簽定了“委托設計計合同書”？2設設計單位是是否按照項項目可行性性研究報告告、設計任任務書所界界定的工程程規模、標標準、內容容進行設計計，并達到到了國家規規定的深度度？3工工程建設過過

5、程中設計計變更是否否按國家規規定程序進進行？4設計收收費是否符符合國家規規定的收費費標準？招標投標國內招招標 1基基本情況（1）國國家大中型型建設項目目主體工程程的設計、建筑安裝裝、監理和和主要設備備、材料供供應、工程程總承包單單位以及招招標代理機機構，除保保密上有特特殊要求或或國務院另另有規定外外，是否均均通過招標標確定？（2）在在招標過程程中有無地地區、部門門、行業的的限制？（3）招招標方式的的選擇是否否合規？（4）收收取的投標標保證金額額度是否合合理？（5）招標標數額較大大的項目，建建設單位是是否聘請有有資格的律律師對有關關招標文件件和合同文文本出具法法律咨詢意意見？2招標（1）是是否向

6、招投投標辦事機機構提出招招標申請書書？（2）編編制招標文文件和標底底，是否報報招投標辦辦事機構審審定？（3）招招標文件中中是否存在在針對某一一潛在投標標單位或排排斥某一潛潛在投標單單位的內容容？（4）是是否發布了了招標公告告或發出招招標邀請書書？（5）公開開招標是否否在一家以以上的全國國性報刊上上刊登了招招標通告？調查內容是否不適用評價（6）招招標文件發發出后，招招標單位有有無擅自變變更其內容容或增加附附加條件？（7）發出出招標文件件至投標截截止日期是是否符合國國家有關規規定（小型型工程不少少于15天天，大中型型工程不少少于30天天）？（8）是是否對投標標單位進行行了資質審審查，并將將審查結果

7、果通知各申申請投標者者？（9）是否否向合格的的投標單位位分發招標標文件及設設計圖紙、技術資料料等？（10）是是否組織了了投標單位位踏勘現場場，并對招招標文件答答疑？（111）答疑紀紀要是否已已報經招投投標辦事機機構批準備備案并以書書面形式通通知所有投投標單位？（122）是否建建立了評標標組織，制制定了評標標、定標辦辦法？3標標底（1）招招標是否編編制了標底底？（2）建設單位自主確定招標項目的標底價格，有無受其他部門和單位干預的情況？（3）標標底的編制制是否根據據設計圖紙紙及有關資資料，參照照國家規定定的技術、經濟標準準定額及規規范編制？（4）標標底價格是是否由成本本、利潤、稅金組成成，并控制制

8、在批準的的總概算（或或修正概算算）限額內內？（5）標標底價格是是否利于競競爭和保證證工程質量量？（6）是是否堅持了了一個工程程只能編制制一個標底底的原則？（7）標標底是否經經招投標辦辦事機構審審定？（8）標標底審定后后是否密封封保存至開開標？（9）實實行議標的的工程，其其承包價格格是否報招招投標辦事事機構備案案？4開開標、評標標、定標（1）開開標是否由由建設單位位主持，并并邀請了投投資方、投投標單位、政府主管管部門和其其他有關單單位代表參參加？（2）建建設單位是是否組建了了評標委員員會負責評評標？（3）評評標委員會會成員確定定是否合理理（由建設設單位、主主要投資方方、招標代代理機構的的代表以及

9、及受聘的技技術、經濟濟、法律等等方面的專專家組成，總總人數為55人以上單單數，其中中受聘的專專家不得少少于三分之之二）？（4）評評標委員會會成員是否否存在與投投標單位有有利害關系系的情況？（5）評評標定標是是否按照平平等競爭、公正合理理的原則，對對投標單位位的報價、工期、主主要材料用用量、施工工方案、質質量實績、企業信譽譽等進行綜綜合評價后后，擇優確確定中標單單位？（6）自開開標到定標標的期限是是否符合國國家有關規規定（小型型工程不超超過10天天，大型工工程不超過過30天，特特殊情況可可適當延長長）？調查內容是否不適用評價（7）確確定中標單單位后，招招標單位是是否在7天天內發出中中標通知書書，

10、同時抄抄送各未中中標單位，抄抄報招標投投標辦事機機構？（8）未未中標單位位接到通知知后是否退退回招標文文件及有關關資料？（9）招招標單位是是否及時退退還未中標標單位的投投標保證金金？（100）中標單單位與建設設單位簽訂訂工程承發發包合同是是否在國家家規定的期期限內（中中標通知書書發出300天內）？5中中標單位是是否符合條條件，主要要包括：（1）具具有招標文文件要求的的資質證書書，并為獨獨立的法人人實體？（2）承承擔過類似似建設項目目的相關工工作，并有有良好的工工作業績和和履約記錄錄？（3）財財務狀況良良好，沒有有處于財產產被接管、破產或其其他關、停停、并、轉轉狀態？（4）在在最近三年年內沒有與

11、與騙取合同同有關以及及其它經濟濟方面的嚴嚴重違法行行為？（5）近幾幾年有較好好的安全記記錄，投標標當年內沒沒有發生重重大質量和和特大安全全事故？招標投標國際招招標1基基本情況（1）利利用世界銀銀行貸款采采購設備和和土建工程程是否按照照財政部世界銀行行貸款項目目采購管理理暫行規定定和世界界銀行采購購指南辦理理？ （22）招標方方式（國際際競爭性招招標、有限限國際招標標、國際詢詢價采購）的的選用是否否符合世界界銀行的要要求？2國國際招標代代理（1）項目業主單位是否按規定向所有有資格承擔國際招標業務的公司發出邀請？（2）國國際招標代代理機構是是否是經對對外貿易經經濟合作部部和國家計計委批準的的有資格

