1、PAGE PAGE 24 盡調(diào)編號(hào)：（ ） 盡調(diào)第 號(hào)*編號(hào)：關(guān)于XX地區(qū)資產(chǎn)債權(quán)包xx公司債權(quán)項(xiàng)目之法律意見(jiàn)書(shū)項(xiàng)目簡(jiǎn)稱(chēng)： 公司債權(quán)項(xiàng)目xx 律師事務(wù)所年 月 日目 錄 TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc452049095 第一部分 盡職調(diào)查情況匯總 PAGEREF _Toc452049095 h 5 HYPERLINK l _Toc452049096 1. 主債務(wù)人及相關(guān)主體情況 PAGEREF _Toc452049096 h 5 HYPERLINK l _Toc452049097 1.1 主債務(wù)人 PAGEREF _Toc452049097 h 5 HYPER

2、LINK l _Toc452049098 1.2 抵押人 PAGEREF _Toc452049098 h 5 HYPERLINK l _Toc452049099 1.2.1 抵押人：xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 PAGEREF _Toc452049099 h 5 HYPERLINK l _Toc452049100 1.3 保證人 PAGEREF _Toc452049100 h 6 HYPERLINK l _Toc452049101 1.3.1 保證人1：xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司（下稱(chēng)“xx公司”） PAGEREF _Toc452049101 h 6 HYPERLINK l _Toc4520

3、49102 2. 主債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)情況 PAGEREF _Toc452049102 h 7 HYPERLINK l _Toc452049103 2.1 第1筆債權(quán) PAGEREF _Toc452049103 h 7 HYPERLINK l _Toc452049104 2.1.1 主債權(quán) PAGEREF _Toc452049104 h 7 HYPERLINK l _Toc452049105 2.1.2 抵押債權(quán) PAGEREF _Toc452049105 h 7 HYPERLINK l _Toc452049106 2.1.3 保證債權(quán) PAGEREF _Toc452049106 h 9 HYPE

4、RLINK l _Toc452049107 2.1.4 判決和執(zhí)行 PAGEREF _Toc452049107 h 10 HYPERLINK l _Toc452049108 2.1.5 其他重要情況 PAGEREF _Toc452049108 h 13 HYPERLINK l _Toc452049109 3. 債權(quán)轉(zhuǎn)讓情況 PAGEREF _Toc452049109 h 13 HYPERLINK l _Toc452049110 第二部分 法律分析 PAGEREF _Toc452049110 h 14 HYPERLINK l _Toc452049111 1. 主從債務(wù)人及相關(guān)主體的主體資格 PA

5、GEREF _Toc452049111 h 15 HYPERLINK l _Toc452049112 1.1主債務(wù)人的主體資格 PAGEREF _Toc452049112 h 15 HYPERLINK l _Toc452049113 1.2抵押人的主體資格 PAGEREF _Toc452049113 h 15 HYPERLINK l _Toc452049114 1.3保證人的主體資格 PAGEREF _Toc452049114 h 16 HYPERLINK l _Toc452049115 2. 主債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)的合法性和有效性 PAGEREF _Toc452049115 h 16 HYPERL

6、INK l _Toc452049116 2.1 第1筆債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)的合法性和有效性 PAGEREF _Toc452049116 h 16 HYPERLINK l _Toc452049117 2.1.1 主債權(quán)的合法性和有效性 PAGEREF _Toc452049117 h 16 HYPERLINK l _Toc452049118 2.1.2 抵押債權(quán)的合法性和有效性 PAGEREF _Toc452049118 h 17 HYPERLINK l _Toc452049119 2.1.3 保證債權(quán)的合法性和有效性 PAGEREF _Toc452049119 h 17 HYPERLINK l _To

7、c452049120 3. 債權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性和有效性 PAGEREF _Toc452049120 h 17 HYPERLINK l _Toc452049121 4. 債權(quán)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán) PAGEREF _Toc452049121 h 18 HYPERLINK l _Toc452049122 第三部分 現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查 PAGEREF _Toc452049122 h 18 HYPERLINK l _Toc452049123 1.主從債務(wù)人及相關(guān)主體的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況 PAGEREF _Toc452049123 h 18 HYPERLINK l _Toc452049124 1.1 主債務(wù)人（抵押人）的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

8、情況 PAGEREF _Toc452049124 h 18 HYPERLINK l _Toc452049125 1.2 保證人的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況 PAGEREF _Toc452049125 h 18 HYPERLINK l _Toc452049126 2.抵押物的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況 PAGEREF _Toc452049126 h 19 HYPERLINK l _Toc452049127 3.走訪(fǎng)相關(guān)部門(mén)的情況 PAGEREF _Toc452049127 h 19 HYPERLINK l _Toc452049128 3.1 走訪(fǎng)xx行政管理局情況 PAGEREF _Toc452049128 h 19 HY

9、PERLINK l _Toc452049129 3.2 走訪(fǎng)國(guó)土資源與房屋管理局的情況 PAGEREF _Toc452049129 h 21 HYPERLINK l _Toc452049130 3.3 走訪(fǎng)車(chē)管所的情況 PAGEREF _Toc452049130 h 22 HYPERLINK l _Toc452049131 3.4 走訪(fǎng)地稅局和國(guó)稅局的情況 PAGEREF _Toc452049131 h 22 HYPERLINK l _Toc452049132 3.5 走訪(fǎng)中國(guó)人民銀行的情況 PAGEREF _Toc452049132 h 22 HYPERLINK l _Toc45204913

10、3 3.6 走訪(fǎng)勞動(dòng)和社會(huì)保障局的情況 PAGEREF _Toc452049133 h 23 HYPERLINK l _Toc452049134 第四部分 結(jié)論 PAGEREF _Toc452049134 h 23 HYPERLINK l _Toc452049135 1.債權(quán)文件盡職調(diào)查結(jié)論 PAGEREF _Toc452049135 h 23 HYPERLINK l _Toc452049136 2.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查結(jié)論 PAGEREF _Toc452049136 h 24 HYPERLINK l _Toc452049137 3.處置建議 PAGEREF _Toc452049137 h 24致：【】公

