1、 樂活共四十五頁 創業管理(gunl)計劃虞文楠劉向坡余雪芳李文琦專業班級：工商1001班 學生姓名：王 寬院系名稱：管理學院 共四十五頁“樂活”創業(chungy)管理計劃書 中國歷來有“民以食為天”的傳統，餐飲業作為我國第三產業中的一個支柱產業，一直在社會發展與人民生活中發揮著重要作用。特別是最近幾年，我國餐飲業呈現出高速增長的發展勢頭，成為“熱門”行業之一。隨著中國經濟及旅游業的發展，餐飲行業的前景看好，在未來幾年內中國餐飲業經營模式的多元化發展、國際化進程將加快，而且(r qi)綠色餐飲必將成為時尚。 隨著我國居民消費水平的快速提高人們追求品牌店、特色店和名牌餐飲企企業的勢頭更加明顯個

2、性化特色經營突出品牌、特色餐飲深受青睞，休閑餐飲、浪漫餐飲、沙龍餐飲、旅游餐飲、娛樂餐飲、會展餐飲、網絡餐飲、郵遞餐飲、特色餐飲等新的就餐或經營模式形式的餐飲進入人們的生活。個性化消費日趨明顯，特色餐飲更趨突出市場消費從以價格選擇為主向價格、品位、氛圍、服務和品牌文化等綜合方向轉變，注重選擇的理性化消費特點增強。為滿足個性化需要，企業經營 的特色與水平不斷提高。個性化和特色化成為廣大消費者和企業經營共同追求的時尚。一、計劃摘要共四十五頁 我們要成立的樂活有限責任公司是一家擬議中的集餐飲、休閑、娛樂為一體的綜合性服務公司。公司將提供(tgng)一系列健康時尚飲料和食品，同時舉辦各類趣味性活動，幫

3、助顧客排解壓力，休憩身心，同時開展面對面的交流，彌補當代青年人過份依賴網絡社交方式所造成的遠離現實社會的不足，增強人們的語言表達能力和人際溝通水平。隨著人們生活水平的提高，廣大市民休閑意識逐步增強，消費需求旺盛，從而形成了休閑與餐飲業相結合的休閑餐飲業。本公司在這樣的大背景下，主要提供(tgng)多樣化的餐飲、DIY服務、傾聽服務、音樂空間、迷你書屋、桌面游戲、發泄小屋等個性化服務。力求打造一個舒適、優美、寬松的環境，讓在喧鬧的城市中奔波而疲倦的人們得到一個充滿音樂、書香、寧靜的場所，從而使其身體和精神獲得休憩。共四十五頁 樂活公司主要實行總經理負責制，下設采購部、財務部、研發部、銷售部和人事

4、部五個部門，分別負責本公司的各項事務。并推行目標成本(chngbn)管理，加強成本(chngbn) 控制；采取內部培訓、外部培訓等多種措施，提高管理團隊的整體素質；倡導組織創新、思維創新，以適應不斷變化的外部環境。本公司還將致力于用優質的服務吸引客戶，培養公司的忠誠客戶群，同時吸引潛在的消費者，以此獲得更大的經濟效益。另外還要加強新型產品和服務的延伸，以擴大市場。共四十五頁二、企業(qy)介紹2.1公司簡介 樂活有限責任公司是一家擬議中的集餐飲、休閑、娛樂為一體的綜合性服務公司。公司將提供一系列健康時尚飲料和食品，同時舉辦各類趣味性活動，幫助顧客排解壓力，休憩身心，同時開展面對面的交流，彌補當

5、代青年人過份依賴網絡社交方式所造成的遠離現實社會的不足，增強人們的語言表達能力和人際溝通水平。不論顧客是“樂天派”還是“嚴肅派”，不管他們是喜歡(x huan)融身于熱鬧的人群中，還是喜歡(x huan)坐在安靜的角落里，都可以找到屬于自己的那份快樂！我們希望樂活成為青年人在工作學習之余驅趕疲憊、放松心情的聚集地。共四十五頁2.2公司(n s)宗旨 在悠閑中放松心情，忘卻(wngqu)煩惱，享受快樂人生 在悠閑中調適心態，感懷真情，感悟人生真諦共四十五頁三、行業(hngy)分析 行業(hngy)背景18%16.9%十二五期間16%共四十五頁三、行業(hngy)分析 行業(hngy)背景據統計，