12、承承擔國際招招標業務的的公司？（3）招招標代理機機構的確定定是否按一一定程序擇擇優選定？（4）業業主選定招招標代理機機構后是否否已上報財財政部審批批？（5）項目單位和招標代理機構是否在得到審批同意后，方簽訂“委托協議書”？（6）招招標代理機機構的委托托工作是否否在項目預預評估團來來華之前完完成？3國國際招標文文件（1）國國際招標文文件商務部部分的編制制，是否采采用財政部部最新修訂訂并統一印印制的世世界銀行貸貸款項目招招標采購文文件范本（以下稱稱范本）？（2）項項目單位是是否在得到到國家有關關部門同意意后，將招招標文件通通過其招標標代理報世世界銀行？（3）招招標文件批批準后，項項目單位和和招標代

13、理理是否擅自自進行了改改動？（4）招標標采購，如如需對投標標人進行資資格預審，資資格預審文文件是否按按照招標文文件送審程程序上報？調查內容是否不適用評價4公公告和通告告 對于于所有估算算合同金額額為一千萬萬元以上的的合同，其其招標通告告或資格預預審通告是是否根據世世界銀行“采購指南南”的規定，除除在聯合國國發展商商業報上上刊登外，另另選擇一家家以上國際際廣泛發行行的著名技技術雜志、報紙和貿貿易出版物物刊登？5開開標是否按按照招標公公告發布的的時間、地地點開標？6評評標（1）是是否按照評標報告告格式中中規定的原原則和辦法法進行？（2）評評標報告是是否按照評標報告告格式編編制并上報報國家評委委會？

14、（3）項項目單位和和招標代理理機構是否否在收到國國家評委會會“審議初評評結果的通通知”后，方由由招標代理理將評標報報告報世界界銀行審批批？（4）發發出中標通通知書是否否在世界銀銀行批準后后？建安工程承承發包 1承承包單位是是否為經招招投標確定定的施工單單位？2發發包單位與與承包單位位是否依法法簽定了工工程承發包包合同？3、33 施工工合同是否否按照建建設工程施施工合同示示范文本明確約定定合同條款款；合合同同的簽定內內容是否與與招投標內內容一致？ 4發包方是是否在施工工合同正式式簽定之前前，將雙方方協商一致致的合同草草案，送交交建設行政政主管部門門審查？5變變更或解除除合同是否否符合國家家的有關

15、規規定，并報報原審查機機關備案？6發發生爭議或或糾紛是否否按照約定定程序和解解決辦法處處理？7施施工合同中中授予監理理單位的權權限和職責責與監理委委托合同是是否一致？8建建設單位有有無將建筑筑工程肢解解發包的情情況？9施施工總承包包的，建筑筑工程主體體結構的施施工是否由由總承包單單位自行完完成。10承包單位位對工程的的分包情況況：是否將其承承包的全部部建筑工程程肢解以后后以分包的的名義分別別轉包給他他人？（2）總總承包單位位將承包工工程中的部部分工程發發包給具有有相應資質質條件的分分包單位，是是否在總承承包合同中中有約定，是是否經建設設單位認可可？（3）總總包單位有有無將工程程分包給無無證或不

16、具具備承接該該項工程施施工資質的的施工單位位？（4）分分包單位承承建的分包包工程，有有無再行分分包的情況況？11有無政府府部門干預預發包單位位將工程發發包給其指指定的承包包單位的情情況？12業主主有無對合合同執行進進行監控的的措施（派派駐人員或或監理工程程師）？調查內容是否不適用評價13是否有承承發包雙方方之外的任任何單位和和個人，非非法干預施施工合同簽簽定和履行行？14合同內容容的調整是是否符合合合同的約定定？15分包合同同是否與總總包合同相相抵觸，各各方責、權權、利是否否明確？16工程程價款的結結算程序是是否符合合合同規定？工程監理監理單位的的選擇是否否擇優選定定，是否具具備合規的的資質等

17、級級？2建建設單位與與其委托的的具有相應應資質條件件的工程監監理單位是是否訂立書書面委托監監理合同？3合合同的簽定定是否采用用了工程程建設監理理合同范范本？4監監理單位是是否根據所所承擔的監監理業務組組建工程建建設監理機機構（監理理機構一般般由總監理理工程師、監理工程程師和其他他監理人員員組成）？5監監理機構是是否進駐施施工現場？6實實施建筑工工程監理前前，建設單單位是否將將委托的工工程監理單單位、監理理的內容及及監理權限限書面通知知被監理的的建筑施工工單位？7總總監理工程程師是否將將其授予監監理工程師師的權限，書書面通知被被監理單位位？8工工程監理單單位是否根根據建設單單位的委托托“公正、獨獨立、自主主”執行監理理業務？9工工程監理單單位有無轉轉讓工程監監理業務的的問題？10監理單位位與被監理理工程承包包單位是否否有隸屬關關系或其他他利害關系系；11監理單位位與工程所所需建筑材材料、設備備等供應單單位是否有有隸屬關系系或其他利利害關系？12監理單位位監理程序序是否完備備、合規，具具體包括：（1）是是否編制工工程建設監監理規劃？（2）是是否按工程程建