11、司根據(jù)貴辦與敝所簽訂的*專(zhuān)項(xiàng)法律服務(wù)合同，敝所接受貴辦委托，就關(guān)于xx等地區(qū)資產(chǎn)債權(quán)包（下稱(chēng)“資產(chǎn)債權(quán)包”）的主債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)進(jìn)行盡職調(diào)查并出具法律意見(jiàn)。敝所指派律師以審慎和合理注意的態(tài)度審閱了貴辦提供的相關(guān)債權(quán)文件，向相關(guān)的xx登記機(jī)關(guān)或戶(hù)籍管理機(jī)關(guān)查詢(xún)了相關(guān)主債務(wù)人、抵押人及保證人的注冊(cè)登記資料，向相關(guān)的土地房管部門(mén)查詢(xún)了相關(guān)抵押債權(quán)所涉及房產(chǎn)、土地等登記資料，到主債務(wù)人、抵押人、保證人及抵質(zhì)押物等所在地及貴辦要求的相關(guān)機(jī)關(guān)、單位進(jìn)行了實(shí)地走訪(fǎng)，并就敝所認(rèn)為需進(jìn)一步了解的事實(shí)向貴辦有關(guān)人員進(jìn)行合理的詢(xún)問(wèn)、聽(tīng)取了貴辦有關(guān)人員的陳述和說(shuō)明。由于敝所及敝所律師的盡職調(diào)查途徑、手段和所掌握的文件資

12、料和相關(guān)信息在客觀(guān)上存在局限性，對(duì)于本次盡職調(diào)查報(bào)告當(dāng)中無(wú)法獲得的必要文件資料和信息，敝所將依據(jù)通常情況作出必要和合理的推斷。不能排除相關(guān)法律事實(shí)可能已經(jīng)在本法律意見(jiàn)書(shū)出具日前發(fā)生但沒(méi)有反映在本次盡職調(diào)查的文件當(dāng)中或者不為敝所律師獲悉。本法律意見(jiàn)書(shū)中的任何調(diào)查描述、判斷或結(jié)論僅為敝所律師依據(jù)盡職調(diào)查所獲得的資料或信息，并結(jié)合中國(guó)法律、法規(guī)、司法解釋和相關(guān)規(guī)定和敝所律師的司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)而獨(dú)立作出的描述、推理和判斷，不能排除不同的法律工作者對(duì)同一法律法規(guī)的理解差異和司法實(shí)踐結(jié)果與敝所律師的描述、推理和判斷可能產(chǎn)生不一致的結(jié)果。因此，本法律意見(jiàn)書(shū)并不構(gòu)成敝所律師對(duì)相關(guān)主債務(wù)人和從債務(wù)人的法律現(xiàn)狀、履約

13、能力、償債能力及其他法律事實(shí)的保證或承諾，也不構(gòu)成敝所律師對(duì)本法律意見(jiàn)書(shū)所述主債權(quán)和從債權(quán)的真實(shí)性、有效性、合法性、經(jīng)濟(jì)價(jià)值及/或可實(shí)現(xiàn)利益的保證或承諾。 出具本法律意見(jiàn)書(shū)系基于如下假設(shè)：貴辦已提供了與上述債權(quán)相關(guān)的真實(shí)、最新和完整的文件，有關(guān)文件上的簽字和印章均真實(shí)合法有效；貴辦有關(guān)人員對(duì)相關(guān)情況的陳述和說(shuō)明均真實(shí)可信；貴辦提供的文件及陳述說(shuō)明不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)性陳述，無(wú)任何應(yīng)披露而未向敝所披露，但對(duì)調(diào)查描述、判斷或結(jié)論有重大影響的事實(shí)；資產(chǎn)債權(quán)包不存在國(guó)家政策性關(guān)閉破產(chǎn)或者已列入國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的全國(guó)企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)總體規(guī)劃并擬實(shí)施關(guān)閉破產(chǎn)的國(guó)有企業(yè)債務(wù)人；原債權(quán)人轉(zhuǎn)讓或貴辦受讓資產(chǎn)債權(quán)

14、包項(xiàng)下的債權(quán)時(shí)不存在導(dǎo)致債權(quán)轉(zhuǎn)讓無(wú)效的違法行為；相關(guān)擔(dān)保人在訂立擔(dān)保合同時(shí)符合公司法及公司章程規(guī)定的程序要求并已經(jīng)取得全面和充分的授權(quán)。以下是本法律意見(jiàn)書(shū)全文。第一部分 基本情況匯總xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司債權(quán)項(xiàng)目項(xiàng)下共1筆債權(quán)（建行可疑類(lèi)），擔(dān)保方式為抵押及保證擔(dān)保，本債權(quán)業(yè)已涉訴并已立案執(zhí)行。截止xx年11月30日本金余額為人民幣3000萬(wàn)元。本項(xiàng)債權(quán)的基本情況具體如下：1.主債務(wù)人及相關(guān)主體情況1.1主債務(wù)人主債務(wù)人：xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（下稱(chēng)“xx公司”）住所（企業(yè)xx營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記的地址）法定代表人姓名最后一次年檢日期股東現(xiàn)狀其他1.2抵押人1.2.1抵押人：xx市xx房地

15、產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司抵押人與主債務(wù)人為同一主體，詳見(jiàn)1.1主債務(wù)人的主體情況。1.3保證人1.3.1保證人1：xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司（下稱(chēng)“xx公司”）住所（企業(yè)xx營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記的地址）法定代表人姓名趙育民有限責(zé)任公司（臺(tái)港澳與境內(nèi)合作）股東現(xiàn)狀其他2.主債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)情況2.1 第1筆債權(quán)2.1.1 主債權(quán)A貸款合同年 月 日，主債務(wù)人向中國(guó)xx銀行xx市xx支行（下稱(chēng)“xx”）借款人民幣 萬(wàn)元，借款期限至 年 月 日止。根據(jù)本筆借款的相關(guān)借款憑證顯示，xx已履行本筆借款的放款義務(wù)。D訴訟時(shí)效原債權(quán)人xx于2003年8月11日向xx省公證處提交了申請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)的文件，xx省公證處簽發(fā)了編號(hào)

16、為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)。根據(jù)xx省高級(jí)人民法院作出的編號(hào)為xx號(hào)民事裁定書(shū)（詳見(jiàn)2.1.4）顯示：xx省公證處xx號(hào)執(zhí)行證書(shū)由清遠(yuǎn)市中級(jí)人民法院執(zhí)行。前述裁定書(shū)業(yè)已生效。2.1.2 抵押債權(quán)A. 抵押合同年 月 日，抵押人與xx簽訂最高額抵押合同，最高抵押擔(dān)保金額為人民幣3000萬(wàn)元，最高額抵押合同約定的債務(wù)發(fā)生期為2001年11月30日至2004年11月30日，被擔(dān)保的債權(quán)指2001年11月30日至2004年11月30日期間因xx向xx公司連續(xù)發(fā)放貸款而形成的一系列債權(quán)，其最高額為人民幣3000萬(wàn)元。抵押物：國(guó)有土地使用證【編號(hào)：xx號(hào)】，處所xx地段。B. 抵押物登記情況抵押人及原債權(quán)人已辦理

