1、職業總經理實戰訓練營之-年度運營方案與全面預算管理實務學員版課程摘要課程背景及摘要1階段利潤指標業績指標突破策略注意問題嬰兒期突破10萬30萬-100萬老板的基本素質突破30萬100萬-300萬老板的專業能力學步期突破100萬300萬-1000萬老板的綜合能力老板的原始積累突破300萬1000萬-3000萬執行力團隊建設老板的財富藍圖青春期突破1000萬3000萬-1億管理體系1生產、人資內外部瓶頸分界突破3000萬1億-3億管理體系2行銷、研發企業的資本積累盛年期突破1億3億-10億策略聯盟或并購內外部瓶頸交替突破3億10億-30億行業與市場策略企業的資本運營穩定期突破10億30億-100億

2、產品與行業門檻內外部瓶頸交替突破30億100億-300億產品與行業標準企業接班人計劃企業演化模型中國企業開展現狀沒有鼓勵機制，員工做多做少一個樣，做好做壞一個樣作業沒有監管，不知道員工做得怎樣企業沒有制度與流程，員工不知道怎樣做企業組織職責明晰，任務不知道誰來做公司、部門、員工沒有目的，員工不知道做什么企業短命基因中國企業短命基因緣由分析總預算 年度運營方案與全面預算管理矩型圖個員年度任務方案單位年度任務方案部門年度運營方案書發表發表發表公司總目的部門目的單位目的個員目的布達布達布達員工績效考核主管績效考核經理績效考核總經理績效考核ABP&OBM給企業帶來1大效果三張財務報表預估損益表預估資金

3、運用表預估資產負債表決議企業生存預估損益表（P/L）科目 1月2月合計 1、營收預算（+）X1X2X合 2、成本預估（-）Y1Y2Y合 3、毛利預估（）? 4、費用預算（-）A1A2A合 4.1共同費用 4.2行政費用 4.3專案費用 5、營業凈利（+）Z1Z2Z合ABP&OBM勝利落地的2大杠桿杠桿1-績效管理性本善杠桿2-日常稽核性本惡課程總提綱公司總目的的設定1部門年度運營方案編擬2總預算的編制3年度方案勝利實施保證4公司總目的的設定1導入方案運營的益處總目的設定的原那么方案運營的展開-U循環總目的制定本卷須知總目的的內容方案管理的方法導入方案運營的益處Company Logo123構成

4、團隊共識作業有依循利于績效管理公司總目的的設定1導入方案運營的益處總目的設定的原那么方案運營的展開-U循環總目的制定本卷須知總目的的內容方案管理的方法公司總目的的設定1導入方案運營的益處總目的設定的原那么方案運營的展開-U循環總目的制定本卷須知總目的的內容方案管理的方法總目的制定本卷須知公司總目的的設定1導入方案運營的益處總目的設定的原那么方案運營的展開-U循環總目的制定本卷須知總目的的內容方案管理的方法詳細化條列式、表列式總目的設定的原那么數據化數字、金額、百分比時程化時間、天數要點：目的與任務必需量化公司總目的的設定1導入方案運營的益處總目的設定的原那么方案運營的展開-U循環總目的制定本卷

5、須知總目的的內容方案管理的方法不要用戰術的勤勞掩蓋戰略的懶惰1.公司總目的之構造業績要點：構造業績決議公司戰略1.公司總目的之BSC財務目的客戶目的學習開展目的內部運營目的永續運營2.部門總目的要點：目的應分解成“目的網一、業務方面三、消費方面二、市場方面職責:前導、援助四、研發設計或商品方面五、人資方面六、總務方面七、財務方面八、資訊方面公司總目的的設定1導入方案運營的益處總目的設定的原那么方案運營的展開-U循環總目的制定本卷須知總目的的內容方案管理的方法年度方案月份方案周進度日重點年度運營檢討月度績效評價周會任務日報課程總提綱公司總目的的設定1部門年度運營方案編擬2總預算的編制3年度方案勝

6、利實施保證4年度目的與方案的必要性目的方案表達的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運營方案編擬2一、承上啟下的機制二、授權管理的工具三、團隊共識的根據四、部屬績效的目的五、實現管理循環年度目的與方案的必要性年度目的與方案的必要性目的方案表達的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運營方案編擬2公司總目的部門目的單位目的個員目的溝通布達溝通布達溝通布達個員年度任務方案單位年度任務方案部門年度運營方案書總預算七天十天兩周預估損益表預估資金運用表預估資產負債表年度目的方案的展開U型圖發表發表發表年度目的與方案的必要性目的方案

