1、初級銀行從業(yè)資格考試公司信貸真題三1 單選題（江南博哥）商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸款發(fā)放的（）的要求。A.資本金足額原則B.進度放款原則C.適宜相容原則D.計劃、比例放款原則正確答案：A 參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：資本金足額原則。銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。計劃、比例放款原則。銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金(自

2、籌資金和其他銀行貸款)應(yīng)與貸款同比例支用。進度放款原則。在固定貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計劃，應(yīng)于計劃提款日前合理時間內(nèi)，向銀行提出申請，并征得銀行同意。如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項的用途，銀行有權(quán)不予支付。2 單選題 關(guān)于貸款意向書，以下表述不正確的是（）。A.貸款意向書是貸款程序中的成果，常見于中長期貸款B.銀行出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制C.貸款意向書具備法律效力，銀行受意向書的約束D.貸款意向書是為貸款進行下一步準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明正確答案：C 參

3、考解析：貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。3 單選題 已知某銀行2015年已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為90萬元，已處理的抵債資產(chǎn)總價為100萬元，年初待處理的抵債資產(chǎn)總價為200萬元，則該銀行抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率分別為（）。A.200；45B.50；45C.200；90D.50；90正確答案：D 參考解析：該銀行抵債資產(chǎn)年處理率=1年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價1年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價100=100200100=50。抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值已處理抵債資產(chǎn)總價100=90

4、100100=90。4 單選題 對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)手續(xù)，這種風(fēng)險屬于( )。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.經(jīng)濟風(fēng)險正確答案：C 參考解析：銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中會存在操作風(fēng)險。對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出現(xiàn)問題。主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。5 單選題 信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則不包括（）。A.差別授權(quán)原則B.授權(quán)適度原則C.靜態(tài)調(diào)整原則D.權(quán)責(zé)一致原則正確答案：C 參考解析：信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則有：授權(quán)適度原則；差別授權(quán)原

5、則；動態(tài)調(diào)整原則；權(quán)責(zé)一致原則。6 單選題 銀行在進行利潤表分析時，應(yīng)從利潤總額出發(fā)，減去（ ），得出當(dāng)期凈利潤。A.營業(yè)費用B.所得稅C.投資凈收益D.主營業(yè)務(wù)成本正確答案：B 參考解析：凈利潤是利潤總額減所得稅的差額。7 單選題 凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額，下列選項中，不屬于凈資產(chǎn)的是（）。A.未分配利潤B.盈余公積金C.資本公積金D.應(yīng)收賬款正確答案：D 參考解析：所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。它由兩部分組成：一部分是投資者投入的資本金；另一部分是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。故本題選D。8 單選

6、題 關(guān)于貸款利率，說法正確是（ ）A.貸款利率水平與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況可以不匹配B.貸款利率的確定還應(yīng)考慮全國同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平C.貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定D.貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及國外信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定正確答案：C 參考解析：首先，貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；其次，貸款利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險的原則;最后，貸款利率的確定還應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平。9 單選題 商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款

7、貸前調(diào)查報告中，項目效益情況不包括（）。A.預(yù)期收益率B.相關(guān)財務(wù)指標(biāo)C.盈虧平衡點分析D.敏感性分析正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，項目效益情況主要包括：相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。10 單選題 ( )，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機構(gòu)、分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨立授信審批人等。A.按授信品種劃分B.按行業(yè)進行授權(quán)C.按受權(quán)人劃分D.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)正確答案：C 參考解析：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機構(gòu)、分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨立授信審批人等。11 單選題 （ ）不屬于

8、借款需求的主要影響因素。A.長期銷售增長B.利潤率下降C.資產(chǎn)效率增長D.固定資產(chǎn)重置及擴張正確答案：C 參考解析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)運營效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期支出等。12 單選題 一般銀行在設(shè)定行業(yè)風(fēng)險限額時，通常會同時從風(fēng)險和（ ）角度綜合考慮。A.“兩高一?！盉.收益C.客戶名單制D.控制總量正確答案：B 參考解析：一般銀行在設(shè)定行業(yè)風(fēng)險限額時，通常會同時從風(fēng)險和收益角度綜合考慮。13 單選題 （）是實施貸款通則的監(jiān)管機關(guān)。A.銀監(jiān)會B.中國人民銀行及