17、抵押物登記手續(xù)。中華人民共和國(guó)國(guó)有土地使用證中顯示：（1）他項(xiàng)權(quán)摘要：x。（2）他項(xiàng)權(quán)摘要：x。C. 抵押權(quán)確認(rèn)情況根據(jù)xx省公證處于2003年9月4日簽發(fā)的編號(hào)為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)文件顯示：xx與被執(zhí)行人xx公司于2001年11月27日簽訂最高額抵押合同，該合同經(jīng)x號(hào)公證并被賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力。該合同約定xx公司以其所有的位于xx地段，為其自2001年11月30日至2004年11月30日期間向xx的借款（最高額為人民幣3000萬(wàn)元整）做抵押，xx公司為該抵押辦理了抵押登記手續(xù)（見(jiàn)xx號(hào)xx市土地他項(xiàng)權(quán)證）。D. 文件中反映的抵押物狀況根據(jù)貴辦提供的檔案文件中的下述文件顯示：1、2006年4月25

18、日，貴辦簽署了執(zhí)行監(jiān)督申請(qǐng)書(shū)給xx省高級(jí)人民法院執(zhí)行局，主要內(nèi)容：xx訴xx公司、xx公司貸款合同糾紛一案，xx省公證處作出的xx號(hào)執(zhí)行證書(shū)；xx中院以xx中法執(zhí)字第1303號(hào)受理執(zhí)行前述案件，xx向xx中院提供了xx公司抵押財(cái)產(chǎn)線(xiàn)索（位于xx地段的2954平方米土地使用權(quán)），xx中院委托xx省物產(chǎn)拍賣(mài)有限公司拍賣(mài)上述抵押土地，在2004年12月31日進(jìn)行拍賣(mài)，由xx市城建房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司競(jìng)得，拍賣(mài)成交款大約1000萬(wàn)元，已經(jīng)全部劃至法院賬上。2、2009年3月19日，貴辦簽署了關(guān)于請(qǐng)求盡快將執(zhí)行款項(xiàng)劃付我辦的緊急報(bào)告主要內(nèi)容：貴辦向xx法院申請(qǐng)將原xx訴xx公司案件的拍賣(mài)抵押物（xx學(xué)里地

19、段土地使用權(quán)）拍賣(mài)款項(xiàng)9934650元中貴辦享有優(yōu)先受償權(quán)的部分劃至貴辦的賬戶(hù)中。3、2009年6月24日，銀行進(jìn)賬單顯示：出票人為xx法院；金額為人民幣5733764.04元；收款人為貴辦。4、2009年6月16日，貴辦簽發(fā)的xx省xx市地方稅收稅控專(zhuān)用發(fā)票（發(fā)票號(hào)碼：x）顯示：貴辦收取xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司項(xiàng)目執(zhí)行款人民幣5733764.04元。綜上，敝所根據(jù)通常情況判斷，本債權(quán)所涉抵押物業(yè)已被拍賣(mài)，且貴辦業(yè)已收回部分拍賣(mài)執(zhí)行款項(xiàng)人民幣5733764.04元。E. 文件中反映抵押物抵債狀況文件中未發(fā)現(xiàn)抵押物存在抵債的情形。2.1.3 保證債權(quán)A. 保證合同1（保證人：xx公司）200

20、2年11月28日,保證人與xx簽訂保證合同，為主債務(wù)人第1筆債權(quán)提供連帶保證擔(dān)保，保證期間為自本合同生效之日起至主合同項(xiàng)下的債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)之日后兩年止，保證范圍為人民幣債權(quán)本金3000萬(wàn)元及利息（包括復(fù)利和罰息）、違約金、賠償金和xx實(shí)現(xiàn)債權(quán)而發(fā)生的費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、差旅費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、拍賣(mài)費(fèi)等）。B. 保證期間和訴訟時(shí)效原債權(quán)人xx于2003年8月11日向xx省公證處提交了申請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)的文件，xx省公證處簽發(fā)了編號(hào)為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)。根據(jù)xx省高級(jí)人民法院作出的編號(hào)為xx號(hào)民事裁定書(shū)（詳見(jiàn)2.1.4）顯示：xx省公證處xx號(hào)執(zhí)行證書(shū)由清遠(yuǎn)市中級(jí)人民法院執(zhí)

21、行。前述裁定書(shū)業(yè)已生效。2.1.4 判決和執(zhí)行A. 執(zhí)行證書(shū)2003年9月4日，xx省公證處簽發(fā)了編號(hào)為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)。主要內(nèi)容為：1、申請(qǐng)執(zhí)行人xx與被執(zhí)行人xx公司于2001年11月27日簽訂最高額抵押合同，該合同經(jīng)xx省公證處xx號(hào)公證并被賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力。該合同約定xx公司以其所有的位于xx地段，為其自2001年11月30日至2004年11月30日期間向xx的借款（最高額為人民幣3000萬(wàn)元整）做抵押，xx公司為該抵押辦理了抵押登記手續(xù)（見(jiàn)xx號(hào)xx市土地他項(xiàng)權(quán)證）。2、xx于2002年11月28日分別與xx公司、xx公司簽訂了人民幣資金借款合同和保證合同，上述合同分別經(jīng)xx省公證處

22、（2002）粵公證經(jīng)字第xx號(hào)公證書(shū)公證并被賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力，xx公司向xx借款人民幣3000萬(wàn)元整，借款期從2002年11月29日至2003年6月30日，xx公司對(duì)該筆借款提供連帶責(zé)任保證，合同簽訂后xx依約發(fā)放了借款。現(xiàn)借款期已過(guò)，xx公司至今沒(méi)有履行還款義務(wù)，xx公司亦未履行擔(dān)保義務(wù)。xx于2003年8月11日向我處申請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)。3、公證處受理后分別2003年8月15日、2003年8月22日給xx公司、xx公司送達(dá)了xx字第217、218、230、231號(hào)xx省公證處函件（見(jiàn)附件一、二、三、四）。xx公司、xx公司收到函件后，未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)給予答復(fù)。4、據(jù)xx的申請(qǐng)，公證處特出具此

23、執(zhí)行證書(shū)，申請(qǐng)執(zhí)行人可持本證書(shū)和xx省公證處xx號(hào)和（2002）粵公證經(jīng)字第xx號(hào)公證書(shū)向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)對(duì)xx公司、xx公司強(qiáng)制執(zhí)行，執(zhí)行的標(biāo)的為：本金人民幣3000萬(wàn)元整、截至全部欠款清償之日止的利息和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。5、附件：（1）附件一：2003年8月14日xx省公證處簽發(fā)的編號(hào)為xx字第217號(hào)xx省公證處函件。（2）附件二：2003年8月14日xx省公證處簽發(fā)的編號(hào)為xx字第218號(hào)xx省公證處函件。（3）附件三：2003年8月22日xx省公證處簽發(fā)的編號(hào)為xx字第230號(hào)xx省公證處函件。（4）附件四：2003年8月22日xx省公證處簽發(fā)的編號(hào)為xx字第231號(hào)xx省公證處