7、表達的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運營方案編擬2部門年度目的的來源自我改善目的來源部門目的上級期望范本案例年度目的與方案的必要性目的方案表達的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運營方案編擬2詳細化條列式、表列式數據化數字、金額、百分比時程化時間、天數目的方案表達的原那么年度目的與方案的必要性目的方案表達的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運營方案編擬2一、年度檢討部門年度方案書的十大步驟二、現狀分析部門年度方案書的十大步驟a.行銷業務搜集要點產品開展趨勢、市場變化、構造

8、變化、對手分析、政經情勢b.研發/設計搜集要點產業開展趨勢、技術的變革、經濟規劃、新產品上市情資c.消費/資材/品保/搜集要點消費技術、消費設備d.人資搜集要點勞動法、政策新規定、薪酬規定、人力資源信息e.總務搜集要點商品行情、供應商管理、資訊力f.財務搜集要點政府規定、金融市場利率匯率變化、證券市場、資金市場)部門年度方案書的十大步驟三、部門年度目的 案例PMC部門年度目的部門年度方案書的十大步驟關鍵績效領域KPI指標單位目標值財務方面部門每月預算控制率比值 85%100% 庫存周轉率比值0.5客戶方面訂單達成率比值98%產品平均交貨周期減少天5學習發展培訓計劃達成率比值100%四、執行方案

9、展開方式即執行對策案例1：PMC一個目的部門年度方案書的十大步驟案例2：采購一個目的五、組織與配置部門年度方案書的十大步驟案例六、教育訓練部門年度方案書的十大步驟OJT在職訓練OST在位訓練教育訓練案例：PMC部年度培訓方案七、管理對策部門年度方案書的十大步驟1早會2周會3表單案例日報案例周會案例早會八、所需援助部門年度方案書的十大步驟NO需支援事項支援時間或頻率支援部門備 注每月組織處理庫存呆滯料每月研發部/工程部、采購部庫存周轉要點：非日常任務九、部門預算部門年度方案書的十大步驟十、年度方案執行總表 +KPI值+執行日期部門年度方案書的十大步驟十、年度方案執行總表XX部年度計劃執行總表目標

10、來源部門目標及分目標 （必要時分解）執行計劃的內容執行時間（月）KPI值負責人1212一部門總目標1、部門總目標1-X部門負責人-行動計劃1.1X1XX職位行動計劃1.2X2XX職位X、部門總目標X-Y部門負責人-Y1Y2二上級期望1、上級期望目標1-部門負責人-Z1Z2三自我改善1、目標1-N部門負責人-N1N2課程總提綱公司總目的的設定1部門年度運營方案編擬2總預算的編制3年度方案勝利實施保證4方案專案預算制度方案專案預算制度零基預算制度-PPBSPlan(方案)Program工程Budget 預算System制度二、年度總預算內容：1、營收預算業務單位制造財務匯總，商品別目的表、構造業績

11、表2、本錢預算規范用料表，采購預估，會計匯總3、費用預算 3.1共同費用：不容易分攤總務水電、文具、郵寄維修等、會計折舊 3.2部門費用：歸屬明確行政費用薪酬、保險、退休金、專案 費用按照年度方案的支出 1-2=毛利；毛利-3=預估損益表P/L4、資本支出4.1資材類資本支出包括：原物料，由財務主管做4.2資產類資本支出包括：量規儀器、模工治具、消費設備、辦公設備、生活設備等；各部門提供數據附件預估損益表（P/L）（案例）科目 1月2月合計 1、營收預算（+）X1X2X合 2、成本預估（-）Y1Y2Y合 3、毛利預估（）? 4、費用預算（-）A1A2A合 4.1共同費用 4.2行政費用 4.3

12、專案費用 5、營業凈利（+）Z1Z2Z合資金運用表 月類別1212合計上期結轉X12X1X12X12收入當期現金應收票據小計AA1A2A12支出應付賬款應付費用小計BB1B2B12余額C=A-BC1C2C12對策還款（-）D1D2D12借款（+）F1F2F12本期結轉XX1X2X12X下課程總提綱公司總目的的設定1部門年度運營方案編擬2總預算的編制3年度方案勝利實施保證4年度方案支撐系統年度方案勝利心法年度運營方案帶來效果年度方案勝利實施保證4戰略規劃總目的組織體系流程系統考核系統執行系統人力資源行銷系統組織系統案例戰略規劃總目的組織體系流程系統考核系統執行系統人力資源行銷系統年度方案支撐系統年度方案勝利實施心法年度運營方案帶來效果年度方案勝利實施保證4ABP&OBM勝利實施“心