9、其分支機構(gòu)C.國務(wù)院D.證監(jiān)會正確答案：B 參考解析：中國人民銀行及其分支機構(gòu)是實施貸款通則的監(jiān)管機關(guān)。14 單選題 初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還應(yīng)了解（）A.經(jīng)濟走勢B.宏觀政策C.貸款規(guī)模D.貸款用途正確答案：D 參考解析：面談中需了解的信息：客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金

10、來源、保證人的經(jīng)濟實力等；抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等；客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等?？键c：面談訪問15 單選題 下列不屬于規(guī)定的擔(dān)保范圍的是（ ）。A.主債權(quán)B.損害賠償金C.無形資產(chǎn)D.質(zhì)物保管費用正確答案：C 參考解析：擔(dān)保范圍分為法定范圍和約定范圍。民法典規(guī)定的法定范圍為:(1) 主債權(quán)， 即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨立存在的債權(quán)。(2) 利息，由主債權(quán)所派生的利息。(3) 違約金， 指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時， 應(yīng)付給銀行的金額。(4) 損害賠償金

11、，是指債務(wù)人因不履行或不完全履行債務(wù)給銀行造成損失時，應(yīng)向銀行支付的補償費。(5) 實現(xiàn)債權(quán)的費用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。(6) 質(zhì)物保管費用， 是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費用。16 單選題 對還款賬戶監(jiān)控的分類不包括（）。A.固定資產(chǎn)貸款B.項目融資C.流動資金貸款D.抵押品價值變化正確答案：D 參考解析：貸款新規(guī)針對固定資產(chǎn)貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，分別提出了對專門的還款準(zhǔn)備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要求。故本題選D。17 單選

12、題 一般準(zhǔn)備年末余額不得低于年末貸款余額的（ ） 。A.2%B.1%C.3%D.4%正確答案：B 參考解析：一般準(zhǔn)備，是指人民銀行當(dāng)時要求針對尚未識別的可能性損失，基于全部貸款余額一定比例，以組合方式計提、在成本中列支的一種貸款損失準(zhǔn)備。根據(jù)銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引 (銀發(fā)(2002 J98 號)的要求， 一般準(zhǔn)備年末余額不得低于年末貸款余額的1% 。故本題選B。18 單選題 下列不屬于借款人提款用途的是（）。A.支付勞務(wù)費用B.工程設(shè)備款C.購買商品費用D.彌補企業(yè)既往的虧損正確答案：D 參考解析：借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、在建項目進度款、支付勞務(wù)費用、其他

13、與項目工程有關(guān)的費用、用于臨時周轉(zhuǎn)的款項。故本題選D。19 單選題 由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。對于這部分融資需求，實際是一種（ ）。A.非預(yù)期性支出B.季節(jié)性融資需求C.短期融資需求D.長期資金占用正確答案：D 參考解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期資金占用。20 單選題 行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的程度從高到低排列，依次為（）。A.衰退階段，啟動階段，成長階段，成熟階段B.啟動階段，成長階段，成熟階段，衰退階段C.啟動

14、階段，衰退階段，成長階段，成熟階段D.成熟階段，成長階段，衰退階段，啟動階段正確答案：C 參考解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，處在衰退期的行業(yè)代表著相對較高的風(fēng)險，成長階段的企業(yè)代表著中等程度的風(fēng)險，成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險。21 單選題 考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于（）。A.貸款安全性調(diào)查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款合規(guī)性調(diào)查D.貸款的有償性調(diào)查正確答案：A 參考解析：借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于貸款安全性調(diào)查。貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：(1)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。(2)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名