24、函件。B. 執(zhí)行情況B-1執(zhí)行監(jiān)督申請(qǐng)書(shū)2006年4月25日，貴辦簽署了執(zhí)行監(jiān)督申請(qǐng)書(shū)給xx省高級(jí)人民法院執(zhí)行局，主要內(nèi)容：1、xx訴xx公司、xx公司貸款合同糾紛一案，xx省公證處作出的xx號(hào)執(zhí)行證書(shū)；2、xx中院以xx中法執(zhí)字第1303號(hào)受理執(zhí)行前述案件，xx向xx中院提供了xx公司抵押財(cái)產(chǎn)線(xiàn)索（位于xx地段的2954平方米土地使用權(quán)），xx中院委托xx省物產(chǎn)拍賣(mài)有限公司拍賣(mài)上述抵押土地，在2004年12月31日進(jìn)行拍賣(mài)，由xx市城建房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司競(jìng)得，拍賣(mài)成交款大約1000萬(wàn)元，已經(jīng)全部劃至法院賬上；3、因在被拆遷人的剩余臨遷安置費(fèi)出現(xiàn)糾紛問(wèn)題，xx中院委托xx區(qū)法院執(zhí)行，執(zhí)行案號(hào)為

25、x號(hào)，至今沒(méi)有任何進(jìn)展。B-2指定執(zhí)行民事裁定書(shū)2006年5月9日，xx省高級(jí)人民法院作出了民事裁定書(shū)【編號(hào)：xx號(hào)】，該裁定顯示內(nèi)容如下：xx訴xx公司、xx公司貸款糾紛一案，xx省公證處于2003年9月4日發(fā)出的xx號(hào)執(zhí)行證書(shū)已經(jīng)發(fā)生法律效力。xx公司、xx公司沒(méi)有履行執(zhí)行證書(shū)確定的還款義務(wù)，xx于2003年9月9日向xx市中級(jí)人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，該院以xx中法執(zhí)字第1303號(hào)立案執(zhí)行。2005年7月25日，xx市中級(jí)人民法院將本案指定給原東山區(qū)人民法院執(zhí)行，該院以（2005）東法委執(zhí)字第116號(hào)立案執(zhí)行，但至今未能執(zhí)結(jié)。在xx訴xx公司、xx公司貸款糾紛一案的執(zhí)行過(guò)程中，xx將本案?jìng)鶛?quán)

26、轉(zhuǎn)讓給中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處，中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處又將本案?jìng)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓給貴辦。因東山區(qū)人民法院怠于執(zhí)行，案件超過(guò)法定期限未能執(zhí)結(jié)，損害貴辦的合法權(quán)益，請(qǐng)求將本案指定給其他法院執(zhí)行。xx省高院認(rèn)為本案符合指定執(zhí)行的條件。法院裁定如下：1、xx省公證處xx號(hào)執(zhí)行證書(shū)由清遠(yuǎn)市中級(jí)人民法院執(zhí)行；2、xx市xx區(qū)人民法院（原xx市東山區(qū)人民法院）x號(hào)案作銷(xiāo)案處理；3、xx市xx區(qū)人民法院在接到本裁定書(shū)之日起7日內(nèi)將該案執(zhí)行卷宗材料移送清遠(yuǎn)市中級(jí)人民法院；4、清遠(yuǎn)市中級(jí)人民法院在收到案卷材料之日起6個(gè)月內(nèi)執(zhí)結(jié)本案，并向本院報(bào)告執(zhí)行結(jié)果。B-3向清遠(yuǎn)中院提出的查封申請(qǐng)書(shū)貴辦于2006年6月7日

27、簽署的查封申請(qǐng)書(shū)顯示，貴辦向清遠(yuǎn)市中級(jí)人民法院提出申請(qǐng)查封xx公司名下的位于xx市濱江西路130號(hào)帆影閣除已預(yù)售的全部房屋。B-4向xx法院提出的查封申請(qǐng)書(shū)貴辦于2008年3月11日簽署的查封申請(qǐng)書(shū)顯示，貴辦向xx區(qū)人民法院提出申請(qǐng)查封xx公司名下的位于xx市x號(hào)帆影閣除已預(yù)售的全部房屋。B-5申請(qǐng)撤銷(xiāo)執(zhí)行指定申請(qǐng)書(shū) 2008年5月7日，貴辦簽署了申請(qǐng)撤銷(xiāo)執(zhí)行指定申請(qǐng)書(shū)。主要內(nèi)容：因xx法院對(duì)該案執(zhí)行中障礙已經(jīng)排除，申請(qǐng)對(duì)編號(hào)為2006粵高法執(zhí)指字第46號(hào)撤銷(xiāo)指定執(zhí)行。B-6變更申請(qǐng)執(zhí)行人的民事裁定書(shū) 2008年6月19日，xx市xx區(qū)人民法院簽署了x號(hào)民事裁定書(shū)文件，主要內(nèi)容：裁定變更【】公

28、司為本案的申請(qǐng)執(zhí)行人，本裁定書(shū)送達(dá)后立即生效。B-7參與分配情況（1）貴辦于2008年6月23日簽署的關(guān)于請(qǐng)求參與執(zhí)行分配的報(bào)告顯示，貴辦向xx區(qū)人民法院申請(qǐng)其與海珠區(qū)法院協(xié)調(diào)，將貴辦x號(hào)執(zhí)行案件未執(zhí)行部分參與拍賣(mài)款項(xiàng)的分配。（2）貴辦于2009年3月19日簽署的關(guān)于請(qǐng)求盡快將執(zhí)行款項(xiàng)劃付我辦的緊急報(bào)告顯示，貴辦向xx法院申請(qǐng)將原xx訴xx公司案件的拍賣(mài)抵押物（xx學(xué)里地段土地使用權(quán)）拍賣(mài)款項(xiàng)9934650元中貴辦享有優(yōu)先受償權(quán)的部分劃至貴辦的賬戶(hù)中。（3）貴辦于2009年6月16日開(kāi)出的xx省xx市地方稅收稅控專(zhuān)用發(fā)票（發(fā)票號(hào)碼：06567358）顯示，貴辦收取xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司項(xiàng)

29、目執(zhí)行款人民幣5733764.04元。（4）簽發(fā)日期為2009年6月24日的銀行進(jìn)賬單顯示，出票人為xx法院；金額為人民幣5733764.04元；收款人為貴辦。2.1.5 其他重要情況經(jīng)查閱債權(quán)文件檔案，未發(fā)現(xiàn)本債權(quán)存在破產(chǎn)、債務(wù)轉(zhuǎn)移的情況。3. 債權(quán)轉(zhuǎn)讓情況A.第一次轉(zhuǎn)讓2001年10月11日，中國(guó)xx銀行xx市城建支行與中國(guó)xx銀行xx市xx支行簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，中國(guó)xx銀行xx市城建支行將截止2001年9月30日的貸款本金人民幣3000萬(wàn)元整轉(zhuǎn)讓給xx。xx公司于2001年10月9日出具關(guān)于貸款轉(zhuǎn)移的函，表示同意將有城建支行經(jīng)辦的貸款轉(zhuǎn)移到xx，保證履行原合同項(xiàng)下的全部義務(wù)（合同編號(hào)：x