6、 市各類餐飲業約有 家鄭州15000餐飲“樂活”休娛樂餐飲 鄭州150000共四十五頁競爭(jngzhng)分析三、行業(hngy)分析獨特的經營模式價格合理個性化服務多樣化環境好多樣化樂活共四十五頁四、服務(fw)介紹“樂活”組成(z chn)（部分）：多樣化餐飲DIY服務音樂空間迷你書屋桌游發泄小屋心理醫療共四十五頁五、人員(rnyun)與組織結構 采購部 銷售部 研發部 人事部 財務部 副總經理總經理共四十五頁六、市場預測(sh chn y c) Copyright Wethink Corporation 2010 市場一：鄭州二七(r q)廣場 優勢：交通發達人流量大 目標客戶是白領、

7、學生市場二：龍子湖高校園區 優勢： 學生多租金便宜目標客戶集中競爭對手少共四十五頁七、營銷(yn xio)策略本店將采取會員制、VIP服務、市場營銷、網絡推銷等方式來促進店面運營。與此同時，我們將通過(tnggu)雜志、報紙、海報、網絡、自印宣傳單、與社團聯誼等方式，開拓市場業務。7.1市場開拓共四十五頁1、開業首日開展各種優惠折扣活動。2、在節日開展系列主題活動。3、通過網絡進行宣傳，如投遞(tud)電子版宣傳冊或在各種熱門網站刊登廣告，利用微博、微信等方式進行營銷。4、對于桌面游戲，提供新手入門指導的服務。7.2營銷(yn xio)策略共四十五頁5、自主開發新食品、飲品、服務、活動。6、設

8、置(shzh)消費者反饋系統，提高公司服務水平，切實做到顧客是上帝。7、針對老顧客定期給予饋贈。表達我們對其支持的感謝，同時推進顧客由新變老的轉變。8、針對學生開展夏令營活動，針對白領開展系列沙龍活動。共四十五頁我店所采用的定價原則是根據類似餐飲、休閑、娛樂服務的市場價格、客戶價值、成本(chngbn)和毛利目標來確定。 7.3定價(dng ji)策略A.餐飲和DIY人均消費45元左右 共四十五頁B.各項服務(fw)周一到周五周六到周日普通價會員價普通價會員價心里輔導服務180元/小時160元/小時200元/小時180/小時周一到周四周五周六周日桌面游戲普通價會員價普通價會員價普通價會員價普通

9、價會員價12:0018:008510810810818:0023:001081210151215128:0012:00時段241530243024302413:0018:00時段3220403240324032發泄小屋普通價會員價普通價會員價普通價會員價普通價會員價8:0012:00時段353040354035403513:0000:00時段4035454050405040共四十五頁C.夏令營：平均1500元人左右，時間(shjin)為一周左右，一月2期共四十五頁 7.4市場(shchng)聯絡為了(wi le)讓顧客了解本公司的服務和活動，根據不同群體信息來源，我們決定采取以下方式:共四十五

10、頁對象方式媒介具體措施學生網絡各學校百度貼吧、微博、微信、校內網、騰訊QQ、飛信等發貼介紹本公司各項服務和活動。創建公司討論組、QQ群。創建本公司主頁宣傳單各校內外及周邊地區等分發宣傳單、小冊予以優惠券等海報學校宣傳欄等可貼地帶制作精美個性、有特色的海報并張貼贊助學生活動校級院級主辦的比賽和活動以及社團活動為比賽活動提供經費以店名冠名。為比賽提供優惠券、會員卡等作為獎品白領電視廣播鄭州電視臺、公交車視頻等制作小段視頻展示公司服務活動。報紙大河報、河南日報登廣告做店面介紹。網絡各熱門網站登廣告、發帖介紹本公司宣傳單白領聚居區、大型商場、酒吧、KTV、高級休閑場所等分發宣傳單、小冊予以優惠券等。共