15、的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。(3)對需董事會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。(4)對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認(rèn)定。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)審查其是否符合銀行貸款擔(dān)保管理規(guī)定，是否為重復(fù)抵(質(zhì))押的抵(質(zhì))押物。(5)對貸款使用合法合規(guī)性進行認(rèn)定。(6)對購銷合同的真實性進行認(rèn)定。(7)對借款人的借款目的進行調(diào)查。貸款安全性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：(1)對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平

16、、公眾信譽，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄。(2)考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負(fù)責(zé)的董事會。(3)對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查，對其提供的財務(wù)報表的真實性進行審查，對重要數(shù)據(jù)核對總賬、明細(xì)賬，查看原始憑證與實物是否相符，掌握借款人和保證人的償債指標(biāo)、盈利指標(biāo)和營運指標(biāo)等重要財務(wù)數(shù)據(jù)。(4)對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查，認(rèn)定不良貸款數(shù)額、比例并分析成因；對沒有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制訂切實可行的還

17、款計劃。(5)對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司情況進行調(diào)查。(6)對抵押物的價值評估情況作出調(diào)查。(7)對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。貸款效益性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：(1)對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力。(2)對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性。(3)對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。22 單選題 信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理

18、和控制，下列選項中，不屬于信貸中臺部門的是（）。A.信貸管理部門B.個人貸款業(yè)務(wù)部門C.風(fēng)險管理部門D.合規(guī)部門正確答案：B 參考解析：信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，如信貸審批及管理部門、風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等。個人貸款業(yè)務(wù)部門屬于信貸前臺部門。故本題選B。23 單選題 下列有關(guān)信用證的說法中，不正確的是（ ）。A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求辦理B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.這是一個有條件承諾付款的書面文件D.信用證是公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)正確答案：D 參考解析：信用證業(yè)務(wù)是指開證銀行根據(jù)申請人(基礎(chǔ)交易買方)的申請并按其指示，向受益人(基礎(chǔ)交易賣方)開出

19、書面承諾文件，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)，向受益人支付一定金額或承兌的信貸業(yè)務(wù)。主要包括國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)和進口信用證業(yè)務(wù)。故本題選D。24 單選題 在一般情況下，速動比率合理的范圍在（）。A.1B.小于1C.小于2D.2正確答案：A 參考解析：速動比率比流動比率能夠更加準(zhǔn)確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務(wù)的能力。根據(jù)經(jīng)驗，一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。25 單選題 在項目不確定性分析中，屬于不確定分析方法應(yīng)用較多的是（ ）。A.盈虧平衡分析B.回歸分析C.成本效益分析D.凈現(xiàn)值分析正確答案：A 參考解析：不確定性分析方法應(yīng)用較多的是盈虧平衡分析和敏感性分析。26 單選

20、題 下列選項中，不屬于委托貸款特征的是（ ）。A.貸款對象由委托人指定B.委托貸款的主體是政府部門、企事業(yè)單位及個人C.銀行不承擔(dān)貸款的風(fēng)險、不代墊資金D.銀行確定貸款的金額、期限、利率等正確答案：D 參考解析：委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。27 單選題 貸款重組是指（）。A.借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一程度上評估貸款風(fēng)險而做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為

21、。B.借款企業(yè)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險基礎(chǔ)上，直接修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為C.借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為D.貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為正確答案：D 參考解析：貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制

22、和化解貸款風(fēng)險的行為。28 單選題 下列選項中，（ ）不是商業(yè)銀行項目融資的授信對象。A.為該項目提供原材料的企事業(yè)法人B.經(jīng)營該項目的企事業(yè)法人C.建設(shè)該項目的企事業(yè)法人D.為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人正確答案：A 參考解析：項目融資的授信對象是主要為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。29 單選題 下列不屬于信用貸款特點的是( )。A.信用貸款不需要保證和抵押B.信用貸款風(fēng)險較大C.一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽卓著的借款人發(fā)放D.期限較長正確答案：D 參考解析：信用貸款是指憑借款