30、x2號(hào)，合同金額3000萬(wàn)元）。B.第二次轉(zhuǎn)讓2004年6月28日，中國(guó)xx銀行xx市xx支行與中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，中國(guó)xx銀行xx市xx支行將xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司計(jì)1筆債權(quán)截至2003年12月31日原幣人民幣3000萬(wàn)元、原幣未收表內(nèi)外利息人民幣1607204.93元轉(zhuǎn)讓給中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處。C.第三次轉(zhuǎn)讓2004年11月29日，中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處與貴辦簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處將xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司計(jì)1筆債權(quán)截至2003年12月31日原幣人民幣3000萬(wàn)元、原幣未收表內(nèi)外利息人民幣1607204.93

31、元轉(zhuǎn)讓給貴辦。原債權(quán)人中國(guó)xx銀行xx省分行與貴辦于2004年9月11日在南方日?qǐng)?bào)刊登公告，通知主債務(wù)人及擔(dān)保人前述債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)及主張權(quán)利。原債權(quán)人中國(guó)xx銀行xx省分行與貴辦于2005年2月6日在南方日?qǐng)?bào)刊登公告，通知主債務(wù)人及擔(dān)保人前述債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)及主張權(quán)利。D.第四次轉(zhuǎn)讓貴辦與*xx資產(chǎn)管理有限公司（下稱(chēng)“*xx”）于2008年12月27日在羊城晚報(bào)上刊登債務(wù)催收暨債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告（之三），通知債務(wù)人前述債權(quán)轉(zhuǎn)讓給*xx公司。E.第五次轉(zhuǎn)讓貴辦與*xx資產(chǎn)管理有限公司（下稱(chēng)“*xx”）于2009年8月26日在南方日?qǐng)?bào)上刊登中國(guó)*資產(chǎn)管理公司、*xx資產(chǎn)管理有限公司債權(quán)回購(gòu)暨催收的聯(lián)合公告（一

32、），通知債務(wù)人*公司將債權(quán)作為出資及股東貸款注入*xx公司，現(xiàn)由貴辦回購(gòu)。第二部分 法律分析1. 主從債務(wù)人及相關(guān)主體的主體資格主債務(wù)人的主體資格xx市xx行政管理局于2011年4月1日出具的主債務(wù)人xx公司xx登記查詢(xún)資料顯示，主債務(wù)人于2005年11月2日被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，未辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)。根據(jù)中華人民共和國(guó)民法通則和中華人民共和國(guó)公司法等法律規(guī)定，主債務(wù)人被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，雖不能繼續(xù)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但仍具有獨(dú)立的法人資格和法律地位，并具備獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律和司法實(shí)踐，主債務(wù)人的股東、開(kāi)辦單位、主管部門(mén)承擔(dān)對(duì)主債務(wù)人的清算責(zé)任，并綜合是否依法對(duì)債務(wù)人進(jìn)行清算的實(shí)際情況，由

33、主債務(wù)人的股東、開(kāi)辦單位、主管部門(mén)對(duì)債權(quán)人的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。此外，根據(jù)xx市xx行政管理局于2011年4月1日出具的企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料顯示主債務(wù)人的注冊(cè)資本為2800萬(wàn)元，實(shí)收資本0萬(wàn)元，xx內(nèi)部檔案顯示主債務(wù)人的設(shè)立股東為xx市xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司、xx市東山城市xx開(kāi)發(fā)總公司和xxxx信托投資公司投資基金部。雖然xx內(nèi)部檔案有穗東會(huì)計(jì)師事務(wù)所于1996年12月31日出具了企業(yè)法人驗(yàn)資證明書(shū)【編號(hào)：x號(hào)】，但該文件沒(méi)有明確闡明主債務(wù)人的各個(gè)股東實(shí)際將各自的出資金額劃付至主債務(wù)人xx公司的情況，經(jīng)查閱xx內(nèi)部檔案也未發(fā)現(xiàn)主債務(wù)人各個(gè)股東將各自的出資款項(xiàng)劃付至主債務(wù)人銀行賬戶(hù)等銀行進(jìn)賬

34、證明文件。因此，敝所根據(jù)通常情況初步判斷前述股東未履行出資義務(wù)。根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，主債務(wù)人的設(shè)立過(guò)程存在瑕疵，存在股東出資不實(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn)和瑕疵。基于主債務(wù)人的股東在公司設(shè)立時(shí)未履行出資義務(wù)，可要求該股東在未出資本息范圍內(nèi)對(duì)公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠殖袚?dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，并要求發(fā)起人與該股東承擔(dān)連帶責(zé)任，但該股東已經(jīng)承擔(dān)上述責(zé)任的除外。綜上，主債務(wù)人仍具備獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力，但其股東應(yīng)根據(jù)規(guī)定承擔(dān)對(duì)主債務(wù)人的清算責(zé)任以及根據(jù)清算的具體情況對(duì)債權(quán)人的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并依法承擔(dān)未履行出資義務(wù)所產(chǎn)生的法律責(zé)任。基于敝所掌握的資料有限，建議貴辦進(jìn)一步核實(shí)主債務(wù)人xx公司的設(shè)

35、立股東出資不實(shí)的情況。抵押人的主體資格抵押人為主債務(wù)人，其主體資格與前述主債務(wù)人情況一致。保證人的主體資格xx市xx行政管理局于2011年4月1日出具的保證人xx公司的xx登記查詢(xún)資料顯示，保證人于2007年1月2日被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，未辦理注銷(xiāo)登記手續(xù)。根據(jù)中華人民共和國(guó)民法通則和中華人民共和國(guó)公司法等法律規(guī)定，保證人被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，雖不能繼續(xù)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但仍具有獨(dú)立的法人資格和法律地位，并具備獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律和司法實(shí)踐，保證人的股東、開(kāi)辦單位、主管部門(mén)承擔(dān)對(duì)保證人的清算責(zé)任，并綜合是否依法對(duì)債務(wù)人進(jìn)行清算的實(shí)際情況，由保證人的股東、開(kāi)辦單位、主管部門(mén)對(duì)債權(quán)人的損失承擔(dān)