11、四十五頁八、公司(n s)規劃 餐飲綠色健康多樣化戰略：嚴格保證食品衛生，把好質量關，讓顧客吃得放心，吃得舒心(shxn)；提供國外食品訂購服務，DIY服務。 8.1公司戰略 更新與服務多樣性戰略：不斷開發和引進新的活動和服務，始終保持公司的競爭力。 文化普及戰略：在發展初期廣泛宣傳我們公司的文化，提升公司的知名度，以及在消費者心中樹立我們公司的地位。 資本運營戰略：最有效地利用資本，使之產生最大的效益。共四十五頁8.2未來(wili)規劃第一期：2014年2018年，本公司的文化廣泛傳播，發展入門級客戶(k h)，培養忠實消費者。第二期：從2019年起實施擴張政策，在全省各地開設分店，力爭使

12、公司成為河南地區休閑娛樂綜合性場所的主要市場領導者。共四十五頁九、財務(ciw)規劃 9.1投資(tu z)結構表共四十五頁序 號項目名稱投資金額（元）11固定資產數量單價合計（1）餐桌40010040000（2）餐椅10006060000（3）其他設備100000（4）初始裝修費2400001.2無形資產410000小計8500001.3流動資產25914001.4初始投資3441400投資(tu z)結構表共四十五頁9.2成本計算設計年運營收入約為5131680元，固定資產金額440000元、房屋租金(zjn)（年付）1104000元。預計固定資產使用5年，固定資產折舊采用平均年限法計算(

13、7、8月除外)。具體見上表：共四十五頁成本項目金額（元）合計金額（元）設備折舊7333.337333.33庫存商品1650016500攤銷費用6833.336833.33水電費90009000人員工資7920079200房屋租金9200092000營業費16666.6716666.67合計227533.33227533.33每月運營(ynyng)成本構成表共四十五頁9.3 銷售額銷售額預測(yc)表項 目地 區二七廣場龍子湖高校園區銷售額餐飲、DIY、小飾品周六和周末顧客達300人次/日，周一到周五為150人次/日，則周銷售額為（300*2+150*5）*45=60750，則月銷售額為2430

14、00元周六周日顧客達250人次/日，周一到周五為100人次/日，則周銷售額為（250*2+100*5）*20=20000，則月銷售額為80000元心里咨詢每周8人，每人1.5小時，人均180元/時，則周銷售額為2160元，則月銷售額為8640元。每周15人，每人1.5小時，人均20元/時，則周銷售額為450元，則月銷售額為1800。桌面游戲周六周日顧客達100人次/日，周一到周五為50人次/日，則周銷售額為10800元，則月銷售額為43200元。周六周日顧客達100人次/日，周一到周五為20人/日，則周銷售額為9000元，則月銷售額為36000元。發泄小屋周六周日顧客達30人次/日,周一到周五

15、為15人次/日,則周銷售額為5400元則月銷售額為21600元周六周日顧客達40人次/日,周一到周五為25人次/日,則周銷售額為8200元則月銷售額為32800元月總營業額316440150600營業額年增長率4%4%共四十五頁A、初始裝修費用中40%為固定資產，60%作為待攤費用，末期(mq)無殘值，因此初始裝修費的年折扣舊額為：裝修費用*40%/5。每年的攤銷額為：待攤費用*60%/5 B、根據國家(guji)優惠政策公司前三年的借款不收取利息。共四十五頁9.4利潤表利潤表項目本年累計數一、營業收入5131680減：營業成本1352000營業稅金及附加157550銷售費用200000管理費

16、用1058400二、營業利潤2363730三、利潤總額2363730減：所得稅費用590933四、凈利潤1772797單位(dnwi)：元共四十五頁9.5資產(zchn)負債表資產負債表各個項目(xingm)預測方法：1、由于不需要建廠，且店面通過經營租賃的方法取得，所以固定資產僅為初始裝修時置辦的家具、裝飾品及廚房用品及每年末購置的各個設備、設施折舊期限為5年。 2、公司于出租房簽訂合約，取得房屋的租賃權，這里 假設公司在每年年初先提交租金，租賃權的價值為每年的租金，租賃權確認為無形資產。3、存貨為經營過程中所購進的原材料、庫存商品、周轉材料和生產成本等。在經營過程中費用化為主營業務成本。共