23、人信譽發(fā)放的貸款。其最大特點是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風(fēng)險較大，發(fā)放時需從嚴(yán)掌握，一般僅向?qū)嵙π酆瘛⑿抛u卓著的借款人發(fā)放，且期限較短。30 單選題 信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況。在銷售階段，借貸人員應(yīng)重點分析的是（ ）。A.客戶的經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)B.客戶的技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況C.貨品的目標(biāo)客戶、銷售渠道和收款條件D.貨品質(zhì)量、價格和付款條件正確答案：C 參考解析：在銷售階段，借貸人員應(yīng)重點分析的是：(1)目標(biāo)客戶。(2)銷售渠道。(3)收款條件。31 單選題 下列關(guān)于綠色信貸，說法錯誤的是（）。A.銀行業(yè)金融機

24、構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域B.銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計制度C.銀行業(yè)金融機構(gòu)要實行統(tǒng)一、靜態(tài)的授信政策D.在授信流程中強化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理正確答案：C 參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，實行有差別、動態(tài)的授信政策，實施風(fēng)險敞口管理制度；建立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計制度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)；在授信流程中強化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理。故本題選C。32 單選題 （ ）是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。A.損失類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：B 參考解析：關(guān)注類貸款是指盡

25、管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。33 單選題 下列不屬于加強合同管理的實施要點的是( )。A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B.建立完善有效的貸款合同管理制度C.加強貸款合同規(guī)范性審查管理D.做好行政工作正確答案：D 參考解析：加強合同管理的實施要點有：修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；建立完善有效的貸款合同管理制度；加強貸款合同規(guī)范性審查管理；實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；做好有關(guān)配套和支持工作。34 單選題 按風(fēng)險高低進行授權(quán)， 如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限屬于按（）劃分的信貸授權(quán)形式。A.受權(quán)人B.行業(yè)C.授信品種D

26、.擔(dān)保方式正確答案：C 參考解析：信貸授權(quán)的形式按授信品種劃分，可按風(fēng)險高低進行授權(quán)， 如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。故本題選C。35 單選題 下列關(guān)于審貸分離的說法中，錯誤的是（ ）。A.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸B.審查人員不接觸貸款人是為了杜絕人為因素的干擾C.確需審查人員接觸借款人的，應(yīng)在客戶經(jīng)理的陪同下實地進行調(diào)查D.在完成合規(guī)的審查手續(xù)后，審查人員即可行使最終決策權(quán)正確答案：D 參考解析：貸款審查人員沒有最終決策權(quán)。36 單選題 下列反映借款客戶盈利能力的指標(biāo)中，分析錯誤的是（ ）。A.稅前利潤率越大，說明每單位銷售收入凈額所取得的稅前利潤

27、越多B.成本費用利潤率越大，同樣利潤需要花費較多的成本費用C.營業(yè)利潤率越高，說明借款人盈利水平越高D.銷售利潤率越高，表明每單位銷售收入凈額所取得的利潤越高正確答案：B 參考解析：成本費用利潤率越大，說明取得同樣利潤需要花費較少的成本費用。37 單選題 實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（）。A.流通性B.收益性C.安全性D.可行性正確答案：C 參考解析：作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。故本題選C。38

28、單選題 貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。A.匯率變化B.GDP增長率C.通貨膨脹率D.存款準(zhǔn)備金率正確答案：A 參考解析：對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。故本題選A。39 單選題 下列財產(chǎn)不可以設(shè)定質(zhì)押的是（ ）。A.應(yīng)收賬款B.存款單C.租用的設(shè)備D.侵權(quán)損害賠償?shù)氖芤孓D(zhuǎn)讓權(quán)正確答案：C 參考解析：租用的財產(chǎn)是商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。40 單選題 資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)屬于（）指標(biāo)。A.負(fù)債比率B.資產(chǎn)比率C.盈利比率D.杠桿比