36、相應(yīng)的法律責(zé)任。此外，根據(jù)xx市xx行政管理局于2011年4月1日出具的企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料顯示保證人xx公司的注冊(cè)資金為美元617萬(wàn)元，實(shí)收資本為美元588萬(wàn)元，尚差美元29萬(wàn)元沒(méi)有繳足，xx內(nèi)部檔案中的xx市正大中信會(huì)計(jì)師事務(wù)所于2002年5月30日出具的編號(hào)為x7號(hào)驗(yàn)資報(bào)告文件顯示：中方股東xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司尚未繳足注冊(cè)資本。因此，敝所根據(jù)通常情況初步判斷前述中方股東未完全履行出資義務(wù)。根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，基于保證人的中方股東在公司設(shè)立時(shí)未履行出資義務(wù)，可要求該股東在未出資本息范圍內(nèi)對(duì)保證人債務(wù)不能清償?shù)牟糠殖袚?dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，并要求發(fā)起人與該股東承擔(dān)

37、連帶責(zé)任，但該股東已經(jīng)承擔(dān)上述責(zé)任的除外。綜上，保證人仍具備獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力，但其股東應(yīng)根據(jù)規(guī)定承擔(dān)對(duì)主債務(wù)人的清算責(zé)任以及根據(jù)清算的具體情況對(duì)債權(quán)人的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并依法承擔(dān)未完全履行出資義務(wù)所產(chǎn)生的法律責(zé)任。基于敝所掌握的資料有限，建議貴辦進(jìn)一步核實(shí)保證人xx公司的股東出資不實(shí)的情況。2. 主債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)的合法性和有效性2.1 第1筆債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)的合法性和有效性2.1.1 主債權(quán)的合法性和有效性原債權(quán)人xx于2003年8月11日向xx省公證處提交了申請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)的文件，xx省公證處簽發(fā)了編號(hào)為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)已發(fā)生法律效力，確認(rèn)主債務(wù)人承擔(dān)還款等法律責(zé)任，債權(quán)人已依據(jù)

38、該法律文書(shū)向法院申請(qǐng)執(zhí)行，根據(jù)民法通則等法律法規(guī)規(guī)定，主債權(quán)合法有效，不存在訴訟時(shí)效及申請(qǐng)執(zhí)行期限的法律風(fēng)險(xiǎn)及障礙。需指出，根據(jù)貴辦于2009年3月19日簽署的關(guān)于請(qǐng)求盡快將執(zhí)行款項(xiàng)劃付我辦的緊急報(bào)告等債權(quán)文件顯示，因在執(zhí)行過(guò)程中成功拍賣(mài)抵押物，貴辦業(yè)已于2009年6月收取了本債權(quán)項(xiàng)目的執(zhí)行款項(xiàng)人民幣5733764.04元，但未顯示該款項(xiàng)如何沖抵本金及利息。而貴辦提供的債權(quán)清單顯示本項(xiàng)債權(quán)的本金余額仍為人民幣3000萬(wàn)元。敝所建議貴辦對(duì)本項(xiàng)債權(quán)的執(zhí)行款項(xiàng)的回收、債務(wù)沖抵以及本息余額情況予以核實(shí)。2.1.2 抵押債權(quán)的合法性和有效性 原債權(quán)人xx于2003年8月11日向xx省公證處提交了申請(qǐng)出具

39、執(zhí)行證書(shū)的文件，xx省公證處簽發(fā)了編號(hào)為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)已發(fā)生法律效力已發(fā)生法律效力，確認(rèn)抵押人應(yīng)承擔(dān)抵押責(zé)任。原債權(quán)人xx已依據(jù)該生效法律文書(shū)向法院申請(qǐng)執(zhí)行。 貴辦于2009年3月19日簽署的關(guān)于請(qǐng)求盡快將執(zhí)行款項(xiàng)劃付我辦的緊急報(bào)告顯示，抵押物（xx學(xué)里地段土地使用權(quán)）已經(jīng)拍賣(mài)成功，貴辦要求法院將拍賣(mài)款項(xiàng)9934650元中貴辦享有優(yōu)先受償權(quán)的部分劃至貴辦的賬戶(hù)中。綜上，抵押權(quán)合法有效，不存在超過(guò)行使抵押權(quán)保護(hù)期限及申請(qǐng)執(zhí)行期限的法律風(fēng)險(xiǎn)及障礙， 但基于抵押物已在執(zhí)行過(guò)程處置完畢，貴辦的抵押權(quán)依法消滅。2.1.3 保證債權(quán)的合法性和有效性原債權(quán)人xx于2003年8月11日向xx省公證處提交了申

40、請(qǐng)出具執(zhí)行證書(shū)的文件，xx省公證處簽發(fā)了編號(hào)為xx號(hào)的執(zhí)行證書(shū)已發(fā)生法律效力，確認(rèn)保證人應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任，債權(quán)人已依據(jù)該生效法律文書(shū)向法院申請(qǐng)執(zhí)行，根據(jù)民法通則等法律法規(guī)規(guī)定，主債權(quán)合法有效，不存在訴訟時(shí)效及申請(qǐng)執(zhí)行期限的法律風(fēng)險(xiǎn)及障礙。3. 債權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性和有效性根據(jù)貴辦提供的資料記載，原債權(quán)人xx、中國(guó)xx資產(chǎn)管理公司xx辦事處及貴辦均已在每次債權(quán)轉(zhuǎn)讓后，以公告等方式向主債務(wù)人、抵押人和保證人通知債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜。根據(jù)中華人民共和國(guó)合同法等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)主債務(wù)人、抵押人和保證人發(fā)生法律效力。此后，貴辦與*xx資產(chǎn)管理有限公司（下稱(chēng)“*xx”）于2009年8月26日在x上刊登公告

41、，貴辦通知債務(wù)人其將債權(quán)作為出資及股東貸款注入*xx公司，現(xiàn)由貴辦回購(gòu)，但未發(fā)現(xiàn)貴辦與*xx兩次債權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)協(xié)議或轉(zhuǎn)讓證明，建議貴辦補(bǔ)充該部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)文件，完善債權(quán)轉(zhuǎn)讓文件。4. 債權(quán)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)本項(xiàng)債權(quán)項(xiàng)下的主債務(wù)人/保證人/抵押人均非國(guó)有企業(yè)，因此本項(xiàng)債權(quán)沒(méi)有債權(quán)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)人。第三部分 現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查主從債務(wù)人及相關(guān)主體的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況1.1 主債務(wù)人（抵押人）的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況xx年3月31日，敝所工作人員到主債務(wù)人（抵押人）xx公司位于xxx的注冊(cè)地址進(jìn)行走訪(fǎng)，但未能找到主債務(wù)人（抵押人）。經(jīng)詢(xún)問(wèn)，華興賓館的工作人員答復(fù)敝所工作人員，xx公司已于xx年底搬走，目前該房間為輔導(dǎo)中心，而對(duì)x