17、四十五頁4、應收賬款。經營過程中全部為現金交易，不允許賒賬，所以此項為零5、現金費用。經營過程中需要有足夠的現金為每天預期消費找零，假設第一年逍遙津區現金余額為5000元，磨店、大學城現金余額為4000元。隨著業的增長和營業額的增長，現金余額同比增長。6、應付賬款：應付賬款=付現成本(chngbn)*應付賬款回收期/360。其中應付賬款回收期為15天。共四十五頁資產(zchn)負債表資產期初數期末數負債期初數期末數流動資產流動負債現金90009000短期借款500000500000銀行存款24210004563797流動負債合計500000500000存貨22000022000非流動負債流動資

18、產合計26500004594797長期借款10000001000000非流動資產非流動負債合計10000001000000固定資產440000440000負債合計15000001500000減：累計折舊88000所有者權益無形資產410000410000實收資本20000002000000減：累計攤銷84000未分配利潤1772797非流動資產合計850000678000所有者權益合計200000003772797資產合計35000005272797負債及所有者權益合計35000005272797共四十五頁9.6現金流量表預測(yc)月 份項目 金額一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一

19、月十二月合計金流入月初現金9000-821606-548212-274818-14242719705516508613301351934117101014506901730370現金銷售收入4126404126404126404126404126404126404126404126404126404126404126404126404951680舉辦夏令營收入9000090000180000可支配現金（A）421640-408966-135572137822411216684610105429013639701764574158365018633302143010現金流出員工工資7920079

20、20079200792007920079200792007920079200792007920079200950400租金11040001104000現金采購支出220002200022000220002200015714157141571415714157141571415716220000舉辦夏令營支出6000060000120000營業費166671666716667166671666716667166671666716667166671666716663200000水電費900090009000900090009000900090009000900090009000108000稅金12

21、3791237912379123791237912379123791237912379123791237912381148550現金總支出（B）1243246139246139246139246139246132960192960192960132960132960132960147134月底現金（AB）-821606-548212-274818-142427197055165086133013519341171010145069017303701995876共四十五頁9.7收益(shuy)預測表年份20142015201620172018凈利潤（元）177279726363983954597

22、59318968897844 日期 金額（元） 權益比率 資金來源 自由儲備金第一期2014年1月 2000000 57% 創辦人 2014年1月 1000000 29% 風險投資 2014年1月 500000 14% 銀行貸款 9.8籌資來源(liyun)共四十五頁十、風險(fngxin)及風險(fngxin)管理10.1市場風險(fngxin)及對策10.1.1市場風險 風險主要是，顧客認可并適應我們公司推出的服務和活動需要有一個過程。另外，隨著潛在進入者與行業內現有競爭對手的增加，這兩種競爭力量將逐步加劇。各公司肯定都會采取更好的服務和價格策略打擊對手，因而引起公司產品和服務價格波動，進

23、而影響公司收益共四十五頁10.1.2 對策(duc) 進一步做大本公司的宣傳并提高服務質量，降低成本，提高綜合服務競爭力，增強(zngqing)服務適應市場變化的能力；增強(zngqing)市場應變能力，豐富和深化服務的種類；建立一套完善的市場信息網絡體系，制定合理的銷售價格，增強(zngqing)公司盈利能力；尋求相關產業鏈同盟的支持；實施品牌戰略。共四十五頁10.2財務風險(fngxin)及對策10.2.1財務(ciw)風險 公司在發展初期，財務風險主要體現為資金短缺風險，即資金不能滿足公司快速發展的需要。公司前期投入主要來自場地租金、裝修費用、設施和設備購買的費用以及宣傳費用等。共四十五頁10.2.2 對策(duc) 加強對公司資金運行情況的監控力度，最大限度地提高資金使用率；實施財務監管