29、率正確答案：D 參考解析：杠桿比率。這類比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。41 單選題 下列選項中，屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是（ ）。A.預(yù)付賬款B.存貨C.無形及遞延資產(chǎn)D.應(yīng)收賬款正確答案：C 參考解析：借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)稱為非流動資產(chǎn)，包括長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、商譽、長期待攤費用、遞延所得稅資產(chǎn)和其他非 流動性資產(chǎn)等。42 單選題 下列屬于對保證人日常管理的主要內(nèi)容的是（）。A.審查保證人的資格B.了解保證人的家庭環(huán)境C.了解保證人的保證意愿D.了解

30、保證人的信用等級正確答案：C 參考解析：對保證人的日常管理主要有：分析保證人的保證實力的變化；了解保證人的保證意愿的變化。43 單選題 下列首次放款的先決條件文件中，屬于擔(dān)保類文件的是（ ）。A.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件B.已正式簽署的合營合同C.已正式簽署的技術(shù)許可合同D.已正式簽署的土地使用權(quán)出讓合同正確答案：A 參考解析：選項A屬于擔(dān)保類文件的內(nèi)容，B、C、D項屬于與項目有關(guān)的協(xié)議的內(nèi)容。44 單選題 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)至少每()開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行監(jiān)督機構(gòu)報送自我評估報告。A.三年B.兩年C.一年D.半年正確答案：B 參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)綠色信貸指引的要

31、求，至少每2年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。45 單選題 （ ）是指銀行應(yīng)保函申請人(通常為施工單位)的要求，向其交易對手(通常為工程業(yè)主)保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。A.借款(或債券償付)保證B.投標(biāo)保證C.履約保證D.付款保證正確答案：C 參考解析：履約保證是指銀行應(yīng)保函申請人(通常為施工單位)的要求，向其交易對手(通常為工程業(yè)主)保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。46 單選題 抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循的原則不包括（ ）。A.統(tǒng)一控制B.合理

32、定價C.妥善保管D.及時處置正確答案：A 參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。47 單選題 對權(quán)益工具籌資的審查，通過發(fā)行金融工具等方式籌措的資金，按照國家統(tǒng)一的會計制度分類為權(quán)益工具的，可以認(rèn)定為投資項目資本金，但不得超過項目資本金總額的（ ）。A.60%B.80%C.50%D.55%正確答案：C 參考解析：對權(quán)益工具籌資的審查，通過發(fā)行金融工具等方式籌措的資金，按照國家統(tǒng)一的會計制度分類為權(quán)益工具的，可以認(rèn)定為投資項目資本金，但不得超過項目資本金總額的50% 。故選項C正確。48 單選題 （）是指銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的

33、經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批權(quán)限。A.直接授權(quán)B.臨時授權(quán)C.轉(zhuǎn)授權(quán)D.間接授權(quán)正確答案：A 參考解析：直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批權(quán)限。49 單選題 （ ）是考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計提充足性的指標(biāo)。A.資產(chǎn)覆蓋率B.不良貸款率C.撥備覆蓋率D.資產(chǎn)收益率正確答案：C 參考解析：基于撥備對于風(fēng)險抵補的重要性，依據(jù)商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法(銀監(jiān)會令( 2011) 4 號) ，監(jiān)管部門設(shè)置了貸款撥備率和撥備覆蓋率兩個指標(biāo)，用以考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計提的充足

34、性。故本題選C。50 單選題 如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資實現(xiàn)的，則需要（ ）。A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)正確答案：B 參考解析：在對企業(yè)貸款時，銀行需要分析公司的財務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現(xiàn)的，此時就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。51 單選題 下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯誤的是（ ）。A.抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值B.抵押貸款額度=抵押物評估值抵押貸款率C.再次抵押所擔(dān)保的債權(quán)不得超出余額部分D.抵押財