42、x公司具體去向該賓館的工作人員也表示不知道。基于無(wú)法查找主債務(wù)人（抵押人），無(wú)法判斷其償債意愿及經(jīng)營(yíng)情況。1.2 保證人的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況xx年3月31日，敝所工作人員到保證人xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司位于x室的注冊(cè)地址進(jìn)行走訪(fǎng)，但未能找到保證人，該地址為居民居住使用。敝所工作人員向x管理人員詢(xún)問(wèn)保證人的情況，但小區(qū)管理人員答復(fù)不清楚保證人情況，在來(lái)到xx后敝所工作人員發(fā)現(xiàn)。基于無(wú)法查找保證人，無(wú)法判斷其償債意愿及經(jīng)營(yíng)情況。抵押物的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查情況貴辦提供的資料顯示，本債權(quán)項(xiàng)下的抵押物業(yè)已被xx市xx區(qū)人民法院執(zhí)行拍賣(mài)成交。經(jīng)向xx市國(guó)土資源和房屋管理局查詢(xún)，抵押物的權(quán)屬人為xx市建城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限

43、公司。走訪(fǎng)相關(guān)部門(mén)的情況3.1 走訪(fǎng)xx行政管理局情況2011年3月31日，敝所工作人員走訪(fǎng)了xx市xx行政管理局查詢(xún)本項(xiàng)債權(quán)相關(guān)主體的xx登記情況，該局出具的xx登記資料顯示如下：（1）主債務(wù)人（抵押人）：xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司主債務(wù)人（抵押人）的注冊(cè)號(hào)為x；企業(yè)類(lèi)型為其他有限責(zé)任公司；登記機(jī)關(guān)為xx市xx行政管理局；注冊(cè)資本為2800萬(wàn)元，實(shí)收資本0萬(wàn)元。企業(yè)狀態(tài)為吊銷(xiāo)、吊銷(xiāo)日期為2005年11月1日、吊銷(xiāo)原因?yàn)椴话凑找?guī)定接受年度檢驗(yàn)的依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；股東名稱(chēng)為xx市威利寶汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司，出資額為700萬(wàn)元（出資比例為25%）。xx內(nèi)部檔案顯示主債務(wù)人（抵押人）的股權(quán)情況如下：

44、主債務(wù)人成立時(shí)的股東單位分別為：xx市xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司、xx市東山城市xx開(kāi)發(fā)總公司和xxxx信托投資公司投資基金部；穗東會(huì)計(jì)師事務(wù)所于1996年12月31日出具了企業(yè)法人驗(yàn)資證明書(shū)【編號(hào)：穗東（驗(yàn)證）字（96）1864號(hào)】文件顯示：“本所接受xx市xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的委托，對(duì)其辦理的登記注冊(cè)的注冊(cè)資本進(jìn)行查驗(yàn)，現(xiàn)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定驗(yàn)證如下：xxxx信托投資公司投資基金部，投資金額1200萬(wàn)元，投資方式貨幣，資金來(lái)源自有；xx市東山城建開(kāi)發(fā)總公司，投資金額1100萬(wàn)元，投資方式貨幣，資金來(lái)源自有；xx市xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司，投資金額500萬(wàn)元，投資方式貨幣，資金來(lái)源自有。截止至1996年

45、12月9日上列資金供給人民幣2800萬(wàn)元整，其中：固定資產(chǎn)/萬(wàn)元，流動(dòng)資金￥2800萬(wàn)元，其他/萬(wàn)元。”1999年6月6日股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議顯示：xxxx信托投資公司投資基金部將其在xx公司占有的42.85%的股權(quán)（人民幣1200萬(wàn)元股份）轉(zhuǎn)讓給xx市xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司（7.14%，合計(jì)人民幣200萬(wàn)元）和xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司（35.71%，合計(jì)人民幣1000萬(wàn)元）；xx市xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司將其在xx公司所占17.86%（人民幣500萬(wàn)元）的股權(quán)按轉(zhuǎn)讓給xx市新*xx經(jīng)貿(mào)有限公司。2000年5月8日股東轉(zhuǎn)讓出資合同書(shū)顯示：xx市東山城市xx開(kāi)發(fā)總公司將其在xx公司占有的39.3%的股

46、權(quán)轉(zhuǎn)讓給xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司；xx市xx經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司將其在xx公司占有的7%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給xx市新*xx經(jīng)貿(mào)有限公司。轉(zhuǎn)讓后新股東xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司（占有75%的股權(quán)）xx市新*xx經(jīng)貿(mào)有限公司（占有25%的股權(quán)）。根據(jù)2001年度有限責(zé)任公司年檢報(bào)告書(shū)文件顯示：股東名稱(chēng)分別為xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司和xx市新*xx經(jīng)貿(mào)有限公司，實(shí)繳出資分別為2100萬(wàn)元和700萬(wàn)元，所占比例分別為75%和25%。主債務(wù)人xx公司的兩股東單位的xx企業(yè)登記資料如下：A根據(jù)xx市xx行政管理局于2011年3月31日簽發(fā)的企業(yè)注冊(cè)基本資料文件顯示xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司

47、的企業(yè)信息為：地址為xx市xx區(qū)x房；注冊(cè)號(hào)為x；注冊(cè)資本為2000萬(wàn)元；吊銷(xiāo)日期2009年1月22日，吊銷(xiāo)原因?yàn)椴话凑找?guī)定接受年度檢驗(yàn)的依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。B根據(jù)xx市xx行政管理局與2011年5月4日簽發(fā)的企業(yè)注冊(cè)基本資料文件顯示xx市新*xx經(jīng)貿(mào)有限公司的企業(yè)信息為：地址為xx市xx區(qū)x房，注冊(cè)號(hào)為x；注冊(cè)資本1000萬(wàn)元；年檢日期2001年度；吊銷(xiāo)日期2004年10月14日，吊銷(xiāo)原因?yàn)椴话凑找?guī)定接受年度檢驗(yàn)的依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（2）保證人：xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司保證人的注冊(cè)號(hào)為企作xx號(hào)，企業(yè)類(lèi)型為有限責(zé)任公司（臺(tái)港澳與境內(nèi)合作）；登記機(jī)關(guān)為xx市xx行政管理局；注冊(cè)資本為美元61

48、7萬(wàn)元，實(shí)收資本為美元588萬(wàn)元。企業(yè)狀態(tài)為吊銷(xiāo)，吊銷(xiāo)日期為2007年1月2日，吊銷(xiāo)原因?yàn)椴话凑找?guī)定接受年度檢驗(yàn)；經(jīng)營(yíng)范圍為在海珠區(qū)濱江西路130號(hào)（市第二染整廠(chǎng)地）地段開(kāi)發(fā)、xx、銷(xiāo)售和出租管理商品房。xx內(nèi)部檔案顯示保證人的股權(quán)情況如下：根據(jù)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)合同、編號(hào)為x號(hào)xx市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)文件顯示保證人xx公司成立時(shí)候的股東單位：中方股東為xx市房地產(chǎn)實(shí)業(yè)總公司（提供xx市濱江西路130號(hào)地段2944平方米的土地使用權(quán)），外方股東為xx投資有限公司（提供本項(xiàng)目xx的全部資金1234萬(wàn)美元，注冊(cè)資金617萬(wàn)美元）；其中xx投資有限公司分期交付注冊(cè)資本：營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起二個(gè)月內(nèi)繳付注

49、冊(cè)資金200萬(wàn)美元、1995年內(nèi)繳付250萬(wàn)美元、1996年內(nèi)繳付167萬(wàn)美元。根據(jù)xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司章程顯示：xx市xx公司的合作雙方為xx市房地產(chǎn)實(shí)業(yè)總公司、xx投資有限公司，合作公司的投資總額為1234萬(wàn)美元，合作公司注冊(cè)資本為617萬(wàn)美元。根據(jù)合作經(jīng)營(yíng)xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司補(bǔ)充合同書(shū)約定：增加xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司為合作方；合作公司的注冊(cè)資本為617萬(wàn)美元，其中xx投資有限公司以貨幣資金方式繳付注冊(cè)資本208萬(wàn)美元（已經(jīng)繳付完畢，并經(jīng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證），xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司以貨幣資金方式繳付注冊(cè)資本409萬(wàn)美元（分期繳付，第一期在變更營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)

50、日起第一年內(nèi)繳付200萬(wàn)美元或等值人民幣，第二期在1999年內(nèi)繳付209萬(wàn)美元或等值人民幣）。根據(jù)合作經(jīng)營(yíng)xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司權(quán)利轉(zhuǎn)讓協(xié)議約定：xx投資有限公司將原合作條件中占投資額1234萬(wàn)美元中的926萬(wàn)美元、占注冊(cè)資本617萬(wàn)美元中的409萬(wàn)美元及相應(yīng)的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)轉(zhuǎn)讓給xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司，并增加xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司為新的合作方。根據(jù)xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司修改章程顯示：增加xx市xx*xx企業(yè)發(fā)展有限公司為合作方。根據(jù)2002年5月30日xx市正大中信會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的編號(hào)為正信（2002）驗(yàn)字第0197號(hào)驗(yàn)資報(bào)告文件顯示：截至2001年1月2

51、日止，連同前期出資，xx公司共收到全體股東繳納的注冊(cè)資本USD5,940,871.51元，尚有相當(dāng)于USD229,128.49元的人民幣資金未投入。3.2 走訪(fǎng)國(guó)土資源與房屋管理局的情況2011年3月31日，敝所工作人員走訪(fǎng)了xx市國(guó)土資源與房屋管理局窗口查詢(xún)本項(xiàng)債權(quán)抵押物的登記情況以及相關(guān)債務(wù)人的房地產(chǎn)登記情況。1、本項(xiàng)債權(quán)項(xiàng)下抵押物的登記信息該局出具的房地產(chǎn)登記簿查冊(cè)表顯示抵押物的登記情況如下：x2、本項(xiàng)債權(quán)相關(guān)債務(wù)人的其他房地產(chǎn)的登記信息該局出具的房地產(chǎn)登記簿查冊(cè)表顯示保證人xx公司名下的房產(chǎn)登記情況如下：房產(chǎn)地址：海珠區(qū)濱江西路130號(hào)市第二染整廠(chǎng)；使用土地面積為2323平方米。權(quán)屬人

52、名稱(chēng)為xx市xx房地產(chǎn)投資有限公司。他項(xiàng)權(quán)利摘要：（1）權(quán)利人為中國(guó)xx銀行xx市第一支行，權(quán)利種類(lèi)為抵押，權(quán)利部位為住宅10B、11E，權(quán)利面積為459.91平方米；（2）權(quán)利人為中國(guó)xx銀行xx市xx支行，權(quán)利種類(lèi)為抵押，權(quán)利部位為住宅第26層B，權(quán)利面積為5831.01平方米；（3）權(quán)利人為中國(guó)xx銀行xx市xx支行，權(quán)利種類(lèi)為抵押，權(quán)利部位為住宅12C、16E，權(quán)利面積為1479.51平方米；（4）權(quán)利人為中國(guó)xx銀行xx市xx支行，權(quán)利種類(lèi)為抵押，權(quán)利部位為住宅第6層，權(quán)利面積為7270.27平方米；（5）權(quán)利人為中國(guó)xx銀行xx市第一支行，權(quán)利種類(lèi)為抵押，權(quán)利部位為裙樓商場(chǎng)第2、3

53、，權(quán)利面積為6331平方米；（6）權(quán)利人為中國(guó)xx銀行xx市西城支行，權(quán)利種類(lèi)為抵押，權(quán)利部位為裙樓第1層全稱(chēng)商場(chǎng)，權(quán)利面積為1085平方米。3.3 走訪(fǎng)車(chē)管所的情況2011年4月2日，敝所工作人員走訪(fǎng)了xx省xx市公安局交通警察大隊(duì)車(chē)輛管理所查詢(xún)本項(xiàng)債權(quán)相關(guān)主體的車(chē)輛登記情況，該局工作人員以?xún)H公檢法部門(mén)有權(quán)查詢(xún)外，其他單位及個(gè)人無(wú)權(quán)查詢(xún)?yōu)橛桑芙^敝所工作人員的查詢(xún)請(qǐng)求。 3.4 走訪(fǎng)地稅局和國(guó)稅局的情況2011年3月31日，敝所工作人員走訪(fǎng)了xx市行政服務(wù)中心地方稅務(wù)局窗口，查詢(xún)本項(xiàng)債權(quán)相關(guān)主體的稅務(wù)繳納情況，該局工作人員表示，基于只配合公檢法部門(mén)查詢(xún)企業(yè)及個(gè)人稅務(wù)登記及欠繳等信息以及貴辦與被查詢(xún)主體之間可能存在利益關(guān)系及商業(yè)秘密等因素，拒絕協(xié)助查詢(xún)相關(guān)債務(wù)人的稅務(wù)登記及納稅情況。2011年3月31日，敝所工作人員走訪(fǎng)了xx市行政服務(wù)中心國(guó)家稅務(wù)局窗口，查詢(xún)本項(xiàng)債權(quán)相關(guān)主體的稅務(wù)繳納情況，該局工作人員表示，基于只配合公檢法部門(mén)查詢(xún)企業(yè)及個(gè)人稅務(wù)登記及欠繳等信息以及貴辦與被查詢(xún)主體之間可能存在利益關(guān)系及商業(yè)秘密等因素，拒絕協(xié)助查詢(xún)相關(guān)債務(wù)人的稅務(wù)登記及納稅情況。3.5 走訪(fǎng)中國(guó)人民銀行的情況2011年3月18日，敝所工作人