35、產(chǎn)價值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，不可以再次抵押正確答案：D 參考解析：抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。A項正確。抵押貸款額=抵押物評估值抵押貸款率。B項正確。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。C項正確，D項錯誤。故本題選D。52 單選題 商業(yè)銀行（）的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，有效識別、計量、檢測和控制各項風(fēng)險。A.董事會及其專門委員會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.信貸業(yè)務(wù)中臺部門正確答案：C 參考解析：高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營管理工作，擬訂銀行內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置

36、方案和基本管理制度，授權(quán)內(nèi)部各職能部門及分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營活動，組織實施經(jīng)營計劃，執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及風(fēng)險管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項風(fēng)險 。故本題選C。53 單選題 企業(yè)在使用波特五力分析行業(yè)潛力，考慮的主要因素不包括（ ）。A.融資結(jié)構(gòu)B.替代產(chǎn)品C.潛在競爭者D.客戶和供應(yīng)商的議價能力正確答案：A 參考解析：邁克爾波特教授認(rèn)為可以用五個方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)競爭狀況、供應(yīng)商議價能力、客戶議價能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競爭

37、者進入的威脅。上述五種力量決定了行業(yè)競爭程度和吸引力，企業(yè)應(yīng)該綜合評價以上各個方面，分析行業(yè)潛力，并由此制定競爭戰(zhàn)略。故本題選A。54 單選題 設(shè)備在使用過程中由于物理和化學(xué)的作用，導(dǎo)致設(shè)備報廢而退出生產(chǎn)領(lǐng)域所經(jīng)歷的時間，稱為（ ）。A.設(shè)備的技術(shù)壽命B.設(shè)備的物質(zhì)壽命C.設(shè)備的經(jīng)濟壽命D.設(shè)備的環(huán)境影響壽命正確答案：B 參考解析：設(shè)備的物質(zhì)壽命是指設(shè)備在使用過程中由于物理和化學(xué)的作用，導(dǎo)致設(shè)備報廢而退出生產(chǎn)領(lǐng)域所經(jīng)歷的時間。55 單選題 押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值的情形不包括（ ）。A.法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品B.監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估

38、值的押品C.因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品D.因估值技術(shù)性要求較低，本行不想自行評估的押品正確答案：D 參考解析：下列情形下，押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值：法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品；監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估值的押品；因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品；其他確需外部評估機構(gòu)估值的押品。56 單選題 下列選項中，不屬于公司信貸的提款約束條件的是（ ）。A.信息交流B.監(jiān)管條件落實C.資本金要求D.合法授權(quán)正確答案：A 參考解析：提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實、其他提款條件。A項屬于持續(xù)

39、維護條件。57 單選題 借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法，不正確的是( )。A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款B.長期性資本支出會產(chǎn)生借款需求C.借款目的主要指借款用途D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的正確答案：D 參考解析：D選項，短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)。58 單選題 貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過（）調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險。A.數(shù)據(jù)結(jié)合推理B.定性與定量相結(jié)合C.定量模型D.定性模型正確答案：B 參考解析：在進行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人

40、員選擇，此時業(yè)務(wù)人員應(yīng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供依據(jù)。故本題選B。59 單選題 下列關(guān)于授信品種的表述中，錯誤的是（ ）。A.授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配B.授信品種應(yīng)與授信用途相匹配C.授信品種應(yīng)與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配D.授信品種應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況相匹配正確答案：C 參考解析：授信品種首先應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；其次，應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不

41、同的風(fēng)險特征，風(fēng)險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；最后，授信品種還應(yīng)與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。60 單選題 借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，屬于（）。A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：A 參考解析：根據(jù)貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則的規(guī)定，借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款屬于正常類貸款。故本題選A。61 單選題 下列選項中，屬于變動成本的是（ ）。A.固定資產(chǎn)折舊B.廣告及推廣的費用C.企業(yè)日常開支(水、電等)D.租賃費用正確答案：B 參考解析：變動成

42、本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本(生產(chǎn)過程產(chǎn)生的)等。62 單選題 如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（）之后，保證人免除保證責(zé)任。A.主債務(wù)合同生效之日起24個月B.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月D.主債務(wù)履行期屆滿之日起24個月正確答案：C 參考解析：如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任保證人免除保證責(zé)任。63 單選題 在分析影響借款人還款能力的非財務(wù)因

43、素時，可以通過（ ）查閱借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會客戶風(fēng)險統(tǒng)計系統(tǒng)B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C.中國銀行業(yè)協(xié)會企業(yè)征信系統(tǒng)D.中國稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)正確答案：B 參考解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。64 單選題 （）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。A.流動資金貸款B.固定資產(chǎn)貸款C.項目融資貸款D.日常經(jīng)營貸款正確答案：A 參考解析：流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以

44、作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款；固定資產(chǎn)貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款；項目融資是指符合以下特征的貸款：（1） 貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或巳建項目的再融資；（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。65 單選題 假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表所示(單位

45、：萬元)。一年按照365天計算，該公司第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（ ）。A.3376天；7574天B.3376天；12118天C.5402天；7574天D.5402天；12118天正確答案：B 參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=365應(yīng)收賬款平均余額銷售收入=3651852000=3376(天)，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=365存貨平均余額銷貨成本=3654151250=12118(天)。66 單選題 （ ）是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)

46、任。A.借款(或債券償付)保證B.投標(biāo)保證C.預(yù)收(付)款退款保證D.付款保證正確答案：C 參考解析：預(yù)收(付)款退款保證是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。67 單選題 （ ）是商業(yè)銀行公司信貸貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。A.關(guān)聯(lián)調(diào)查B.委托調(diào)查C.搜尋調(diào)查D.現(xiàn)場調(diào)研正確答案：D 參考解析：由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。68 單選題 在區(qū)域風(fēng)險分析中，（ ）決定了一個地區(qū)的金融生態(tài)

47、環(huán)境的基本面。A.區(qū)域金融發(fā)展水平B.地方政府債務(wù)水平C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平D.區(qū)域社會信用水平正確答案：C 參考解析：經(jīng)濟是金融風(fēng)險的源泉，一個地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定了該地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的基本面。69 單選題 信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)所處的相對位置，該指標(biāo)大于()時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。A.3B.2C.1D.0正確答案：C 參考解析：信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險狀況。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。70 單選題 抵

48、債資產(chǎn)的管理原則不包括（ ）。A.放松管控原則B.合理定價原則C.妥善保管原則D.及時處置原則正確答案：A 參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循下列原則：嚴(yán)格控制原則。銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。合理定價原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。及時處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)及時進行處置，盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。故本題選A。71 單選題 貸款分類應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)不包括（ ）。A.揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度B.真實

49、、全面、動態(tài)地反映貸款數(shù)量C.及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題D.商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金、實施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)正確答案：B 參考解析：商業(yè)銀行貸款分類的目的，不僅是揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題，采取相應(yīng)措施，化解貸款風(fēng)險。貸款分類結(jié)果還是商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金、實施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)。72 單選題 以下不屬于一級信貸檔案的是（）。A.銀行本票B.上市公司股票C.法律文件D.保險批單正確答案：C 參考解析：一級信貸檔案主要是指信貸抵(質(zhì)) 押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)

50、清通知書。其中押品主要包括:銀行開出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì)) 押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二級信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。73 單選題 保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的（）個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.6B.2C.12D.1正確答案：A 參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀

51、行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。74 單選題 原材料等物品供給不僅是企業(yè)資產(chǎn)循環(huán)的基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)，也是企業(yè)真實融資需求分析的重要方面。下列不屬于信貸人員對企業(yè)供應(yīng)階段分析內(nèi)容的是（ ）。A.貨品價格B.付款條件C.目標(biāo)客戶D.進貨渠道正確答案：C 參考解析：供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面：(1)貨品質(zhì)量。(2)貨品價格。(3)進貨渠道。(4)付款條件。(5)供貨穩(wěn)定性。75 單選題 訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向（）申請采取財產(chǎn)保全措施。A.人民法院B.銀監(jiān)會C.中國人民銀行D.財

52、政局正確答案：A 參考解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。76 單選題 銀行對抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是（）。A.關(guān)注類B.次級類C.可疑類D.損失類正確答案：A 參考解析：銀行對抵押品失去控制，這屬于關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款的特征，但次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質(zhì)量都劣于關(guān)注類貸款。故本題選A。77 單選題 通常來講，企業(yè)銷售收入呈（ ）增長模式，固定資產(chǎn)增長模式呈（ ）發(fā)展，這一點對于區(qū)分長期銷售

53、收入增長引起的借款需求和固定資產(chǎn)擴張引起的借款需求很重要。A.線性；階梯形B.非線性；線性C.非線性；幾何形D.線性；幾何形正確答案：A 參考解析：銷售收入呈線性增長，而固定資產(chǎn)增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。78 單選題 下列關(guān)于貸款質(zhì)押與抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是（ ）。A.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有B.對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C.標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標(biāo)的物一般是動產(chǎn)和

54、不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償?shù)南群箜樞蛑?，而質(zhì)押權(quán)有正確答案：D 參考解析：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?9 單選題 下列選項中，不屬于借款人權(quán)利的是（ ）。A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C.不能拒絕借款合同以外的附加條件D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：C 參考解析：根據(jù)貸款通則第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并

55、依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。(4)有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。80 單選題 抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，應(yīng)（ ）。A.作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理B.其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理C.作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金D.其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金正確答案：B 參考解析：抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵

56、債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。81 多選題 對于借款人自主支付的貸款，銀行核查貸款支付的措施包括（）。A.分析借款人是否按約定金額和用途支付貸款B.判斷借款人實際支付是否符合約定的貸款用途C.判斷借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情況D.判斷借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付金額標(biāo)準(zhǔn)E.判斷借款人實際支付清單的可信性正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：核查貸款支付情況，具體包括：分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付；判斷借款人實際支付清單的可信性；借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應(yīng)分析原因；借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人實際支付

57、是否符合約定的貸款用途；借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；其他需要審核的內(nèi)容。82 多選題 財務(wù)報表分析的資料包括（）。A.注冊會計師查賬驗證報告B.會計報表附注C.財務(wù)狀況說明書D.上市公司所提供的盈利報告E.會計報表正確答案：A,B,C,E 參考解析：財務(wù)報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明書、注冊會計師查賬驗證報告和其他有關(guān)部門的資料。83 多選題 下列關(guān)于綠色信貸的表述，正確的有（）。A.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，實行有差別、動態(tài)的授信政策，實施風(fēng)險敞口管理制度B.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)

58、略、政策及綠色信貸發(fā)展情況C.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸D.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務(wù)活動中的環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險，建立環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理體系E.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：以上選項皆正確。84 多選題 關(guān)于貸款展期，下列說法錯誤的有（）。A.對于保證貸款的展期，其保證金額為借款人在整個貸款期間內(nèi)應(yīng)償還的本金和費用之和B.抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)C.借款人未申請展期或申請展期

59、未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日當(dāng)日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶D.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半E.長期貸款展期的期限累計不得超過2年正確答案：A,C,D,E 參考解析：對于保證貸款的展期，其保證金額為借款人在整個貸款期間內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。A項錯誤。借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。C項錯誤。現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。D、E兩項錯誤。85 多選題 下列選項中，屬于客戶重組的基本方式的有（ ）。A.擴產(chǎn)B.

60、改組C.重整D.合并E.停產(chǎn)正確答案：B,C,D 參考解析：客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式。86 多選題 貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過（ ）開展調(diào)查。A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料B.查看官方記錄C.閱讀有關(guān)雜志D.從其他銀行處購買客戶信息E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章正確答案：A,B,C,E 參考解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。故本題選ABCE。87 多選題 貸款分類需要考慮的因素包括（ ）。A.借款人的還款能力B.貸款的擔(dān)保C.貸款償還的